Rozhodně bojovat proti nákupu a prodeji faktur a daňovým únikům

Úřady provedly příkaz k dočasnému zadržení obžalovaného Tran Vu Quyeta, ředitele akciové společnosti Mekong Construction and Investment se sídlem v obci Tuong Son (nyní obec Tuong Linh), za „daňové úniky“.

Podle úřadů je hlavní metodou subjektů zneužívání flexibility mechanismu a politik při udělování licencí k registraci podniků. Některé podniky jsou sice etablovány, ale neprovádějí výrobní ani obchodní činnost, pouze nakupují a prodávají faktury s přidanou hodnotou a vyhýbají se daním, aby získaly nelegální zisky a přivlastnily si daňové peníze od státu. Mezitím, aby subjekty zakryly své zločiny a jednaly s úřady, často používají sofistikované metody a triky, jako je: registrace za účelem založení „fiktivních společností“, registrace daňových kódů, registrace za účelem používání faktur, následná organizace hromadného prodeje faktur s velkým množstvím a prodejem a následný útěk; zneužívání výrobní a obchodní činnosti k nákupu a prodeji faktur formou nafukování hodnoty zboží zakoupeného a prodaného na fakturách...

Aby se zabránilo trestným činům a trestným činům v oblasti nákupu a prodeje faktur a daňových úniků, hospodářská policie provinční policie proaktivně zavedla opatření k pochopení situace, usilovala o vyšetřování a objasňování případů, speciální projekty a zatýkání osob za účelem přísného nakládání s nimi v souladu se zákonem. Zároveň zvýšila propagandu a šíření právních předpisů v oblasti hospodářské a obchodní činnosti mezi podniky a majiteli firem v oblasti. Kromě toho aktivně koordinovala s příslušnými orgány a jednotkami provádění daňových kontrol a daňových přiznání v jednotkách a podnicích s cílem proaktivně předcházet porušování předpisů, zastavovat je a napravovat a předcházet komplikacím, které způsobují nejistotu a nepokoje.

V roce 2024 a téměř v prvních 6 měsících roku 2025 odhalila a stíhala hospodářská policie provinční policie více než 10 případů a téměř 100 obžalovaných za trestný čin nelegálního obchodování s fakturami a daňových úniků. Dne 25. května 2025 Úřad provinční policejní vyšetřovací agentury stíhal 8 osob za trestný čin „nelegálního obchodování s fakturami“, včetně: Le Thi Thanh Huonga, narozeného v roce 1977 v provincii Hoa Binh (nyní provincie Phu Tho); To Van Phonga, narozeného v roce 1961; Dinh Thi Ha, narozeného v roce 1966; Le Thi Lyho, narozeného v roce 1989 a Ta Quang Trieua, narozeného v roce 1959, všichni v provincii Ninh Binh; Ngo Thi Thu Huonga, narozeného v roce 1989 v obci Vinh Yen (nyní obec Tay Do); Nguyen Thi Tunga, narozeného v roce 1965; Le Thi Ngoc Anh, narozená v roce 1986, celá v okrese Ba Dinh (nyní okres Bim Son). Podle výsledků vyšetřování byla Nguyen Thi Tung od začátku roku 2024 do března 2025 přímou ředitelkou společnosti Yen The Company Limited se sídlem v 7. čtvrti okresu Ba Dinh (nyní okres Bim Son), která se specializovala na stavební materiály a dopravu. Pravidelně se spolčovala s řadou dalších společností v provinciích Hoa Binh (stará část) a Ninh Binh za účelem nákupu a prodeje falešných faktur s přidanou hodnotou. Poté prováděla postupy k legalizaci dokumentů a nelegálně vydělala stovky milionů dongů, což způsobilo ztrátu miliard dongů na daňových příjmech státu.

Dříve, 23. května 2025, navrhlo vyšetřovací oddělení provinční policie Thanh Hoa stíhání dvou obžalovaných pro trestný čin „nezákonného obchodování s fakturami“, mezi nimiž byli: Pham Thi Thanh, narozený v roce 1954, s bydlištěm v okrese An Hung (nyní okres Dong Quang), ředitel společnosti Thanh Son Stone Exploitation Joint Stock Company a Thien Phuc Stone Company Limited; Nguyen Tien Nam, narozený v roce 1984, s bydlištěm v obci Thuan Loc (nyní obec Hau Loc), účetní společnosti... Podle výsledků vyšetřování Pham Thi Thanh ve své funkci ředitelky výše uvedených dvou společností nařídila účetní Nguyen Tien Nam, aby vystavila 99 falešných faktur pro 56 podniků v provinciích Thanh Hoa a Nghe An , čímž způsobila ztrátu desítek miliard VND na daňových příjmech státu.

Aby bylo možné provést výše uvedené činy, pokaždé, když si zákazník potřebuje koupit fakturu, předá Pham Thi Thanh Nguyen Tien Namovi knihu faktur společnosti Thanh Son nebo Thien Phuc, aby si sám napsal obsah. Thanh poté fakturu přímo podepíše a orazítkuje. Zákazník, který si fakturu koupí, převede peníze na účet společnosti Thanh Son nebo Thien Phuc vedený v bance. Nguyen Tien Nam je osobou, která peníze z tohoto účtu přímo přijímá, nebo požádá přítele, který je také účetním, aby je za něj přijal. V případech, kdy k převodu peněz nedojde, zaplatí v hotovosti kupující faktury. Činy Pham Thi Thanha a Nguyen Tien Nama mají dostatek znaků k tomu, aby tvořily trestný čin „neoprávněného nákupu a prodeje faktur“, jak je stanoveno v odstavci 2 článku 203 trestního zákoníku...

Pro zlepšení účinnosti prevence a boje proti porušování předpisů a trestné činnosti v oblasti nákupu a prodeje faktur a daňových úniků je nezbytné, aby státní orgány lépe kontrolovaly činnosti podniků zakládajících se podniky; posílily inspekce a dohled s cílem minimalizovat existenci „fiktivních“ podniků v dané oblasti. Zároveň posílily kontroly po udělení licence, kontrolovaly daňová přiznání nově založených podniků, podniků a podnikatelských domácností, které pravidelně vystavují faktury, ale vykazují ztráty. Současně s tím organizovaly pravidelné a časté kontroly s cílem identifikovat známky porušení předpisů, včas odhalovat, rozhodně bojovat proti a předcházet případům nákupu, prodeje, používání falešných faktur a dokumentů; používání nelegálních faktur a dokumentů; daňovým podvodům a únikům. Kromě toho je nutné přísně řešit porušení předpisů a úmyslné porušení předpisů v souladu s příslušnými orgány; přijímat a vyřizovat oznámení a oznámení o trestných činech, předávat a doporučovat stíhání případů se znaky hospodářské trestné činnosti a negativních činů příslušným státním orgánům k vyřízení v souladu s právními předpisy.

Článek a fotografie: Quoc Huong

Zdroj: https://baothanhhoa.vn/quyet-liet-dau-tranh-voi-hanh-vi-nbsp-mua-ban-hoa-don-tron-thue-253802.htm