إن التفتيش اللاحق ليس تفتيشًا تعسفيًا أو متقلبًا من قبل المسؤولين.

اقتراح لإضافة كائنات ليتم إدارتها من قبل المؤسسات

وفي مناقشتها في الجمعية الوطنية صباح يوم 20 مايو، قالت النائبة في الجمعية الوطنية تران ثي نهي ها (هانوي) إنه في سياق محاولة الجمعية الوطنية إزالة جميع الحواجز أمام الاقتصاد الخاص، فإن المحتوى المنقح لقانون المؤسسات هذه المرة يحتاج إلى أن يكون سهل الفهم وسهل التنفيذ ويمكن وضعه موضع التنفيذ بمجرد دخوله حيز التنفيذ.

وفي إطار إبداء الآراء حول محتوى مكافحة الاحتيال ومراقبة "رأس المال الافتراضي"، اتفق المندوبون على نهج هيئة الصياغة المتمثل في عدم اشتراط شروط أو وثائق إضافية في عملية تسجيل وتأسيس الأعمال التجارية. وهذا يعني أنه لا يوجد "فحص مسبق" لهذه المشكلة.

لقد أثبتت ممارسة قانون المشاريع على مدى العقود الثلاثة الماضية أن إنشاء الأعمال التجارية بشكل بسيط ومريح وسهل يعد أحد أهم اللوائح التي تساعد فيتنام على تطوير الاقتصاد الخاص.

وبدلاً من ذلك، يتعين على الأجهزة الحكومية تعزيز عمليات التفتيش اللاحقة للحالات التي يشتبه في أنها تنشئ مؤسسات لارتكاب أعمال غير قانونية.

مندوبة الجمعية الوطنية تران ثي نهي ها. الصورة: QH

"ومع ذلك، أقترح إضافة آلية تدقيق لاحقة تعتمد على إدارة المخاطر، بدلاً من عمليات التفتيش التعسفية والمتقلبة، والتي يمكن أن تسبب بسهولة مشاكل، وتضيع وقت الشركات وتؤدي إلى السلبية.

واقترح المندوب ها "أن تقوم الوكالات الحكومية بتطوير معايير تقييم المخاطر وتسجيل المخاطر وتفتيش الشركات بمعدل مرتفع للشركات ذات المخاطر العالية ومعدل أقل للشركات ذات المخاطر المنخفضة".

وبحسب السيدة ها، فقد تم تطبيق هذا الإجراء التفتيشي المبني على المخاطر في قطاع الضرائب والجمارك، مما جلب العديد من الفوائد وكان فعالاً للغاية. يتم حاليًا بناء قاعدة بيانات الأعمال وتجميعها بالكامل. وهذا يشكل أساسًا جيدًا جدًا لتنفيذ تسجيل المخاطر والاختبار المبني على المخاطر.

مندوب الجمعية الوطنية نجوين ثي تو دونج. الصورة: QH

وفقاً للمادة 17 من الفقرة (ب) من البند الثاني من قانون المؤسسات (المعدل)، يجوز للكوادر والموظفين المدنيين والموظفين العموميين، باستثناء الموظفين العموميين العاملين في مؤسسات التعليم العالي، المشاركة في إدارة وتشغيل المؤسسات التي تنشئها هذه المؤسسات، والمشاركة في إنشاء نتائج البحوث التي تنشئها هذه المؤسسات لتسويقها تجارياً.

في حالة أن الموظف موظف يجب الحصول على موافقة رئيس الجامعة الحكومية. في حالة أن يكون الموظف أو المدير رئيساً لجامعة حكومية، يشترط الحصول على موافقة الرئيس المباشر.

وفي مناقشة هذا المحتوى، اقترح مندوب الجمعية الوطنية نجوين ثي تو دونج ( ثاي بينه ) إضافة عبارة "مؤسسة التعليم المهني العامة"، لأن مؤسسات التعليم المهني في الواقع لديها أيضًا الحاجة إلى إنشاء شركات لتسويق نتائج الأبحاث.

وأضافت السيدة دونج أن قانون التعليم المهني يتضمن أيضًا أحكامًا تسمح بإنشاء شركات في مؤسسات التعليم المهني. وينص قانون المعلمين أيضًا على أن للمعلمين الحق في المشاركة في إنشاء وتشغيل المؤسسات المرتبطة بأنشطة التدريب والبحث في المؤسسات التعليمية.

توضيح محتوى "المالك المستفيد" للمؤسسة

وبحسب المندوبة تران ثي نهي ها، فإن مشروع اللائحة بشأن مفهوم "المالك المستفيد" للامتثال للالتزامات المتعلقة بمكافحة غسل الأموال أمر ضروري. ومع ذلك، فهذه مشكلة صعبة لأن المعايير المستخدمة لتحديد المالكين المستفيدين غير واضحة. وستكلف مسودة المبادئ التوجيهية الحكومة بتحديد المعايير بالتفصيل.

صرح المندوب ها سي دونج (كوانج تري) أن قانون مكافحة غسل الأموال لعام 2022 يتضمن أيضًا مفهوم "المالك المستفيد" وكلف الحكومة أيضًا بتقديم لوائح مفصلة. وأصدرت الحكومة أيضًا المرسوم رقم 19/2023/ND-CP بشأن هذه المسألة، والذي ينطبق على معاملات المؤسسات الائتمانية.

ومع ذلك، قال السيد دونغ إنه استشار مؤسسات الائتمان وقيل له إن هذه المعايير عامة للغاية ويصعب الالتزام بها.

مندوب الجمعية الوطنية ها سي دونج. الصورة: QH

في الوقت الحاضر، لا تزال مؤسسات الائتمان تعتمد على الإعلان الذاتي من قبل العملاء وأصحاب الحسابات التجارية. لا توجد إجراءات محددة للتحقق من هوية المستفيدين الحقيقيين من الشركات.

وقال السيد ها سي دونج: "من الصعب بالفعل على الشركات تقديم معلومات حول المالكين المستفيدين إلى البنوك، لذلك إذا قمنا الآن بتنظيم هذا الأمر عندما تقدم الشركات معلومات إلى وكالات الدولة، فسوف يصبح الأمر أكثر صعوبة".

بالإضافة إلى ذلك، تشعر العديد من الشركات بالقلق أيضًا من عدم وضوح المعايير المستخدمة لتحديد المالكين المستفيدين. وإذا لم يقوموا بالإبلاغ فإنهم يواجهون خطر التعرض للعقاب.

لذلك، أقترح أنه في الوقت الحالي، يجب التصريح بالحالات الواضحة والصارمة (مثل الملكية المباشرة أو غير المباشرة لـ 25% أو أكثر من رأس المال). سيؤدي عدم التصريح إلى عقوبات. أما في الحالات التي تكون فيها المعايير نوعية (مثل الأفراد ذوي حقوق السيطرة)، فهناك أيضًا لوائح تتطلب التصريح، ولكن في الوقت الحالي، لن تُفرض عقوبات على الشركات التي لا تُصرح بالكامل.

واقترح السيد دونغ أنه "في وقت لاحق، عندما يكون لدى الوكالات الحكومية لوائح أكثر وضوحًا واكتمالاً بشأن مفهوم المالك المستفيد، سيتم تطبيق العقوبات على حالات الإقرارات غير الدقيقة أو غير الكاملة".

Vietnamnet.vn

المصدر: https://vietnamnet.vn/hau-kiem-khong-phai-viec-kiem-tra-tuy-tien-tuy-hung-cua-can-bo-2402910.html