MB Ageas Life'ın sigorta satışlarındaki ihlalleri

MB Ageas Life ekosisteminde banka çalışanı olan kişilere yönelik disiplin işlemlerine ilişkin herhangi bir düzenleme yok mu?

Maliye Bakanlığı'na göre, sigorta piyasası ve bankalar aracılığıyla sigorta satış kanalları son zamanlarda hızla büyümüştür, ancak bazı banka çalışanlarının, para yatırmak veya kredi almak isteyen müşterileri hayat sigortası ve yatırım bağlantılı sigorta satın almaya zorladığı, teşvik ettiği ve zorladığı bir durum söz konusudur. Bu nedenle, Maliye Bakanlığı yetkilileri, 2022 yılında ilgili birimlere bankalar aracılığıyla sigorta satışına yönelik denetim ve kontroller düzenlemeleri talimatını vermiştir.

Buna göre, Sigorta Yönetimi ve Denetleme Daire Başkanlığı, MB Ageas Life Sigorta Şirketi Limited Şirketi (MB Ageas Life) de dahil olmak üzere dört sigorta şirketinin faaliyetlerini denetleyerek, özellikle banka çalışanları ve brokerlerin danışmanlık aşamasında, bankalar gibi acente kanalları aracılığıyla sigorta satışı sürecinde çok sayıda ihlal tespit etti.

Tipik ihlallerden bazıları şunlardır: Müşterilere doğrudan tavsiyede bulunmamak veya şirket yönetmeliklerine uygun olarak prosedürler ve gerekli belgeler konusunda onları tam olarak yönlendirmemek; Sigorta ürünü danışmanlığının kalitesini sağlamamak, müşterilerin sigorta ürünlerini anlamamasına yol açmak; Başkalarının (diğer kişisel acenteler, banka çalışanları) müşterilere bilgi girerken rehberlik etmek için iPad'leri ve acente kodlarını kullanmasına izin vermek; Maliye Bakanlığı tarafından onaylanan sigorta primi tablosunu düzgün bir şekilde uygulamamak...

Konuyla ilgili olarak Journalist & Public Opinion gazetesi, bir bankaya para yatırırken kendisine "muğlak" bir tavsiyede bulunulması ve bunun sonucunda tasarruf mevduatının MB Ageas Life'ın hayat sigortası sözleşmesine dönüştürülmesiyle ilgili bir makaleyi şu şekilde yayınladı: "Müşteri 'yanlışlıkla' hayat sigortası satın aldı, banka ne dedi?"

MB Ageas Life'ın 2021 ve ilgili dönemlerde kredi kuruluşları, yurt dışı banka şubeleri ve ilgili içerikler aracılığıyla yaptığı sigorta ürünleri satışlarının denetimi sırasında çok sayıda ihlal tespit edildiği bilinmektedir. MB Ageas Life, 2021 yılında yalnızca ekosistemin bir parçası olan biri banka olmak üzere yurt dışı banka şubeleri (Bankassurance) ve bir MC finans şirketi olmak üzere 2 kredi kuruluşu aracılığıyla sigorta satışı gerçekleştirmiştir.

Buna göre, MB Ageas Life, faaliyetleri sırasında genel olarak sigorta acenteliği faaliyetlerinin ve Banka Sigortacılığı (Bankasürans) kanalındaki (bankalar aracılığıyla sigorta iş birliği dağıtım kanalı) sigorta acentelerinin içeriklerini, sigortaya katılan müşterilerden bilgi ve geri bildirim alma, kaydetme sürecini ve Şirket'in bireysel sigorta acentelerine yönelik disiplin işlemlerini düzenleyen prosedür ve yönetmelikler çıkarmıştır. Ancak, Şirket prosedür ve yönetmeliklerinde... MB Ageas Life ekosistemindeki banka niteliğindeki acentelik kuruluşlarının çalışanları olan bireylere yönelik disiplin işlemlerine ilişkin bir düzenleme bulunmamaktadır.

Ayrıca, Bankasürans kanalının satış gücünün yönetimi ve değerlendirilmesi sürecinde, yönetim kademesinin yapması gereken iş kalemlerini izleyecek bir kontrol noktası bulunmamakta, raporlama ve izleme mekanizması özel olarak düzenlenmemekte ve yönetim kademesinin iş tamamlanma düzeyini değerlendirmek üzere kalite yönetimine ilişkin nicel kriterler geliştirilmemektedir; Bankasürans kanalının acentelerinin işe alınması ve eğitilmesi sürecinde, eğitim organizasyonu öncesinde eğitime katılacak çalışanların listesinin banka ile kontrol edilmesi aşaması bulunmamaktadır.

Sigorta satış sürecinde birçok acentenin mevzuata uymadığı tespit edildi. MB Ageas Life, sigortacılık mevzuatı ve vergi mevzuatına uygun olmayan giderler muhasebeleştirdi.

Örneklem incelemesi sonucunda, sigorta satış sürecinde mevzuata uymayan 31 sigorta acentesi tespit edilmiş olup, bunlar şunlardır: 5 sigorta acentesi (bireysel sigorta acenteleri, MB Ageas Life ile sözleşme imzalayanlar) sigorta başvuru formlarının doldurulması ve beyan edilmesi konusunda müşterilere rehberlik etme konusunda şirketin mevzuatına uymamıştır;

Şirketin müşterilerle görüşme ve dosya ve evrak imzalama yönetmeliğine uymayan 4 sigorta acentesi (bireysel sigorta acenteleri, MB Ageas Life ile sözleşme imzalamış olanlar) bulunmaktadır;

Şirketin düzenlemelerine uymayarak başkalarının kendi acente kodlarını kullanmasına veya sigorta acenteliği faaliyetlerini yürütmek için başkalarının acente kodlarını kullanmasına izin vermeyen 2 sigorta acentesi (bireysel sigorta acenteleri, MB Ageas Life ile imzalanan sözleşmeler) bulunmaktadır;

Şirketin acente danışmanlığının kalitesine ilişkin düzenlemelerine uyulmasını sağlamamış 11 sigorta acentesi (bireysel sigorta acenteleri, MB Ageas Life ile sözleşme imzalamış olanlar) bulunmaktadır;

Şirketin prim tahsilatlarının kullanımı ile ilgili düzenlemelerine uyulmasını sağlamayan, sigorta sözleşmelerinin geç teslim edilmesi gibi hususlarda 9 adet sigorta acentesi (bireysel sigorta acenteleri, MB Ageas Life ile sözleşme imzalamış olanlar) bulunmaktadır.

Ayrıca, MB Ageas Life, 2021 yılında sigortacılık faaliyetlerine ilişkin giderleri, sigortacılık kanunu ve vergi mevzuatına uygun olmayan şekilde, vergiye tabi gelirin tespitinde indirilebilir giderler olarak muhasebeleştirmiştir ve toplam tutarı 5,96 milyar VND'dir. MB Ageas Life, iptal edilen ve acenteler tarafından henüz tahsil edilemeyen sigorta sözleşmeleri için acente komisyon giderlerini 748.457 milyon VND tutarında ödemiştir; MB Ageas Life, 31 Aralık 2021 tarihi itibarıyla acenteler tarafından kullanılan ve doğru olmayan sigorta sözleşmeleri için tahmini komisyon rakamları ve ikramiyeleri olan sigorta sözleşmeleri için 950.515 milyon VND tutarında gider ödemiştir; MB Ageas Life gider ödemiştir. Şirket, şubelere ve organize acentelerin çalışanı olan bireylere doğrudan 3,24 milyar VND tutarında ikramiye ödemiştir; MB Ageas Life, 31 bireysel acente için 1 milyar VND'den fazla sabit karşılık maliyetini ödemiştir.

MB Ageas Life'ın dilekçesi nasıl ele alınacak?

Yukarıda belirtilen ihlaller nedeniyle Maliye Bakanlığı, MB Ageas Hayat Sigorta Şirketi Limited Şirketi Genel Müdürü'nden şunları talep etmiştir: 2021 yılı hesap dönemine ilişkin mali işlem önerisi: 2021 yılında kurumlar vergisi için vergiye tabi gelirin belirlenmesinde indirilebilir giderlerde bir azalma yapılması kaydıyla, tutar 5,9 milyar VND'dir;

İlgili hesap dönemlerine ait Teftiş Sonuç Belgesinde belirtilen giderlerle benzer içerik, ad, ödeme şekli, belge ve benzeri nitelikteki giderler için Şirket'in muhasebe düzenlemesi yapması, ek kurumlar vergisi tespit etmesi, yeniden hesaplaması, beyan etmesi, sigorta şirketleri tarafından ödenen giderlerin sigortalıların hesabına aktarılmaması ve yasal düzenlemelere uygun olarak muhasebeleştirilmemesi talep edilmektedir.

Maliye Bakanlığı, Sigorta Yönetimi ve Denetleme Dairesi'ni, Denetim Sonucunda yer alan Şirketin idari ihlallerini (varsa) sigortacılık sektöründeki idari ihlalleri ele almak üzere görevlendirdi; Vergi Genel Dairesi'ni, Hanoi Şehir Vergi Dairesi'ne ve ilgili birimlere, MB Ageas Life Insurance Company Limited'in Denetim Sonucunda belirtilen giderler için vergi ve faturalarla ilgili kanunlara uygunluğunu ve beyanını teşvik etmek ve incelemek, böylece vergi ve faturalarla ilgili idari ihlalleri (varsa) ele almak ve benzeri davaları yönlendirmek ve yürütmek üzere görevlendirdi.

Maliye Bakanlığı ayrıca MB Ageas Hayat Sigorta Limited Şirketi Genel Müdüründen aşağıdaki hususları yerine getirmesini talep etti:

Prosedür ve yönetmeliklerin yasal düzenlemelere uygun olarak gözden geçirilmesi, geliştirilmesi, uygulanması ve denetlenmesi, kanunlara, iş süreçlerine ve Şirketin iç düzenlemelerine uygunluğunun düzenli olarak kontrol edilmesi.

Sigorta acenteliği faaliyetlerine ilişkin prosedür ve yönetmeliklerin çıkarılması, acentelerin sıkı bir şekilde yönetilmesini, sigorta acenteleri ve organize sigorta acentelerine bağlı kişilerin sigorta acenteliği faaliyetlerinin yürütülmesinde ihlallerinin önlenmesini ve derhal tespit edilmesini, sigorta katılımcılarının haklarının korunması için sigortacılık faaliyetlerinde dürüstlük, açıklık ve şeffaflık ilkelerinin gözetilmesinin sağlanmasını güvence altına almalıdır. Aynı zamanda, prosedür ve yönetmeliklerde, bireysel acentelerin, kurumsal acentelerin ve organize acentelere bağlı çalışan personelin mevzuata aykırı hareket etmeleri durumunda sıkı bir şekilde işlem görmelerini sağlayacak açık hükümler bulunmalıdır.

Sigorta sözleşmelerinin feshedilmesini kontrol altına almak, sigorta katılımcılarının haklarını ve sigorta şirketlerinin mali güvenliğini sağlamak amacıyla kredi kuruluşları ve yabancı banka şubeleri aracılığıyla sigorta satışlarının yönetiminin gözden geçirilmesi ve güçlendirilmesi.

Sigorta acentelerinin kanuna ve Şirket yönetmeliklerine uymasını sağlamak için acente eğitimini ve sigorta acentesi yönetimini gözden geçirin ve düzeltin.

Sigorta müşterilerinden gelen bilgi, öneri ve geri bildirimlerin alınması ve işlenmesi sürecinde, suç belirtisi gösteren herhangi bir ihlalin tespit edilmesi halinde, kayıt ve belgelerin kanuna uygun şekilde işlem görmek üzere derhal yetkili Soruşturma Kurumuna veya Halk Savcılığına iletilmesi gerekmektedir.

Sigorta acenteliği faaliyet giderlerinin sigortacılık faaliyetlerine hizmet edecek şekilde gözden geçirilmesi ve ayarlanması, giderlerin sigortacılık faaliyetlerine hizmet edecek şekilde olması, tam destekleyici belge ve delillere sahip olması, Maliye Bakanlığı'nın 73/2016/ND-CP sayılı Kararnamesinin 69. maddesi, 50/2017/TT-BTC sayılı Genelgesinin 22. maddesi ve yürürlükteki yasal düzenlemelere uygun olması sağlanmalıdır.

Sigortacılık Kanunu ve uygulama dokümanlarında henüz düzenlenmemiş sigortacılık faaliyet giderleri için uygulamadan sorumlu Devlet kuruluşuna başvurulması gerekmektedir.

Muhasebe ve defter tutma işlerinin gözden geçirilmesi ve düzeltilmesi; sigorta şirketleri tarafından ödenen, yasal düzenlemelere uygun olarak muhasebeleştirilmeyen giderlerin sigorta sözleşmesi sahiplerinin hesaplarına yansıtılmaması; Teftiş Sonuç Belgesinde belirtilen giderlerin muhasebeleştirilmesi; 2021 yılı ve ilgili dönemlere ait kurumlar vergisi gelirlerinin muhasebeleştirilmesinin düzeltilmesi.

MB Ageas Hayat Sigorta Limited Şirketi Genel Müdürü, yukarıdaki önerileri ciddiyetle uygulamaktan ve bu Sonuç bölümündeki tüm eksiklikleri gidermekten sorumludur. Uygulama sonuçlarını Maliye Bakanlığı'na yazılı olarak bildirecektir.

Gazeteci & Kamuoyu gazetesi, bir sonraki yazısında, finansal ekosistem sayesinde sigorta satışı yaparak "büyük" gelir elde eden "altın yumurtlayan tavuk" MB Ageas Life'ın iş sürecini aktaracak.

[reklam_2]
Kaynak