ہو چی منہ سٹی پیپلز پروکیوری: ٹرونگ مائی لین نے SCB کو ایک مالیاتی آلہ سمجھا، رقم رکھنے کی جگہ۔

1 اپریل کو، مدعا علیہ ٹرونگ مائی لین (68 سال کی عمر، وان تھین فاٹ گروپ کی چیئر وومن) اور 85 دیگر مدعا علیہان کے مقدمے میں وکیل کے دفاعی خیالات، مدعا علیہ کے اضافی اپنے دفاع، اور حقوق کے تحفظ کے بارے میں ہو چی منہ سٹی پیپلز پروکیوریسی کے مواد کے ساتھ بحث جاری رکھی گئی۔

جواب کے پہلے حصے میں، ہو چی منہ سٹی پیپلز پروکیوریسی کے نمائندے نے کہا کہ استغاثہ کی ایجنسی ہمیشہ ضابطہ فوجداری کے اصولوں کی پابندی کرتی ہے، بشمول بے گناہی کے قیاس کے اصول، مقدمے کی معروضی سچائی کا احترام۔

پیپلز پروکیورسی کے نمائندے کے مطابق مقدمے کی سماعت کے گزشتہ دنوں میں مدعا علیہان مخلص اور پشیمان تھے تاہم بعض وکلاء اپنے مباحثوں میں سنجیدہ نہیں تھے اور ان کے دلائل مقدمے کی پیش رفت پر عمل نہیں کرتے تھے جس سے مدعا علیہان کے حقوق متاثر ہوئے تھے۔ کچھ وکلاء نے ایسے الفاظ استعمال کیے جن کی پیپلز پروکیورسی کی تشخیص میں کوئی بنیاد نہیں تھی۔

مقدمے کی سماعت میں ہو چی منہ سٹی پیپلز پروکیوریسی کے نمائندے۔

پیپلز پروکیوریسی کے نمائندے نے کہا کہ ٹرونگ مائی لین کی مجرمانہ کارروائیاں 2012 سے مسلسل ہو رہی ہیں۔ خلاصہ یہ ہے کہ ٹریونگ مائی لین نے ایس سی بی کو ایک مالیاتی آلہ سمجھا، رقم رکھنے کی جگہ کے طور پر۔ جب بھی اسے پیسے کی ضرورت پڑتی، ٹرونگ مائی لین نے دوسرے مدعا علیہان کو ایس سی بی سے رقم واپس لینے کی ہدایت کی۔

قرضوں کے لیے ضمانت فراہم کرنا جرم کے ارتکاب کا محض ایک ذریعہ ہے۔ ان اثاثوں کو واپس لیا جا سکتا ہے اور ان کو دوسرے اثاثوں سے تبدیل کیا جا سکتا ہے جو قانونی تقاضوں کو پورا نہیں کرتے ہیں، جس کی وجہ سے ایسے قرضے حاصل کیے جا سکتے ہیں جن کی واپسی ممکن نہیں ہے۔

پیپلز پروکیوریسی کے مطابق، اگرچہ محترمہ لین SCB کے بورڈ آف ڈائریکٹرز کی رکن نہیں ہیں، تاہم دفاعی وکیل کا یہ اندازہ کہ محترمہ لین جائیداد کے غبن کے جرم کا موضوع نہیں ہیں، انٹرپرائزز کے قانون، کریڈٹ اداروں کے قانون، عدالت میں جمع شدہ دستاویزات اور تحقیقات کے نتائج کے مطابق نہیں ہیں۔

قانون میں واضح طور پر کہا گیا ہے کہ SCB قانون کے تحت کام کرنے والی مشترکہ اسٹاک کمپنی کی شکل میں قائم کیا گیا ہے، شیئر ہولڈرز کی جنرل میٹنگ جوائنٹ اسٹاک کمپنی کی اعلیٰ ترین باڈی ہے، جس میں ووٹنگ کے حقوق کے حامل تمام شیئر ہولڈرز شامل ہیں۔ بورڈ آف ڈائریکٹرز صرف کمپنی کا انتظامی ادارہ ہے جسے شیئر ہولڈرز کے جنرل اجلاس کے ذریعے منتخب کیا جاتا ہے۔ وکلاء کا کہنا ہے کہ بورڈ آف ڈائریکٹرز ایس سی بی کا اعلیٰ ترین انتظامی ادارہ ہے جو کہ قانون کے مطابق نہیں ہے۔

پیپلز پروکیوریسی کے نمائندے نے کہا کہ کیس کے نتائج کے تعین کی بنیاد کے لیے فوجداری کارروائی میں ویلیو ایشن کونسل کے قیام کی ضرورت نہیں ہے، لیکن آرٹیکل 88 کیس کے نتائج کا تعین کرنے کے لیے شواہد اکٹھا کرنے کے لیے دیگر اقدامات کا اطلاق کر سکتا ہے۔ غبن کی گئی رقم 304,000 بلین VND سے زیادہ ہے۔

پروکیورسی نے ہوانگ کوان کمپنی کی تشخیص کے نتیجے پر مبنی نہیں بلکہ کیس کے نقصان کا تعین کرنے کے لیے دیگر تحقیقاتی اقدامات کا اطلاق کیا۔ پروکیوریسی نے کل بقایا قرض کو ضمانتی اثاثوں کی قیمت سے کم کر کے لاگو کیا، جو ایک اصول ہے جو مدعا علیہان کے لیے فائدہ مند ہے۔

فرد جرم میں یہ نتیجہ اخذ کیا گیا کہ مدعا علیہ ٹرونگ مائی لین کے پاس SCB کی تمام سرگرمیوں کو کنٹرول کرنے اور ان کا انتظام کرنے کا اختیار تھا، جو اچھی طرح سے قائم ہے اور قانون کے مطابق ہے۔ پروکیوریسی کا خیال ہے کہ دستاویزات سے پتہ چلتا ہے کہ لین نے مدعا علیہ کی ملکیت والے تمام حصص کے فیصلوں کو حاصل کیا، ملکیت حاصل کی اور ان کو کنٹرول کیا۔

وکیل کی اس رائے کے بارے میں کہ اسٹیٹ بینک کے ضوابط کی بنیاد پر کیس کے نقصان کا تعین کرنا کل بقایا قرض کو ضمانت کی قیمت سے مائنس کرنا ہے، پیپلز پروکیورسی نے کہا کہ یہ تعین صرف ان مجرمانہ مقدمات پر لاگو ہوتا ہے جو عام بینکنگ سرگرمیوں کے ضوابط کی خلاف ورزی کرتے ہیں۔

تاہم، اس معاملے میں، مدعا علیہ ٹرونگ مائی لین کی نوعیت جائیداد کی تخصیص ہے، جائیداد کو غیر رجسٹرڈ محفوظ ٹرانزیکشنز میں ڈالنا... اس لیے پیپلز پروکیوری مذکورہ حساب کے مطابق کیس کے نتائج کا تعین نہیں کرتی ہے۔

مزید برآں، مدعا علیہ ٹا چیو ٹرنگ (ویت ون فو کمپنی کے جنرل ڈائریکٹر) کے شیئر ہولڈر کی تبدیلیوں کا بیان جون 2022 تک اور مسٹر ٹرنگ کی عدالت میں گواہی دونوں سے پتہ چلتا ہے کہ ٹرونگ مائی لین نے ٹرنگ کو مدعا علیہ کی ملکیت والے SCB شیئرز کی نگرانی کے لیے تفویض کیا، جو مدعا علیہ سے متعلق ہے۔ ایس سی بی کے حصص میں تبدیلیاں سبھی وان تھن فاٹ کے چیئرمین کی ہدایت پر کی گئیں۔

اس کے علاوہ، مدعا علیہ لین کے تفتیشی ریکارڈ نے اس بات کی تصدیق کی کہ اس نے 3 بینکوں کے انضمام سے پہلے 65 فیصد تک شیئرز خریدنے کے لیے رشتہ داروں اور دوستوں کو متحرک کیا، پھر شیئرز میں اضافہ جاری رکھا۔

اگرچہ مدعا علیہ ٹرونگ مائی لین نے SCB کے اثاثوں کا انتظام نہیں کیا تھا، لیکن اس کے پاس مکمل کنٹرول تھا اور اس وجہ سے SCB اراکین کو منتخب کرنے اور برطرف کرنے کا حق تھا۔ وہاں سے، اس مدعا علیہ نے اس کی مدد کے لیے کلیدی ارکان کا بندوبست کیا۔

" یہ وہ شرائط، طریقے اور چالیں ہیں جن سے مدعا علیہ نے SCB میں مناسب رقم کا فائدہ اٹھایا،" پیپلز پروکیوریسی کے نمائندے نے کہا ۔

اس نقطہ نظر کے بارے میں کہ SCB بینک کے VAMC کو قرض کی فروخت کی اسٹیٹ بینک نے اجازت دی تھی، VAMC کو فروخت کیا گیا بقایا قرض اب بھی کیس کے نتائج سے منسوب تھا۔

پیپلز پروکیورسی کے نمائندے کے مطابق، اگرچہ قانون کریڈٹ اداروں کو اجازت دیتا ہے کہ وہ خراب قرضوں کو سنبھالنے کے لیے قرضوں کی فروخت اور قرض کی ادائیگی کے اقدامات کو لاگو کر سکتے ہیں، اس معاملے میں مدعا علیہان نے قرض کی فروخت اور قرض کی ادائیگی کے اقدامات کو خراب قرضوں کو چھپانے اور مجرمانہ کارروائیوں کو چھپانے کے لیے چالوں اور طریقوں کے طور پر استعمال کیا تاکہ SCB سے نکالی گئی مناسب رقم کے لیے مجرمانہ کارروائیوں کو چھپایا جا سکے۔

پیپلز پروکیورسی کے نمائندے کے مطابق، اگرچہ ٹرونگ مائی لین کا رویہ ایک ہی طریقوں اور چالوں کے ساتھ ایک طویل عرصے سے مسلسل جاری رہا، لیکن پیپلز پروکیورسی نے اس پر دو مختلف جرائم کے لیے مقدمہ چلایا کیونکہ 2012 سے 2018 کے عرصے کے دوران، ٹرونگ مائی لین اور اس کے ساتھیوں کی مجرمانہ کارروائیوں نے جرائم کے عناصر کو تسلی بخش سرگرمیوں میں ملوث کیا تھا۔ 1999 پینل کوڈ میں کریڈٹ اداروں کا۔

2018 کے بعد سے، 2015 پینل کوڈ (2017 میں ترمیم شدہ اور ضمیمہ) نافذ ہوا، اور اس کے نفاذ کی رہنمائی کرنے والی دستاویزات کی بنیاد پر، اس مدت کے دوران، ٹرونگ مائی لین کے اقدامات میں غبن کے جرم کو تشکیل دینے کے لیے کافی عناصر تھے۔ لہذا، دو الزامات پر پیپلز پروکیوریسی کی استغاثہ اچھی طرح سے قائم تھی۔

اس الزام کے بارے میں کہ ٹرونگ مائی لین ماسٹر مائنڈ اور رہنما تھا، استغاثہ نے برقرار رکھا کہ مدعا علیہ SCB کو ایک مالیاتی آلہ، رقم رکھنے کی جگہ کے طور پر سمجھتا ہے، اور جب بھی رقم کی ضرورت ہوتی، وہ فرد جرم میں بیان کردہ ہدایات دیتا تھا۔

دستیاب دستاویزات اور بنیادوں کے ساتھ، اگرچہ محترمہ لین کے حصص رکھنے والے 5 غیر ملکی اداروں کی تصدیق اور وضاحت میں عدالتی مدد کے کوئی نتائج نہیں ہیں، لیکن یہ تعین کرنے کے لیے کافی بنیادیں موجود ہیں کہ محترمہ ٹرونگ مائی لین اثاثوں کے غبن کے جرم کا نشانہ ہیں۔

حقیقت یہ ہے کہ وکلاء نے استغاثہ ایجنسی سے یہ ثابت کرنے کی درخواست کی کہ 5 غیر ملکی مشترکہ اسٹاک کمپنیوں نے مدعا علیہ کے حصص خریدے ہیں اس حقیقت کو تبدیل نہیں کرتا کہ محترمہ لین ان حصص پر کنٹرول کا اختیار رکھتی ہیں۔

پیپلز پروکیوریسی کے مطابق، کچھ وکلاء کا خیال ہے کہ فوجداری کارروائی میں جائیداد کی قیمت کے تعین کی درخواست کرنا ضروری ہے۔ پیپلز پروکیوریسی کے مطابق، اس معاملے میں، استغاثہ ایجنسی نے قیمت کے تعین کے اقدامات کا اطلاق نہیں کیا بلکہ جائیداد کی قدر کے لیے ثبوت جمع کرنے کے لیے دیگر اقدامات کا اطلاق کیا۔

تحقیقات کے نتائج نے طے کیا کہ محترمہ ٹرونگ مائی لین کے اقدامات سے ہونے والا نقصان 677,000 بلین VND سے زیادہ تھا، جو SCB سافٹ ویئر سسٹم پر اکاؤنٹنگ سسٹم، دیگر مدعا علیہان کے بیانات، آزاد آڈٹ یونٹ...

پیپلز پروکیوری کا خیال ہے کہ استغاثہ کی ایجنسی نے اس نقصان پر غور کیا جو محترمہ ٹرونگ مائی لین نے مختص کیا تھا اور اسے 677,000 بلین VND کا سامنا کرنا پڑا تھا۔

ہوانگ تھو

ماخذ