La inspección posterior no es una inspección arbitraria y caprichosa por parte de los funcionarios.

Propuesta para añadir objetos a ser gestionados por las empresas

En la mañana del 20 de mayo, en la Asamblea Nacional, la diputada Tran Thi Nhi Ha (Hanoi) dijo que, en el contexto de los esfuerzos de la Asamblea Nacional por eliminar todas las barreras para la economía privada, el contenido revisado de la Ley de Empresas esta vez debe ser fácil de entender, fácil de implementar y se puede poner en práctica tan pronto como entre en vigor.

Al emitir opiniones sobre el contenido del control del fraude y del "capital virtual", los delegados coincidieron con el enfoque del organismo redactor de no exigir condiciones o documentos adicionales en el proceso de registro y establecimiento de empresas. Es decir, no existe ningún “pre-check” para esta cuestión.

La práctica de la Ley Empresarial durante las últimas tres décadas ha demostrado que el establecimiento de una empresa de manera simple, conveniente y fácil es una de las regulaciones extremadamente importantes que ayudan a Vietnam a desarrollar la economía privada.

En cambio, los organismos estatales necesitan fortalecer la inspección posterior a los casos en que se sospecha que se están creando empresas para cometer actos ilegales.

Delegada de la Asamblea Nacional, Tran Thi Nhi Ha. Foto: QH

“Sin embargo, propongo añadir un mecanismo de post auditoría basado en la gestión de riesgos, en lugar de inspecciones arbitrarias y caprichosas, que fácilmente pueden causar problemas, hacer perder tiempo a las empresas y generar negatividad.

"Las agencias estatales deben desarrollar criterios de evaluación de riesgos, calificar los riesgos e inspeccionar las empresas con alta frecuencia para las de alto riesgo y con menor frecuencia para las de bajo riesgo", sugirió el delegado Ha.

Según la Sra. Ha, esta medida de inspección basada en riesgos se ha aplicado en el sector fiscal y aduanero, aportando muchos beneficios y siendo muy eficaz. Actualmente, la base de datos empresarial se está construyendo y compilando completamente. Esta es una base muy buena para implementar la puntuación de riesgo y las pruebas basadas en riesgo.

Delegada de la Asamblea Nacional Nguyen Thi Thu Dung. Foto: QH

De acuerdo con el punto b, cláusula 2, artículo 17 de la Ley de Empresas (modificada), los cuadros, funcionarios y empleados públicos, excepto los empleados públicos que trabajan en instituciones de educación superior, están autorizados a participar en la gestión y operación de empresas establecidas por dichas instituciones, y participar en el establecimiento para comercializar los resultados de investigación creados por dichas instituciones.

En caso de que el servidor público sea empleado, se deberá obtener el consentimiento del director de la universidad pública. En caso de que el funcionario o gerente sea el rector de una universidad pública, se requiere la aprobación del superior inmediato.

Al discutir este contenido, la delegada de la Asamblea Nacional Nguyen Thi Thu Dung ( Thai Binh ) propuso agregar la frase "institución pública de educación vocacional", porque en realidad, las instituciones de educación vocacional también tienen la necesidad de establecer empresas para comercializar los resultados de las investigaciones.

La Sra. Dung dijo que la Ley de Educación Profesional también contiene disposiciones que permiten el establecimiento de empresas en instituciones de educación profesional. La Ley sobre los docentes también estipula que los docentes tienen derecho a participar en la creación y operación de empresas asociadas con actividades de formación e investigación en instituciones educativas.

Aclaración del contenido de 'beneficiario final' de la empresa

Además, según la delegada Tran Thi Nhi Ha, el proyecto de reglamento sobre el concepto de "beneficiario real" es necesario para cumplir con los compromisos en materia de lucha contra el blanqueo de capitales. Sin embargo, se trata de un problema difícil porque los criterios para determinar los beneficiarios reales no están claros. El proyecto de directrices encomendará al Gobierno la tarea de especificar los criterios en detalle.

El delegado Ha Sy Dong (Quang Tri) afirmó que la Ley contra el lavado de dinero de 2022 también incluye el concepto de "beneficiario real" y encargó al Gobierno que proporcionara regulaciones detalladas. El Gobierno también emitió el Decreto 19/2023/ND-CP sobre este tema, aplicable a las transacciones de las entidades de crédito.

Sin embargo, el Sr. Dong dijo que había consultado a las instituciones de crédito y le dijeron que estos criterios eran muy generales y difíciles de cumplir.

Delegado de la Asamblea Nacional Ha Sy Dong. Foto: QH

En la actualidad, las entidades de crédito todavía dependen de la autodeclaración de los clientes y titulares de cuentas comerciales. No existen medidas específicas para verificar los beneficiarios reales de las empresas.

“Ya es difícil para las empresas proporcionar información sobre los beneficiarios finales a los bancos, por lo que si ahora regulamos esto cuando las empresas proporcionan información a las agencias estatales, será aún más difícil”, dijo el Sr. Ha Sy Dong.

Además, a muchas empresas también les preocupa que los criterios para determinar quiénes son los beneficiarios reales no estén claros. Si no notifican, corren el riesgo de ser sancionados.

Por lo tanto, propongo que, por ahora, se declaren los casos concretos y claros (como la propiedad directa o indirecta del 25 % o más del capital). La falta de declaración conllevará sanciones. En los casos donde los criterios son cualitativos (como las personas con derechos de control), también existen regulaciones que exigen la declaración, pero por ahora, no se impondrán sanciones a las empresas que no declaren la totalidad.

"Más adelante, cuando los organismos estatales tengan regulaciones más claras y completas sobre el concepto de beneficiario final, se aplicarán sanciones a los casos de declaraciones inexactas o incompletas", sugirió el Sr. Dong.

Vietnamnet.vn

Fuente: https://vietnamnet.vn/hau-kiem-khong-phai-viec-kiem-tra-tuy-tien-tuy-hung-cua-can-bo-2402910.html