Modificar la Ley de Seguro de Depósitos para crear una base legal que permita la aplicación de un mecanismo flexible de primas de seguro de depósitos, adecuado a la situación práctica del sistema de entidades de crédito en cada período.

En el borrador de la Ley de Seguro de Depósitos (modificada), el Banco Estatal de Vietnam (SBV) afirmó que, tras 12 años de aplicación, la Ley de Seguro de Depósitos (SI), además de los resultados obtenidos, han surgido dificultades y problemas que deben resolverse, en cuyo caso es necesario modificar y complementar la normativa sobre las tasas del SI.

Mecanismo de tarifas de seguro de depósitos flexible en cada período

El proyecto de Ley de Seguro de Depósitos (modificado) propone que el Gobernador del Banco Estatal determine el nivel de la prima del seguro de depósitos, pudiendo aplicar dicho nivel de prima de forma uniforme o diferenciada según las características del sistema de entidades de crédito vietnamitas en cada período. Esta modificación busca establecer un marco legal para la aplicación de un mecanismo de tarifas flexible (uniforme o diferenciado) en función de la situación práctica del sistema de entidades de crédito en cada período; asimismo, descentraliza la facultad de decidir sobre las primas del seguro de depósitos, transfiriéndola al Gobernador del Banco Estatal. Por otra parte, de acuerdo con las disposiciones de la Ley de Seguro de Depósitos vigente, el Primer Ministro establece el marco de las primas del seguro de depósitos; el Banco Estatal fija niveles específicos de primas para las entidades participantes en el seguro de depósitos, con base en los resultados de la evaluación y clasificación de dichas entidades.

Fotografía ilustrativa

Al evaluar las enmiendas y adiciones propuestas, los expertos señalaron que descentralizar la facultad de regular las primas del seguro de depósitos, otorgándole el Gobernador del Banco Estatal, se ajusta a la política de promoción de la descentralización y la delegación de poder del Partido y del Estado; asimismo, es coherente con las atribuciones, funciones y responsabilidades del Banco Estatal. El Banco Estatal es un organismo estatal de gestión encargado de inspeccionar y supervisar el sistema de instituciones de crédito, y también de gestionar las actividades del seguro de depósitos. Por consiguiente, el Banco Estatal cuenta con la base suficiente para regular el nivel de las primas del seguro de depósitos y aplicar primas iguales o diferenciadas según las circunstancias.

Además, la regulación es flexible (el Gobernador del Banco Estatal regula la aplicación de las comisiones de garantía de depósitos del mismo rango o las diferencia según las características del sistema de entidades de crédito en cada período) basándose en:

En primer lugar, tanto el sistema de tarifa fija como el de tarifa diferenciada presentan ventajas e inconvenientes; ningún sistema ofrece ventajas absolutas. En consecuencia, el sistema de tarifa diferenciada (las entidades de crédito con baja calificación y alto riesgo deben pagar tarifas más elevadas, mientras que las entidades con alta calificación y operaciones seguras pagan tarifas más bajas) tiene la ventaja de ser coherente con los principios del mercado, incentivando a las entidades de crédito a mejorar su capacidad de gobernanza, operar con prudencia y seguridad para pagar tarifas de garantía de depósitos más bajas. Sin embargo, este sistema también presenta el inconveniente de que las entidades de crédito con baja calificación y situaciones financieras más difíciles deben pagar tarifas más elevadas; por lo tanto, este sistema puede resultar más perjudicial para las entidades de crédito con baja calificación.

En segundo lugar, dado el escaso conocimiento que tienen los depositantes sobre la póliza de seguro de depósitos, la aplicación inmediata de comisiones diferenciadas podría afectar directamente su comportamiento. Podría generar el riesgo de que retiren fondos en masa de entidades crediticias con baja calificación para transferirlos a entidades con mejor calificación (ya que es improbable que la información sobre las calificaciones utilizadas para calcular las comisiones del seguro de depósitos sea completamente confidencial). Por lo tanto, la transición a un sistema de comisiones diferenciadas debe calcularse cuidadosamente en función de las prácticas del mercado.

Actualmente, Vietnam sigue aplicando el mecanismo de prima fija del seguro de depósitos (una tasa del 0,15 % anual calculada sobre el saldo promedio total de todos los depósitos asegurados en la entidad participante). Este mecanismo se ajusta a las prácticas operativas de las entidades de crédito vietnamitas, lo que contribuye al crecimiento sostenido del fondo de reserva operativa del Seguro de Depósitos de Vietnam y constituye un recurso financiero fundamental para el pago de las primas y el apoyo a las entidades con dificultades crediticias.

La práctica internacional demuestra que el número de países que aplican primas fijas o diferenciadas es bastante similar. Según la encuesta anual de 2024 de la Asociación Internacional de Aseguradores de Depósitos (IADI), de los 110 aseguradores de depósitos que respondieron a la pregunta sobre las primas de seguro de depósitos, 50 (el 46 %) aplicaban primas fijas, 52 (el 47 %) aplicaban primas diferenciadas y 8 (el 7 %) aplicaban ambos sistemas. Este equilibrio refleja que los países también consideran cuidadosamente las ventajas y desventajas de cada sistema de primas antes de decidir su aplicación.

Por lo tanto, el contenido propuesto en el proyecto de Ley de Seguro de Depósitos (modificado) garantiza flexibilidad en la aplicación de un mecanismo de tarifas uniforme o diferenciado, adecuado para cada período, teniendo en cuenta las características del sistema de instituciones de crédito en Vietnam.

Aumentar las primas del seguro de depósitos para compensar los préstamos especiales del Banco Estatal

El proyecto de Ley sobre Seguro de Depósitos (modificado) propone: En caso de que la entidad aseguradora de depósitos obtenga un préstamo especial del Banco Estatal, deberá elaborar un plan para aumentar la prima del Seguro de Depósitos para compensar dicho préstamo y someterlo a la consideración y decisión del Banco Estatal .

Al mismo tiempo, el proyecto de ley también propone las siguientes regulaciones sobre los préstamos especiales del Banco Estatal: La Organización de Seguro de Depósitos deberá desarrollar un plan para aumentar las primas del seguro de depósitos para compensar los préstamos especiales; utilizar el dinero para pagar los préstamos especiales de las instituciones de crédito, los ingresos por la venta de documentos valiosos en poder de la Organización de Seguro de Depósitos, por la liquidación de activos de instituciones de crédito con préstamos especiales y las primas del seguro de depósitos para priorizar el pago de los préstamos especiales al Banco Estatal.

Se sabe que la propuesta anterior se realizó para armonizarla con las disposiciones de la Ley de Instituciones de Crédito de 2024. Además, según lo estipulado en el proyecto de ley, el Seguro de Depósitos de Vietnam solo solicita préstamos especiales al Banco Estatal cuando el Fondo de Reserva Operativa es insuficiente para cubrir los pagos a los depositantes. Por lo tanto, el aumento de las comisiones se aplica únicamente en situaciones excepcionales, lo que permite al Seguro de Depósitos de Vietnam contar con condiciones más favorables para la planificación financiera, equilibrando sus fuentes de capital y garantizando la capacidad de pago a los depositantes, a la vez que se asegura una acumulación más rápida de fondos para el reembolso de los préstamos del Estado (Banco Estatal).

Según los expertos, las actividades bancarias tienen, en principio, un efecto en cadena y se ven afectadas por el efecto dominó; la quiebra de un banco puede provocar una serie de retiros y afectar la seguridad de otros bancos (incluso si estos operan de forma segura y solvente). Por lo tanto, cuando el Fondo de Reserva Operativa no es suficiente para pagar a los depositantes en gran medida, los bancos solventes restantes deben aportar comisiones adicionales para garantizar la confianza de los depositantes y evitar retiros masivos. Esto garantiza el principio de utilizar los recursos del mercado para resolver sus propios problemas, limitando el uso del presupuesto estatal. Este aumento de comisiones se aplica solo durante un período determinado, de acuerdo con el plan para compensar los préstamos del Seguro de Depósitos de Vietnam otorgados por el Banco Estatal; no se implementará de forma permanente.

De acuerdo con las normas internacionales sobre seguro de depósitos, se recomienda que el mecanismo de financiación de emergencia para el sistema de seguro de depósitos se haga público en la ley o en sus reglamentos. Según la encuesta anual de la IADI de 2024 sobre fuentes de financiación adicionales o de reserva para las entidades de seguro de depósitos en caso de emergencia, 76 de 108 (70,3 %) entidades respondieron que cuentan con un mecanismo para recaudar primas de seguro de depósitos adicionales y 16 de 108 (14,8 %) cuentan con un mecanismo para recaudar primas de seguro de depósitos por adelantado.

Aplazar el pago de la prima del seguro de depósito

El proyecto de Ley de Seguro de Depósitos también propone que las entidades de crédito bajo control especial (KSDB) puedan aplazar temporalmente el pago de las primas de seguro de depósitos impagadas, los pagos atrasados y los moratorios (si los hubiere) generados antes de que la entidad de crédito fuera puesta bajo control especial. Las entidades de crédito bajo control especial son responsables de elaborar un plan para el pago íntegro del importe aplazado en el plan de reestructuración presentado a la autoridad competente para su aprobación.

Al evaluar esta propuesta, los expertos señalaron que el artículo 166, apartado 3, de la Ley de Entidades de Crédito estipula: «Las entidades de crédito bajo control especial están exentas del pago de las primas del seguro de depósitos». Sin embargo, la legislación vigente no prevé el aplazamiento del pago de las primas en los casos en que las entidades de crédito se encuentran bajo control especial. En la práctica, se presentan situaciones en las que las entidades de crédito, una vez bajo control especial, atraviesan dificultades financieras, lo que les impide pagar las primas del seguro de depósitos que adeudaban antes de su intervención. En tales casos, estas entidades deben asumir el pago de las primas y las multas por cada día de retraso, a pesar de no contar con la capacidad financiera para afrontarlas.

Según los expertos, la normativa que permite aplazar el pago de las primas de seguro de depósitos impagadas o vencidas antes de que se sometan a control especial no solo crea condiciones favorables para que las entidades participantes en el seguro de depósitos tengan tiempo para restablecer sus operaciones, sino que también les ayuda a supervisar, gestionar y cobrar de forma más eficaz las cuotas pendientes. La cuota aplazada no se condona, pero la entidad de crédito es responsable de elaborar un plan para el pago íntegro del importe aplazado en el marco del plan de reestructuración que debe presentar a la autoridad competente para su aprobación.

Fuente: https://congthuong.vn/sua-doi-luat-bao-hiem-tien-gui-de-tao-co-so-phap-ly-ap-dung-co-che-phi-bao-hiem-tien-gui-linh-hoat-phu-hop-thuc-tien-he-thong-to-chuc-tin-dung-tung-thoi-ky-429286.html