הרחבת השקעות בביטוח פיקדונות: הצעה להערכת סיכונים בקפידה

המושל נגוין טי הונג מציג את הצעת הממשלה בנוגע לחוק ביטוח פיקדונות (מתוקן). צילום: PT

בהצגת הצעת הממשלה בנוגע לחוק ביטוח פיקדונות (מתוקן), אמר נגיד הבנק המרכזי של וייטנאם, נגוין טי הונג, כי בנוגע לתשלום ביטוח, הצעת החוק קובעת את הזמן בו חובת תשלום כספי הביטוח נובעת מאחד מהזמנים הבאים.

ראשית, תוכנית פשיטת הרגל של מוסד האשראי מאושרת על ידי הבנק הממלכתי של וייטנאם, ולבנק הממלכתי יש מסמך המאשר כי סניף הבנק הזר אינו מסוגל לשלם פיקדונות למפקידים.

שנית, הבנק הממלכתי של וייטנאם פרסם מסמך המשעה את פעילות קבלת הפיקדונות של מוסדות אשראי הנמצאים תחת פיקוח מיוחד כאשר מוסד האשראי צבר הפסדים העולים על 100% משווי הון המוסדות שלו וקרנות הרזרבה, על פי הדוחות הכספיים המבוקרים האחרונים.

שלישית, זהו מקרה תשלום להבטחת בטיחות המערכת והסדר והבטיחות החברתיים. הוספת הזמן לתשלום ביטוח לאומי נועדה לטפל בדחיפות בבעיות בשימוש בקרן הרזרבה התפעולית של ארגון הביטוח הלאומי.

בנוגע למגבלת תשלום ביטוח הפיקדונות, הצעת החוק משלימה את ההוראות: כאשר נובעת החובה לשלם כספי ביטוח בהתאם להוראות בסעיפים 2 ו-3, סעיף 21 לחוק זה, במקרים מיוחדים, נגיד בנק המדינה יקבע את מגבלת התשלום המקסימלית השווה לכל הפיקדונות המבוטחים של מפקידים בארגונים המשתתפים בביטוח הפיקדונות. מגבלת תשלום ביטוח הפיקדונות במקרה של יישום תוכנית פשיטת רגל של מוסד אשראי תחת פיקוח מיוחד תיושם בהתאם להוראות חוק מוסדות האשראי.

בנוגע לפרמיות ביטוח, על מנת שיהיה בסיס ליישום מנגנון עמלות גמיש, המתאים למציאות ועדיין מבטיח מקור יציב להכנסות מפרמיות ביטוח פיקדונות, הצעת החוק ממנה את נגיד הבנק הלאומי לקבוע רמות פרמיות ביטוח פיקדונות, יישום פרמיות ביטוח פיקדונות אחידות או פרמיות מובחנות בהתאם למאפייני מערכת מוסדות האשראי הווייטנאמיים בכל תקופה. עבור מוסדות אשראי הנמצאים תחת פיקוח מיוחד, הצעת החוק משלימה את התקנות בנוגע להחזר זמני של חוב פרמיות ביטוח פיקדונות שנוצר לפני מועד הכנסתם תחת פיקוח מיוחד, ובכך יוצרת בסיס לארגון זה לא לשלם באופן מיידי עמלות שלא שולמו בחסר, עמלות תשלום באיחור ועמלות תשלום באיחור (אם בכלל). מוסדות אשראי אחראים לפיתוח תוכנית להחזר סכום הכסף שנדחה זמנית בתוכנית הרה-ארגון.

בנוגע לפעילויות ההשקעה של ארגון ביטוח הפיקדונות, הטיוטה יורשת ומשלימה צורות השקעה בטוחות, לרבות קנייה ומכירה של אג"ח, תעודות פיקדון או הפקדת כספים בבנקים מסחריים עם הון מדינה או עם הון של מפעלים בבעלות המדינה מעל 50%. הטיוטה קובעת כי ארגון ביטוח הפיקדונות חייב לשלוט ולנהל סיכונים בהשקעות; נגיד בנק המדינה יקבע שיטות ונהלים לניהול סיכונים. התקנות בנוגע לפעילויות השקעה של ארגון ביטוח הפיקדונות דומות לפעילויות ההשקעה של ביטוח לאומי ותקציב המדינה שנקבעו בחוק הביטוח הלאומי, צו מס' 24/2016/ND-CP הקובע את משטר ניהול תקציב המדינה (מתוקן ותוספת), שבו תיק ההשקעות מורחב עבור פעילויות השקעה מסוימות בסיכון נמוך (כגון הפקדת כספים בבנקים מסחריים עם הון מדינה...) כדי להגביר את יעילות ההשקעה של קרנות אלו.

בהצגת דו"ח הסקירה, אמר יו"ר הוועדה הכלכלית והפיננסית, פאן ואן מאי, כי הוועדה הכלכלית והפיננסית מסכימה באופן עקרוני עם הוראות הצעת החוק, ובמקביל הציעה כי יש לבחון בקפידה את הרגולציה של פרמיות ביטוח פיקדונות, הן כדי להבטיח מקורות הכנסה יציבים עבור ארגוני ביטוח פיקדונות ליישם ביעילות את מדיניות ביטוח הפיקדונות, והן כדי להיות עקביים עם היכולת הפיננסית של הארגונים המשתתפים בביטוח פיקדונות.

יו"ר הוועדה הכלכלית והפיננסית פאן ואן מאי. צילום: דוי לין

סוכנות הביקורת סבורה גם כי יש צורך לבחון באופן קבוע ולגבש מפת דרכים לחישוב דמי ביטוח פיקדונות על סמך הערכה וסיווג של ארגונים המשתתפים בביטוח פיקדונות, תוך ציון הקריטריונים להערכה וסיווג של מוסדות אשראי, שיטות למדידת סיכונים ושיטות לחישוב דמי ביטוח פיקדונות על סמך רמת הסיכון; יש צורך לקבוע ולהבהיר כי גביית עמלות לקיזוז הגירעון של קרן הרזרבה התפעולית יכולה להתבצע רק במקרים מיוחדים המשפיעים על המערכת, תוך הגבלת המקרים בהם ארגוני ביטוח פיקדונות צריכים ללוות במיוחד מבנק המדינה; לקבוע בבירור את מגבלת העלאת העמלות, מגבלת הזמן להעלאת העמלות בהתאם לתוכנית לקיזוז הלוואות מיוחדות מבנק המדינה וחזרה לרמת העמלות הרגילה מיד לאחר מכן.

בנוגע למדיניות של מוסדות אשראי תחת פיקוח מיוחד המאפשרת לדחות זמנית את תשלום פרמיות ביטוח הפיקדונות, מומלץ לכלול מדיניות זו בתוכנית הרה-ארגון שאושרה על ידי הרשות המוסמכת על מנת להבטיח מקיפות בעת בחינת תוכנית הרה-ארגון של מוסדות אשראי תחת פיקוח מיוחד; להבהיר את פרק הזמן שבו מוסדות אשראי יכולים לדחות זמנית את תשלום פרמיות ביטוח הפיקדונות; ואת תוכנית הטיפול במקרה שמוסד האשראי תחת פיקוח מיוחד אינו יכול להחזיר במלואו את סכום הכסף שנדחה זמנית בהתאם לתוכנית הרה-ארגון.

בנוגע למגבלת תשלומי הביטוח, הסוכנות הבוחנת סבורה כי תקנות נגיד הבנק המרכזי של וייטנאם בנוגע למגבלות תשלומי הביטוח בכל תקופה הן מתאימות, ובמקביל, יש לכלול הנחיות ספציפיות לגבי עקרונות התאמת מגבלות תשלומי הביטוח בהתאם לנוהג, תוך הגנה על זכויותיהם ואינטרסיהם הלגיטימיים של המפקידים. בנוגע לתשלום החורג מהמגבלה, יש צורך לפרט את הבסיס לקביעת "מקרים מיוחדים" של תשלום החורג מהמגבלה, ולבחון תהליך אישור שקוף בהשתתפות גופים רלוונטיים כגון הבנק המרכזי של וייטנאם, משרד האוצר וכו'.

בנוגע לפעילויות ההשקעה של תאגיד ביטוח הפיקדונות, סוכנות הביקורת ממליצה לזהות ולהעריך באופן מלא את הסיכונים הכרוכים בהרחבת פעילויות ההשקעה, לפתח תוכניות למניעה, בקרה וניהול סיכונים, לנתח ולהעריך את יעילות השימוש בהון בעת הרחבת פעילויות ההשקעה, ליצור מנגנוני שימור הון, להבטיח נזילות ובטיחות לפעילויות השקעה; ניתן לבצע השקעה רק כאשר מובטח איזון בין קיבולת וקיבולת עתודה לפעילויות ביטוח פיקדונות.

במקביל, יש להבהיר את תפקידו של בנק המדינה כסוכנות המייצגת את בעלות המדינה על ארגון ביטוח הפיקדונות בקביעת קריטריונים לתיק השקעות, מבנה ההשקעה וכן בקרה וניהול סיכונים הקשורים לפעילויות השקעה; ולקבוע את אחריותם של הגורמים הרלוונטיים בעת טיפול בסיכונים.

ביטוח פיקדונות משתתף בטיפול במשבר מערכתי

אחת הנקודות החדשות בביטוח הפיקדונות בטיוטת חוק ביטוח הפיקדונות (מתוקן) היא התקנה לפיה ארגון ביטוח הפיקדונות ייתן הלוואות מיוחדות לארגונים המשתתפים בביטוח פיקדונות: כאשר ארגונים המשתתפים בביטוח פיקדונות מתערבים מוקדם, נמצאים תחת פיקוח מיוחד ומושכים כספים באופן מבצעי; ליישם תוכניות הבראה, תוכניות העברה חובה. ארגון ביטוח הפיקדונות יחליט על הלוואות מיוחדות, לרבות הלוואות עם/ללא בטחונות, עם/ללא ריבית.

הצעת החוק משלימה את התקנות בנוגע לתשלום כדי להבטיח את בטיחות המערכת, הסדר החברתי והבטיחות, וקובעת כי ארגון ביטוח הפיקדונות יקבל הלוואות מיוחדות מבנק המדינה בריבית של 0%, ללא בטחונות במקרה שהסכום בקרן הרזרבה התפעולית אינו מספיק כדי לשלם למפקידים; ארגון ביטוח הפיקדונות יפתח תוכנית להקדמת דמי ביטוח פיקדונות כדי לפצות על ההלוואה המיוחדת.

בנוסף, הצעת החוק משלימה את ההוראות: במקרה של אירוע או משבר המאיימים לסכן את בטיחות מערכת מוסדות האשראי, ארגון ביטוח הפיקדונות ישתתף בטיפול באירוע או במשבר בהתאם להוראות חוק זה. הממשלה תחליט על אמצעים אחרים לטיפול באירוע או במשבר.

בנוגע לסוגיה זו, סוכנות הביקורת הציעה לקבל הוראות ספציפיות לגבי היקף ההלוואות המיוחדות המרבי על סך קרן הרזרבה התפעולית; לפתח סט של קריטריונים שקופים לאישור הלוואות מיוחדות; לחזק את מנגנון הפיקוח על השימוש בהלוואות מיוחדות מארגון ביטוח הפיקדונות, להבהיר באילו מקרים מוסדות אשראי לוקחים הלוואות מיוחדות מבנק המדינה; באילו מקרים הלוואות מיוחדות מארגון ביטוח הפיקדונות; ולקבל הוראות ספציפיות לגבי התנאים, הריביות והבטוחות של הלוואות מיוחדות של ארגון ביטוח הפיקדונות למוסדות אשראי.

בנוגע להשתתפות בטיפול באירועים ומשברים בפעילותם של מוסדות אשראי, הוועדה הכלכלית והפיננסית ממליצה לשקול אי-הסדרת תוכן זה משום שתוכן המדיניות חופף להוראות בסעיף 4, סעיף 162 לחוק מוסדות אשראי.

מקור: https://baodautu.vn/bao-hiem-tien-gui-duoc-mo-rong-dau-tu-de-nghi-danh-gia-ky-rui-ro-d419657.html