ACB-এর লক্ষ্য হল সেরা ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা মডেলের ব্যাংক হওয়া।

ব্যবস্থাপনা ক্ষমতা ব্যাংকগুলিকে দৃঢ়ভাবে দাঁড়াতে সাহায্য করে

যখন ESG (পরিবেশগত, সামাজিক এবং শাসন) এর কথা আসে, তখন আমরা প্রায়শই জলবায়ু পরিবর্তন এবং সম্পদের ঘাটতির মতো পরিবেশগত সমস্যাগুলির কথা ভাবি, বিশেষ করে জাতিসংঘের জলবায়ু পরিবর্তন শীর্ষ সম্মেলন COP26 এর পরে। এর কারণ হল S এবং G ফ্যাক্টরগুলি সর্বদা উপস্থিত এবং প্রতিটি ব্যবসার জন্য বাধ্যতামূলক, যখন E ফ্যাক্টরটি একটি নতুন ফ্যাক্টর যা প্রচার করা হচ্ছে।

প্রকৃতপক্ষে, কেবল পরিবেশগত বিষয়গুলিই মনোযোগ পাচ্ছে না, বরং সামাজিক ও প্রশাসনিক দিকগুলিও উচ্চতর স্তরে মনোনিবেশ করা হচ্ছে। বিশেষ করে ব্যাংকিং খাতে, যা অর্থনীতিতে উল্লেখযোগ্য প্রভাব ফেলে, শাসন ক্ষমতার গল্প আরও গুরুত্বপূর্ণ হয়ে ওঠে।

সাম্প্রতিক বছরগুলিতে, যখন বিশ্ব অর্থনীতি মন্দার মধ্যে রয়েছে এবং দেশীয় আর্থিক বাজারে বড় ধরনের ওঠানামা দেখা দিয়েছে, তখন লাভজনকতা এবং মুনাফা বৃদ্ধির চেয়ে ব্যাংকগুলির নিরাপদ কার্যক্রম নিশ্চিত করার জন্য ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা এবং আর্থিক স্বাস্থ্যের প্রয়োজনীয়তার উপর বেশি মনোযোগ দেওয়া হয়েছে। গত ২ বছরে মার্কিন যুক্তরাষ্ট্র এবং ইউরোপের কিছু ব্যাংকের পতনের দিকে তাকালে; গত ১০ বছরে ভিয়েতনামী ব্যাংকিং ব্যবস্থার কঠিন পুনর্গঠন প্রক্রিয়ার দিকে তাকালে; ব্যবস্থাপনার পাঠগুলি এমনকি একটি ব্যাংকের জন্য একটি গুরুত্বপূর্ণ বিষয় হিসাবে বিবেচিত হয়।

PwC-এর মতে, পরিচালনার দিকটিকে ব্যবসা পরিচালনা এবং কোম্পানির সাধারণ সুবিধার জন্য কার্যকর সিদ্ধান্ত নেওয়ার জন্য প্রয়োজনীয় নিয়ন্ত্রণ কার্যক্রম, প্রক্রিয়া এবং অনুশীলনগুলি পর্যবেক্ষণের প্রক্রিয়া হিসাবে বোঝা যেতে পারে। পরিচালনার বিষয়বস্তুর মধ্যে রয়েছে ব্যবসায়িক অনুশীলন (নীতিশাস্ত্র, প্রতিযোগিতামূলক আচরণ), প্রচার এবং স্বচ্ছতা (কর, হিসাবরক্ষণ এবং অভ্যন্তরীণ নিরীক্ষা), নেতৃত্বের ক্ষমতা (পরিচালনা পর্ষদের প্রোফাইল, নির্বাহী বোর্ড, ব্যবস্থাপনা ক্ষতিপূরণ, উদ্দেশ্য এবং মূল্যবোধ, ঝুঁকি এবং সুযোগ, মালিকানা এবং উত্তরাধিকার)।

বর্তমানে, ACB কে শাসন কার্যক্রমের ক্ষেত্রে, বিশেষ করে ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার ক্ষেত্রে একটি আদর্শ ব্যাংক হিসেবে বিবেচনা করা হয়, যা প্রায়শই উচ্চ বিচক্ষণতা এবং নিরাপত্তার সাথে পর্যবেক্ষকদের দ্বারা উল্লেখ করা হয়। এটিই প্রথম ভিয়েতনামী ব্যাংক যা ESG টেকসই উন্নয়ন প্রতিবেদন প্রকাশ করেছে, যা শাসনের ক্ষেত্রে এই ব্যাংক কী করছে তার আরও সুনির্দিষ্ট চিত্র তুলে ধরে।

ACB-তে টেকসই উন্নয়ন ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা

ACB-এর মতে, কার্যকর সুশাসন হল একটি প্রতিষ্ঠানের অস্তিত্ব এবং উন্নয়নের জন্য নির্ধারক উপাদান। ব্যাংক সর্বদা ব্যবসায়িক নীতি, সুশাসন নীতি এবং নির্ভুল, স্বচ্ছ প্রতিবেদনের সর্বোচ্চ মান বজায় রাখে। ACB আইন এবং রাষ্ট্রের বিধানগুলি কঠোরভাবে মেনে চলতে প্রতিশ্রুতিবদ্ধ, একটি "পরিষ্কার" ব্যবসায়িক পরিবেশের লক্ষ্যে এবং অংশীদারদের জন্য টেকসই মূল্য আনয়ন করে।

ACB-তে টেকসই উন্নয়ন ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা ব্যাংকের ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার সাথে একীভূত, যার মধ্যে রয়েছে ঋণ ঝুঁকি, পরিচালনা ঝুঁকি, বাজার ঝুঁকি, তারল্য ঝুঁকি এবং ব্যাংকিং খাতায় সুদের হার ঝুঁকি। ব্যাংকের কার্যক্রম এবং শেয়ারহোল্ডার, গ্রাহক এবং অংশীদারদের স্বার্থের উপর প্রভাব কমাতে এই ঝুঁকিগুলি নিয়মিত পর্যবেক্ষণ এবং মূল্যায়ন করা হয়।

বিশেষ করে, ঋণ ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার জন্য, ACB পরিবেশগত বিষয়গুলির উপর দৃষ্টি নিবদ্ধ করে একটি ঋণ নীতি প্রয়োগ করে; সম্পদ ও জ্বালানি ব্যবহারের দক্ষতা উন্নত করা; পরিবেশগত মান উন্নত করা এবং মানব স্বাস্থ্য রক্ষা করা; স্টেট ব্যাংকের ২৪শে মার্চ, ২০১৫ তারিখের নির্দেশিকা ০৩/CTNHNN-এর উদ্দেশ্য এবং কাজ অনুসারে টেকসই উন্নয়ন নিশ্চিত করা "ঋণ প্রদান কার্যক্রমে সবুজ ঋণ বৃদ্ধি প্রচার এবং পরিবেশগত ও সামাজিক ঝুঁকি পরিচালনা"। গ্রাহকদের ACB-এর ঋণ কার্যক্রম পরিবেশ সুরক্ষা আইন এবং সম্পর্কিত নির্দেশিকা বিজ্ঞপ্তি অনুসারে পরিবেশ সুরক্ষা আইনের বিধান মেনে চলার নিশ্চয়তা দেয়। সাম্প্রতিক বছরগুলিতে, ACB পরিবেশগত প্রভাব সম্পর্কিত প্রকল্পগুলির তহবিল সীমিত করেছে।

তরলতা ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা সর্বদা "গ্রাহক-কেন্দ্রিক" এবং শেয়ারহোল্ডারদের স্বার্থ রক্ষার লক্ষ্যে একটি ঝুঁকি ব্যবস্থাপনা ব্যবস্থার লক্ষ্যে কাজ করে। ২০২২ সালে, ACB ইউরোপীয় কেন্দ্রীয় ব্যাংকের তরলতা সুরক্ষা মূল্যায়ন প্রবিধান (ILAAP) এবং বাসেল III মানদণ্ডের মূল বিষয়বস্তুগুলির উন্নয়ন এবং আনুষ্ঠানিক বাস্তবায়ন সম্পন্ন করবে, যা KPMG দ্বারা সম্মতি এবং পর্যাপ্ত প্রতিক্রিয়ার জন্য স্বাধীনভাবে পর্যালোচনা করা হয়েছে। বাসেল III এবং ILAAP সম্পূর্ণ করা ACB কে পদ্ধতিগত ঝুঁকির প্রতি তার স্থিতিস্থাপকতা উন্নত করতে, আর্থিক সংকট মোকাবেলা করতে এবং প্রয়োজনে মূলধন বৃদ্ধির পরিকল্পনাগুলি অপ্টিমাইজ করতে সহায়তা করবে, যার ফলে তরলতা ঝুঁকি সম্পর্কিত অবস্থার প্রতি সক্রিয়ভাবে সাড়া দেওয়া হবে।

এছাড়াও, সম্প্রতি, ৮ ডিসেম্বর, ২০২৩ তারিখে, PwC ব্যাংকিং বইতে সুদের হার ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার উপর বেসেল III এবং বাজার ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার উপর বেসেল II প্রবিধানগুলির সাথে ACB-এর সম্পূর্ণ সম্মতি মূল্যায়ন এবং স্বীকৃতি দিয়েছে। এটি ACB-এর কার্যকর এবং স্থিতিশীল বিকাশের ভিত্তি, বিশেষ করে একটি অস্থির এবং অস্থির বিশ্ব অর্থনীতির প্রেক্ষাপটে। ভিয়েতনামে, আইন অনুসারে ব্যাংকিং ব্যবসায়িক কার্যক্রমের ক্ষেত্রে ব্যাংকিং বইতে সুদের হার ঝুঁকিও একটি গুরুত্বপূর্ণ ঝুঁকি।

আর্থিক স্বাস্থ্যের ক্ষেত্রে শীর্ষস্থানীয় ব্যাংক

২০২৩ সাল হলো এমন একটি বছর যেখানে ACB-এর ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার ক্ষমতা সবচেয়ে স্পষ্টভাবে প্রদর্শিত হয়, কারণ এই বছর ভিয়েতনামের আর্থিক বাজার অনেক সমস্যার সম্মুখীন হচ্ছে, বিশেষ করে ৩টি "হট স্পট": রিয়েল এস্টেট ক্রেডিট, কর্পোরেট বন্ড, জীবন বীমা। ২০২৩ সালের তৃতীয় প্রান্তিকের আর্থিক প্রতিবেদনের পরিসংখ্যান দেখায় যে বেশিরভাগ ব্যাংকের খারাপ ঋণের পরিমাণ বৃদ্ধি পেয়েছে এবং কিছু ব্যাংক ৩% ছাড়িয়ে গেছে। স্টক এক্সচেঞ্জে তালিকাভুক্ত ব্যাংকগুলির মধ্যে, ACB হল এমন একটি নাম যেখানে খারাপ ঋণের পরিমাণ সামান্য বৃদ্ধি পেয়েছে এবং বর্তমানে ACB হল সর্বনিম্ন খারাপ ঋণের অনুপাত সহ ব্যাংক, মাত্র ১.২%। ৯৫% সহ খারাপ ঋণ কভারেজ অনুপাতের দিক থেকেও ব্যাংকটি শীর্ষস্থানীয় গ্রুপে রয়েছে, যা ধাক্কার সাথে এর স্থিতিস্থাপকতা দেখায়। এছাড়াও, এই ব্যাংকের ৯৮% ঋণ ঋণ-থেকে-মূল্য (LTV) অনুপাত মাত্র ৫৪% দিয়ে সুরক্ষিত। ACB-এর মূলধন পর্যাপ্ততা অনুপাতও ১৩%, যা বাসেল II-এর ন্যূনতম প্রয়োজনীয়তা (৮%) ছাড়িয়ে গেছে।

সম্প্রতি, ACB হল পাঁচটি ভিয়েতনামী ব্যাংকের মধ্যে একটি যাদের ক্রেডিট রেটিং ফিচ রেটিং দ্বারা আপগ্রেড করা হয়েছে। বিশেষ করে, ফিচ রেটিং সরকারী সহায়তা রেটিং (GSR) 'b+' থেকে 'bb-' এ উন্নীত করেছে। এই পদক্ষেপটি প্রয়োজনের সময় ব্যাংকগুলিকে সহায়তা করার জন্য রাজ্যের উন্নত ক্ষমতা সম্পর্কে ফিচ রেটিংসের দৃষ্টিভঙ্গিকে প্রতিফলিত করে, যেমনটি 8 ডিসেম্বর, 2023-এ ভিয়েতনামের রেটিং আপগ্রেড দ্বারা প্রদর্শিত হয়েছে।

ফিচ রেটিং অনুসারে, এসিবির এনপিএল অনুপাত শিল্প গড়ের নিচে, যা রিয়েল এস্টেট ডেভেলপারদের ক্ষেত্রে কম মূলধন বিনিয়োগের কারণে অন্যান্য ব্যাংকের তুলনায় ভালো ঋণ মান প্রতিফলিত করে। ক্রেডিট রেটিং এজেন্সি আশা করে যে শক্তিশালী অর্থনৈতিক পুনরুদ্ধারের মধ্যে ব্যাংকের সম্পদের মানের সূচকগুলি আগামী ১২-১৮ মাসে স্থিতিশীল থাকবে। "দেশীয় রেটিংপ্রাপ্ত ব্যাংকগুলির মধ্যে এসিবির মূলধন বাফার সর্বোচ্চ। আমরা আশা করি টেকসই অভ্যন্তরীণ মূলধন তৈরির ক্ষমতার কারণে এসিবির মূলধন অবস্থানের উন্নতি অব্যাহত থাকবে এবং ঝুঁকি-ভারযুক্ত সম্পদের বৃদ্ধিকে ছাড়িয়ে যাওয়ার সম্ভাবনা রয়েছে," ফিচ রেটিং যোগ করেছে।

কিছু মতামত বলছে যে ঝুঁকি ব্যবস্থাপনায় সতর্ক এবং অতিরিক্ত কঠোর থাকা ব্যাংকের মুনাফা বৃদ্ধির ক্ষমতাকে প্রভাবিত করবে। তবে বাস্তবে, ঝুঁকি ব্যবস্থাপনার জন্য ধন্যবাদ, ACB-তে ব্যাংকটি টেকসই মুনাফা অর্জন করেছে। ২০২৩ সালে, ACB হল কয়েকটি বৃহৎ বেসরকারি ব্যাংকের মধ্যে একটি যারা ইতিবাচক মুনাফা বৃদ্ধি বজায় রেখেছে এবং যদিও এটি তার বার্ষিক মুনাফা ঘোষণা করেনি, তবে এটি ২০,০০০ বিলিয়ন ভিয়েতনামী ডং ছাড়িয়ে যাবে বলে আশা করা হচ্ছে, যা এই ব্যাংক প্রতিষ্ঠার ৩০ বছর পর সর্বোচ্চ। ACB একটি সুস্থ কার্যক্রম, কার্যকর ব্যবসা এবং গ্রাহক, অংশীদার এবং শেয়ারহোল্ডারদের আস্থা অর্জনকারী ব্যাংক হিসেবে তার অবস্থান নিশ্চিত করছে।

উৎস লিঙ্ক: https://thanhnien.vn/acb-huong-den-muc-tieu-ngan-hang-co-mo-hinh-quan-tri-rui-ro-tot-nhat-185240102165035896.htm