Komerční akciová banka An Binh (ABB) se stupňuje, zisk klesá o 94 %

Rostoucí objem nedobytných úvěrů je jedním z hlavních problémů bankovního sektoru v první polovině letošního roku. Krize na trhu s nemovitostmi a dopad narušení některých kanálů mobilizace kapitálu způsobily mnoha podnikům potíže a banky také nejsou vůči tomuto dopadu imunní.

Mezi bankami postiženými nárůstem špatných úvěrů je však poměrně dost jmen, která dosáhla průlomu. Jednou z nich je An Binh Commercial Joint Stock Bank - An Binh Bank (kód ABB). Tato banka zaznamenala prudký pokles zisků, doprovázený prudkým nárůstem rozsahu špatných úvěrů (dluhy skupiny 3-5). Poměr krytí špatných úvěrů ABB je také nízký ve srovnání s obecnou úrovní, ačkoli tato banka zvýšila své opravné položky.

Plán pro případ nouze se náhle zvyšuje pod tlakem špatných úvěrů, šestiměsíční zisk ABBank prudce klesl o téměř 60 %, obrázek 1 — Zisk za druhý kvartál klesl o 94 %, nedobytné pohledávky An Binh Commercial Joint Stock Bank (ABB) vzrostly na 61 % (Foto TL)

Šestměsíční zisk prudce klesá kvůli nákladům na rezervy na krytí rizik

Podle auditované finanční zprávy za druhé čtvrtletí roku 2023 vykázala ABBank čistý úrokový výnos ve výši 776,5 miliardy VND, což je o 20,4 % méně než ve stejném období loňského roku.

Zisk ze služeb se zvýšil, ale tento výsledek nevykompenzoval pokles v některých jiných obchodních segmentech. Zejména v oblasti obchodování s devizami došlo k poklesu čistého zisku pouze na polovinu stejného období, a to ze 486,2 miliardy na pouhých 236,6 miliardy.

Čistý zisk z obchodování s investičními cennými papíry a dalších aktivit se sice zlepšil, ale toto číslo nestačilo k vyrovnání poklesu v hlavních obchodních segmentech. V důsledku toho celkový provozní zisk společnosti ABB v první polovině letošního roku dosáhl něco málo přes 2 580 miliard VND, oproti 2 800 miliardám VND v první polovině roku 2022.

Navzdory poklesu obchodních aktivit zaznamenaly provozní náklady společnosti ABB stále nárůst o více než 17 %. Zejména náklady na tvorbu rezerv na krytí úvěrových rizik dramaticky vzrostly, téměř čtyřnásobně, na více než 800 miliard VND.

Díky tomuto výsledku dosáhl zisk ABBank po zdanění v první polovině letošního roku něco málo přes 540 miliard VND, což je o téměř 60 % méně než ve stejném období loňského roku. Zejména podle zprávy banky za druhé čtvrtletí, kterou si sama vypracovala, se čistý zisk banky snížil o 94 %.

Nedobytné dluhy se zvýšily o 61 %

Jedním z důvodů ovlivňujících obchodní výsledky ABBank je náhlý nárůst nákladů na tvorbu opravných položek k úvěrovým rizikům ze 173,9 miliardy na 697,9 miliardy VND ve druhém čtvrtletí. V prvních 6 měsících roku tato banka vytvořila rezervy ve výši více než 800 miliard VND, oproti více než 200 miliardám VND ve stejném období loňského roku.

Podle auditované účetní závěrky ABBank uvedla, že standardní dluh (skupina 1) v daném období dosáhl 77 129,1 miliardy VND; dluh vyžadující pozornost (skupina 2) dosáhl 3 071,1 miliardy VND; nestandardní dluh (skupina 3) dosáhl 1 385,3 miliardy VND; pochybný dluh (skupina 4) dosáhl 1 311,4 miliardy VND; dluh s potenciální ztrátou kapitálu (skupina 5) představoval 1 123,6 miliardy VND.

Je pozoruhodné, že dluh skupiny 2 se téměř zdvojnásobil, dluh skupin 3 a 4 se také zvýšil ze 156,3 % na 211,7 %. Dluh skupiny 5 se mírně snížil o téměř 20 %.

Celkové nedobytné pohledávky banky An Binh na konci druhého čtvrtletí činily 3 820 miliard VND, což představuje nárůst o 61 % ve srovnání se začátkem roku. Jak již bylo uvedeno výše, nárůst dluhu byl způsoben především nedobytnými pohledávkami ve skupinách 3 a 4.

Rezervy na krytí rizik zákaznických úvěrů společnosti ABB ke konci druhého čtvrtletí činily 1 282 miliard VND, což představuje mírný nárůst o 25 % ve srovnání se začátkem období. Tato částka však odpovídá pouze 33,6 % rozsahu nedobytných pohledávek ke konci druhého čtvrtletí, což znamená, že ABB pokryla pouze více než 1/3 zaznamenané hodnoty dluhu ve skupinách 3-5.

Minh Nhat - Du Uyen

V průběhu let ABBank průběžně garantovala realitní projekty společností souvisejících s multioborovou korporací, typicky: HTL Vietnam Company - investor projektu v okrese Hoang Mai v Hanoji ; Tan Hoang Cau Company - investor projektu kancelářské budovy PeakView Tower na adrese 36 Hoang Cau, okres Dong Da, Hanoj...

Výše zmíněná skupina je v posledních letech velmi aktivní a prostřednictvím 54 emisí, většinou v roce 2020, zmobilizovala dluhopisy v celkové hodnotě téměř 6 500 miliard VND. Pokud započítáme spřízněné strany, podniky spojené s „gigantem“ této skupiny zmobilizovaly od roku 2019 do současnosti dluhopisy v celkové hodnotě 16 422,7 miliard VND.

V roce 2022 tato skupina zvýšila nákup dluhopisů před splatností. Konkrétně Van Huong odkoupil zpět všechny dluhopisy DRGCH2123005 v hodnotě 1 499,6 miliardy VND a HTL Vietnam odkoupil zpět dluhopisy HLNCH2124001 v hodnotě 434 miliard VND. Kromě toho v roce 2022 splatí také mnoho dluhopisů skupiny v celkové hodnotě 1 978 miliardy VND.

V roce 2023 splatí řada dluhopisů skupiny a přidružených společností, včetně dluhopisů s hodnotou 1 497,3 miliardy VND, GLH2014001 (500 miliard VND) a GLH2014002 (500 miliard VND).

Zdroj