Kontrola špatných dluhů je obtížná, kvalita aktiv komerčních bank klesá

416 bilionů dongů vyřešených špatných dluhů za téměř 6 let

V posledních letech schválilo Národní shromáždění mnoho zákonů o úvěrových institucích (ÚI) s cílem vytvořit stabilní právní prostředí pro fungování bankovního systému.

Zejména v srpnu 2017 vydalo Národní shromáždění usnesení č. 42/2017/QH14 o pilotním projektu řešení nedobytných pohledávek úvěrových institucí, kterým se vytváří nezbytný právní rámec pro řešení nedobytných pohledávek úvěrových institucí a Vietnamské společnosti pro správu aktiv (VAMC).

Implementace usnesení č. 42 přinesla pozitivní změny v oblasti nakládání s nedobytnými pohledávkami a významně přispěla k výsledkům restrukturalizace systému úvěrových institucí spojených s nakládáním s nedobytnými pohledávkami v období 2016–2020.

Od doby, kdy usnesení nabylo účinnosti (15. srpna 2017), do konce ledna 2023 se v celém systému nahromadily nedobytné pohledávky ve výši 416 bilionů VND určené podle usnesení 42. Z toho dosáhlo nakládání s nedobytnými pohledávkami v rozvaze určenými podle usnesení 42 výše 211,9 bilionů VND (což představuje 50,9 % z celkového objemu nakládaných nedobytných pohledávek).

Kontrola špatných úvěrů je obtížná a kvalita aktiv komerčních bank se zhoršuje. Obrázek 1 — Za téměř 6 let bylo vyřešeno 416 bilionů dongů špatných dluhů. (Foto: DM)

Kromě toho vypořádání dluhů evidovaných mimo rozvahu činí 122,1 bilionu VND (což představuje 29,3 % z celkového počtu vypořádaných nedobytných pohledávek). Vypořádání nedobytných pohledávek prodaných společnosti VAMC a uhrazených speciálními dluhopisy činí 82,1 bilionu VND (což představuje 19,7 %).

Nicméně, kromě dosažených úspěchů, po více než 12 letech implementace s jednou novelou a doplňkem v roce 2017, některá ustanovení zákona o úvěrových institucích již neodpovídají změnám v praxi. Usnesení 42 se po více než 6 letech pilotního testování v praxi potýká také s mnoha obtížemi a problémy, které je třeba přezkoumat za účelem dalšího zlepšení.

Ve své nedávné zprávě pro Národní shromáždění uvedla Vietnamská státní banka (SBV), že poměr špatných úvěrů v celém systému do konce února 2023 dosáhl 2,91 %, což představuje prudký nárůst oproti 2% úrovni na konci roku 2022 a téměř dvojnásobek oproti konci roku 2021.

Vietnamská státní banka stanovila, že celkový objem nedobytných pohledávek v rozvaze, pohledávky prodané společnosti VAMC, které nebyly zpracovány, a pohledávky, které se potenciálně stanou nedobytnými pohledávkami systému úvěrových institucí do konce února 2023, se odhaduje na 5 % celkového nesplaceného dluhu – což se téměř rovná poměru nedobytných pohledávek, kterému bude muset ekonomika čelit v okamžiku, kdy vstoupí v platnost usnesení 42.

Pan Nguyen Quoc Hung, předseda Vietnamské bankovní asociace (VNBA), zhodnotil, že kvalita aktiv komerčních bank klesá a kontrola špatných úvěrů čelí mnoha obtížím.

„Ačkoli je poměr špatných pohledávek v rozvaze kontrolován na méně než 3 %, největším potenciálním rizikem je, že některé dluhy se v principu staly špatnými pohledávkami, ale v důsledku restrukturalizace dluhu zůstává skupina dluhů stejná, investice do podnikových dluhopisů za účelem restrukturalizace dluhu, pak špatné pohledávky, naběhlé úroky musí být vybrány...“, uvedl pan Hung.

Pan Hoang Hai Vuong, ředitel Eximbanky pro severní region, uvedl, že jednou z největších obtíží při řešení nedobytných pohledávek je proces zabavování zástavy.

Podle usnesení č. 42 musí být právo na zabavení zajištěného majetku doprovázeno podmínkou, že v hypotečním spisu mezi klientem a úvěrovou institucí musí být dohoda o podmínkách zabavení zajištěného majetku. Ve skutečnosti však až do doby účinnosti usnesení č. 42 většina hypotečních smluv toto ustanovení neobsahuje.

„Aby toho dosáhly, musí úvěrové instituce s dlužníky vyjednat dodatek k upravené smlouvě. U již vzniklých nedobytných pohledávek je však přesvědčit zákazníky ke splacení úvěru obtížné, přesvědčit zákazníky k podpisu dodatku ke smlouvě je ještě obtížnější,“ uvedl pan Vuong.

Obavy ohledně některých nových návrhů

Tváří v tvář této realitě Státní banka vypracovala návrh zákona o úvěrových institucích (ve znění pozdějších předpisů), který předloží Národnímu shromáždění k připomínkám. V souladu s tím byla doplněna další kapitola upravující nakládání s nedobytnými pohledávkami a zajištěním. Tento návrh získal podporu bank a podnikatelské komunity doma i v zahraničí, ale stále existují kontroverzní názory.

Ve skutečnosti v systému mnoho bank oznámilo své obchodní výsledky za rok 2022 a první čtvrtletí roku 2023, které ukazují, že počet špatných úvěrů prudce vzrostl ve srovnání s předchozím rokem, mnoho bank zaznamenalo nárůst poměru špatných úvěrů o více než 2 %, některé banky zaznamenaly náhlý nárůst o 4 %.

Zejména mnoho bank a podniků vyjádřilo obavy ohledně skutečnosti, že některé body usnesení č. 42 nebyly zahrnuty do návrhu zákona o úvěrových institucích, jako například: nakládání se zajištěnými aktivy, kterými jsou realitní projekty, prodej nedobytných pohledávek se zabaveným zajištěným majetkem, alokace naběhlých úroků, předpisy o uplatňování zjednodušených soudních řízení...

Zastupující Světovou finanční korporaci (IFC) pan Darryl Dong, vedoucí pracovník pro danou zemi, doporučil, aby novelizovaný zákon o úvěrových institucích rozšířil právo kupujících špatných pohledávek zabavit kolaterál tím, že jim umožní převzít práva a povinnosti prodávajícího špatných pohledávek. Nebo aby alespoň kupující špatných pohledávek mohl zmocnit prodávajícího špatných pohledávek (tj. úvěrovou instituci, pobočku zahraniční banky nebo VAMC) ke správě špatných pohledávek, vymáhání pohledávek a v případě potřeby k zabavení kolaterálu nebo jeho dražbě jménem kupujícího špatných pohledávek.

Zdroj