על פי האישום, נגוין ואן לין הוא בעל חנות, חבר במועצת ניהול האוצר של מרכז העסקאות במטה - בנק המניות המסחרי טיאן פונג ( TPBank ). לין אחראי על שימור, פיקוח ורישום מלאי של הנכסים באוצר; ניהול ושמירה על המפתח למנעול בדלת הפנימית של האוצר.

בשל הצורך בכסף למסחר בניירות ערך ולשימוש אישי, ב-6 ביולי 2017, ניצל נגוין ואן לין את תפקידו ותפקידיו, תוך שימוש בתכסיסים הונאה כדי להפקיע 246 טאלים של זהב SJC (שווה ערך ליותר מ-8.9 מיליארד דונג וייטנאמי) מהאוצר שבניהולו.

חילוץ נתוני המצלמה של TPBank תיעד כי בשעה 17:00 ב-29 ביוני 2023, נגוין ואן לין הביא קופסת מתכת (שבתוכה קופסאות זהב) ו-2 שקי כסף למשרדו של לין ולאחר מכן העביר אותם לחדר האחסון של הבנק.

בסביבות השעה 18:50, לין הביא את ארגז המתכת למחסן הבידוד. בשעה 18:30 ב-9 באוגוסט 2023, לין נראה נושא שקית בד כחולה (הכילה ארגזי זהב של לקוחות) לתוך מחסן הבידוד כדי להחזיר את הזהב למחסן הזהב.

בסוכנות החקירות, לינה הודה כי לקח 246 טאלים של זהב SJC ותהליך החלפת הזהב בין הזהב המשועבד לזהב שנרכש נעשה לבדו, מבלי שאף אחד ידע זאת, עזר או הסתיר זאת.

סוכנות החקירות סבורה כי עדותו של הנאשם עולה בקנה אחד עם תוכן התיק. יתר על כן, חילוץ הנתונים של מצלמת TPBank תיעד את כל תהליך ביצוע הפשע על ידי פקיד האוצר.

על פי מסמכי החקירה, כדי להסתיר את פשעו, לפני כל בדיקת נכסים, לינה החזיר 246 טאלים של זהב SJC לכספת שהכילה את הזהב שקנה ​​ומכר.

במהלך תהליך הבדיקה והמלאי, הנתבע היה זה שביצע באופן פעיל את מלאי הזהב, קרא את הנתונים עבור חברי צוות המלאי כדי לתעד ולהשוות את הספרים, כך שבמשך זמן רב, חברי מועצת ניהול האוצר וחברי צוות הבדיקה הפתעית והתקופתית לא גילו כל מחסור בכספת, כל רישומי המלאי היומיים, התקופתיים והמפתיעים היו בכמות מספקת.

הנכסים נספרו ישירות מול מצלמות המעקב של הבנק ולא התעוררו בעיות. לכן, תוצאות בדיקת הנכסים בפועל היו עקביות עם הכמות בספרים.

על פי עדותה של גב' לה טי האנג, מנהלת שירות לקוחות - מרכז עסקים של המשרד הראשי, כאשר ספרה את האוצר מדי יום, היא לא ספרה את כל הנכסים במחסן עקב הכמות הגדולה. עבור נכסים שכבר היו אטומים, נבדקה ותועדה רק הכמות שנרשמה על הקליפ החיצוני.

גב' האנג השתתפה בספירת כספת הכסף במשימה של פיקוח על הספירה והשוואת הכמות בין הספרים בפועל למערכת. מכיוון שספירת הכסף והזהב בכספת מתבצעת מדי יום, בנוסף, במהלך בדיקות הפתע, הבדיקות התקופתיות כל 6 חודשים ושנה, לא התגלה מחסור בזהב, כך שגב' האנג לא ידעה מתי לין לקח את הזהב.

הזמן בו לינה לקח את הזהב נקבע כ-6 ביולי 2017. באותה עת, חברי מועצת ניהול המחסן כללו את מנהל מרכז העסקאות של המטה, מנהל שירות הלקוחות והמפקח.

על פי סוכנות החקירות של המשטרה, אין בסיס לקבוע קשירת קשר או קשר בין האנשים הנ"ל לנאשם נגוין ואן לין. האנשים הנ"ל הצהירו כולם כי במהלך מילוי תפקידם, ביצעו את תפקידיהם ומשימותיהם בצורה נכונה.

לכן, אין בסיס מספיק להעמיד לדין את האנשים הנ"ל במסגרת החוק הפלילי בגין עבירת חוסר אחריות הגורמת לתוצאות חמורות.