Nouvelle réglementation sur les méthodes et bases de calcul des primes d'assurance automobile

Le ministère des Finances a publié la circulaire 67/2023/TT-BTC guidant un certain nombre d'articles de la loi sur les activités d'assurance 2022, le décret 46/2023/ND-CP du 1er juillet 2023 du gouvernement détaillant la mise en œuvre d'un certain nombre d'articles de la loi sur les activités d'assurance. Dans lequel, de nouvelles réglementations sur les méthodes et les bases de calcul des primes d'assurance pour l'assurance des véhicules automobiles.

Méthode et base de calcul des primes d'assurance pour l'assurance automobile

L'article 25 de la circulaire 67/2023/TT-BTC fournit des orientations sur les méthodes et les bases de calcul des primes d'assurance pour l'assurance des véhicules à moteur.

Plus précisément, les entreprises d’assurance non-vie et les succursales d’entreprises d’assurance non-vie étrangères doivent appliquer de manière proactive des méthodes appropriées pour le calcul des primes d’assurance automobile, en veillant à ce qu’elles répondent au moins aux exigences suivantes :

Les primes d'assurance sont construites de manière à garantir le respect des dispositions du point d, clause 2, article 87 de la loi sur les activités d'assurance.

La prime comprend la prime nette, les coûts de développement du produit et le bénéfice attendu. Les primes d'assurance nettes, les coûts de mise en œuvre des produits d'assurance et les bénéfices attendus sont construits conformément aux dispositions des clauses 2, 3, 4, article 25 de la circulaire 67/2023/TT-BTC.

Les facteurs de risque suivants sont appliqués comme base de calcul des primes d'assurance, notamment : Type de véhicule à moteur selon le code de la route ; Usages professionnels (véhicules professionnels, véhicules non professionnels) ; Finalité de l'utilisation des véhicules à moteur (véhicules de tourisme, véhicules de transport de marchandises, véhicules spécialisés) ; Année de fabrication du véhicule automobile.

En cas d'application de facteurs de risque supplémentaires autres que les facteurs ci-dessus, les entreprises d'assurance non-vie et les succursales d'entreprises d'assurance non-vie étrangères doivent s'assurer qu'elles disposent des données prescrites au point a, clause 2, article 25 de la circulaire 67/2023/TT-BTC.

Procéder à l'enregistrement spécifique des cas et des bases d'augmentation et de diminution des primes d'assurance.

L’augmentation des primes d’assurance doit être basée sur des facteurs qui augmentent le risque assuré.

La réduction des primes d'assurance doit garantir que dans tous les cas, la prime d'assurance après la réduction ne soit pas inférieure à la prime d'assurance pure et soit basée sur un ou plusieurs facteurs qui réduisent, dispersent, partagent les risques ou réduisent le coût de mise en œuvre des produits d'assurance automobile, y compris l'ampleur du nombre de véhicules assurés, le choix du niveau de franchise, le niveau de franchise, l'historique d'indemnisation, la forme de distribution du produit et d'autres facteurs (le cas échéant). En cas de réduction de la prime d'assurance en raison de ventes directes, le niveau de prime d'assurance réduit ne dépasse pas le taux de commission de l'agent d'assurance tel que prescrit à l'article 51 de la circulaire 67/2023/TT-BTC ;

Les primes des assurances complémentaires sont garanties conformes aux conditions et responsabilités de l'assurance ; Si la clause additionnelle élargit le champ d’application de l’assurance, la prime doit être augmentée. Dans le cas où la clause restreint la portée de l'assurance, la prime doit être réduite, mais en aucun cas elle ne doit être réduite de plus que la prime nette.

La prime d'assurance pure est la prime d'assurance destinée à assurer l'exécution des obligations contractées envers l'acheteur d'assurance, correspondant aux conditions et responsabilités de l'assurance.

Les entreprises d'assurance non-vie et les succursales d'entreprises d'assurance non-vie étrangères doivent établir des primes d'assurance nettes pour la durée d'assurance d'un an des produits d'assurance automobile, en veillant à ce que les exigences suivantes soient respectées :

Les primes d'assurance nettes sont déterminées sur la base de données statistiques réelles des compagnies d'assurance et des succursales de compagnies d'assurance non-vie étrangères, garantissant l'échelle et la continuité sur une série temporelle minimale de 5 années consécutives.

Dans le cas où les données statistiques ne garantissent pas l’ampleur et la continuité, les entreprises d’assurance et les succursales d’entreprises d’assurance non-vie étrangères peuvent utiliser les sources suivantes : Primes d’assurance nettes annoncées par les agences et organisations compétentes ; Statistiques publiques officielles publiées par les organismes nationaux compétents pour déterminer les primes d’assurance nettes ; Prime nette fournie par la société mère ou l'entreprise de réassurance, organisme d'assurance étranger acceptant la réassurance ; Dans ce cas, l'entreprise ou l'organisme de réassurance doit être noté au moins « BBB » par Standard & Poor's ou Fitch, « B++ » par AMBest, « Baal » par Moody's ou des notations équivalentes d'autres organismes de notation ayant des fonctions et une expérience dans l'exercice le plus proche du moment du dépôt de la demande d'enregistrement de la méthode et de la base de calcul des primes d'assurance, et doit avoir une expérience dans l'exploitation de la réassurance pour ce type de risque sur le marché vietnamien ou asiatique.

En cas d'ajustement de la prime d'assurance nette des réassureurs étrangers (augmentation ou diminution), les entreprises d'assurance et les succursales d'entreprises d'assurance non-vie étrangères doivent en expliquer les raisons.

L'utilisation des primes d'assurance pures fournies par les entreprises et organismes de réassurance doit être cohérente avec les prestations d'assurance que l'entreprise d'assurance ou la succursale d'entreprise d'assurance non-vie étrangère entend fournir dans les règles et conditions du produit d'assurance.

La prime nette est déterminée spécifiquement pour chaque risque ou pour certains des risques suivants : collision (y compris collision avec d'autres objets) ; renverser, tomber, couler, tomber; frappé par d’autres objets ; incendie, explosion; catastrophe naturelle; volé; et d’autres risques (le cas échéant).

Les primes nettes à court terme (moins de 1 an) ou à long terme (plus de 1 an) sont déterminées sur la base des primes nettes d'une période d'assurance de 1 an et doivent inclure une explication des hypothèses de répartition des risques correspondant à la période d'assurance.

Les entreprises d'assurance non-vie et les succursales d'entreprises d'assurance non-vie étrangères doivent veiller à ce que les hypothèses sur les coûts et les bénéfices inclus dans les primes d'assurance ne dépassent pas 50 % des primes d'assurance.

Document expliquant la méthode et la base de calcul des primes d'assurance selon le formulaire spécifié à l'annexe IV publiée avec la circulaire 67/2023/TT-BTC.

Formes de fourniture de services et de produits d'assurance dans l'environnement réseau

Conformément à l'article 5 de la circulaire 67/2023/TT-BTC, les formes de fourniture de services et de produits d'assurance sur l'environnement réseau comprennent :

Portail/Site Web avec un nom de domaine enregistré conformément aux lois en vigueur, site Web de vente de commerce électronique ou applications installées sur des appareils électroniques connectés au réseau permettant aux utilisateurs de services ou aux acheteurs d'assurance d'accéder au Portail/Site Web, site Web de vente de commerce électronique ;

Ou des applications installées sur le Portail/Site Web, le site Web de vente en ligne ou l'application de commerce électronique établie par des compagnies d'assurance, des succursales de compagnies d'assurance non-vie étrangères, des organisations mutuelles fournissant de la micro-assurance pour servir la fourniture de services et de produits d'assurance dans l'environnement réseau.

Portail/Site Web avec un nom de domaine enregistré conformément aux lois en vigueur, site Web de vente de commerce électronique, site Web de prestation de services de commerce électronique ou applications installées sur des appareils électroniques connectés au réseau permettant aux utilisateurs de services ou aux acheteurs d'assurance d'accéder au Portail/Site Web, site Web de vente de commerce électronique, site Web de prestation de services de commerce électronique établi par des entreprises de courtage d'assurance et des agents d'assurance pour servir la fourniture de services et de produits d'assurance dans l'environnement réseau.

Les sites Web fournissant des services de commerce électronique comprennent les types suivants : salles de marché de commerce électronique ; D’autres types de sites Web sont réglementés par le ministère de l’Industrie et du Commerce .

Sagesse

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