A vállalkozás tényleges tulajdonosának kérdésének tisztázása

Az illetékes ügynökségek eltökélten igyekeznek levenni Vietnamot a Szürke Listáról, ezért véleményeket várnak a vállalatok tényleges tulajdonosaira vonatkozó szabályozások jogszabályokba való felvételéről.

Vietnam eltávolítása a szürke listáról: A vállalkozások tényleges tulajdonosainak kérdésének tisztázása

Az illetékes ügynökségek eltökélten igyekeznek levenni Vietnamot a Szürke Listáról, ezért véleményeket várnak a vállalatok tényleges tulajdonosaira vonatkozó szabályozások jogszabályokba való felvételéről.

2023 júniusában a Pénzügyi Akció Munkacsoport (FATF) felvette Vietnamot a fokozott megfigyelési listára (más néven szürke listára), és 17 ajánlást tett Vietnam számára a pénzmosás, a terrorizmusfinanszírozás és a tömegpusztító fegyverek elterjedésének finanszírozásának megakadályozására irányuló mechanizmus hiányosságainak kezelésére.

Ha azonban a jogi keretrendszerben nem történik változás, beleértve a tényleges tulajdonosokra vonatkozó tartalmat is, az FATF fontolóra veheti Vietnam feketelistára helyezését. Ez hatással lesz az üzleti befektetési környezetre és a gazdaságra. Ennek megfelelően a magánszektort fogja leginkább érinteni. Ezek az intézkedések közvetlenül befolyásolják a pénzügyi rendszer hatékony működését, és közvetve az ország számos gazdasági, politikai és társadalmi aspektusát.

Azzal az elhatározással, hogy Vietnamot leveszi a Szürke Listáról, a miniszterelnök 2024. február 23-án kiadta a Nemzeti Akciótervet a vietnami kormány pénzmosás, terrorizmusfinanszírozás és tömegpusztító fegyverek elterjedésének finanszírozásának megelőzésére és leküzdésére vonatkozó kötelezettségvállalásainak végrehajtására.

A miniszterelnök megbízta a Tervezési és Beruházási Minisztériumot egy olyan mechanizmus kidolgozásával, amely időben hozzáférést biztosít az illetékes hatóságok számára a jogi személyek tényleges tulajdonosaira vonatkozó teljes, pontos és naprakész információkhoz (és adott esetben a jogi megállapodásokhoz), valamint megfelelő, hatékony, arányos és visszatartó erejű intézkedéseket alkalmaz a jogsértésekre, 2025 májusi határidővel.

A feladat végrehajtása érdekében a Cégnyilvántartás-kezelési Osztály (Tervezési és Beruházási Minisztérium) nemrégiben szemináriumot szervezett a vállalkozások tényleges tulajdonosaira vonatkozó szabályozásnak a vállalkozási törvénybe való beillesztésével kapcsolatos vélemények összegyűjtésére, szakosított egységek képviselőinek részvételével.

A tényleges tulajdonosok adatainak gyűjtésére vonatkozó szabályozás kidolgozásának célja annak a végső személynek a felkutatása, aki ténylegesen ellenőrzi és irányítja a vállalkozás befektetési és üzleti tevékenységeit. E szabályozás kiegészítése hozzájárul Vietnam pénzmosás elleni rangsorának javításához, a befektetési és üzleti környezet átláthatóbbá és egészségesebbé tételéhez, befektetők vonzásához, valamint a pénzmosási bűncselekmények megelőzéséhez és leküzdéséhez.

A Cégnyilvántartási Kezelési Osztály kutatása és szintézise szerint a vállalkozások tényleges tulajdonosaira vonatkozó információk gyűjtésére vonatkozó jogszabályok és mechanizmusok a Világbank (WB) és a nemzetközi szervezetek (IMF, ENSZ, OECD) új Üzleti Környezetértékelési Indexének mutatói közé tartoznak, amelyeket a vonatkozó dokumentumok, dokumentumok, nyilatkozatok és nemzetközi megállapodások tartalmaznak.

Jelenleg körülbelül 90/160 gazdaság rendelkezik a vállalkozások tényleges tulajdonosi részesedésére vonatkozó szabályozással. Fogalmilag a közös pont az, hogy a legtöbb ország meghatároz egy meghatározott tulajdoni küszöbértéket, amely a jogi személy tényleges tulajdonrészét 10-25%-ban határozza meg, emellett megemlíti az irányítást, a dominanciát, illetve a közvetlen vagy közvetett tulajdonlást is.

Truong Thanh Duc ügyvéd, az ANVI Ügyvédi Iroda igazgatója szerint a tényleges tulajdonosok szabályozásának módosítása és kiegészítése rendkívül fontos, nemcsak a pénzmosás megelőzése érdekében. „Mélyen integrálódtunk, nem mulaszthatjuk el a megfelelést és betartjuk a szabályokat” – mondta Duc úr.

Duc úr elmondta, hogy a tényleges tulajdonos kérdése számos jogi dokumentumban és Vietnam és számos ország közötti együttműködési megállapodásban szerepelt a múltban. A vállalkozási törvény jövőbeni módosításakor azonban, amely kiegészíti ezt a kérdést, a törvényhozó szervnek tisztáznia kell a társasági tulajdonosok fogalmát.

A vietnami kormány kötelezettségvállalása szerint a jogszabály-módosítás határideje 2025 májusa. A törvénymódosítás idejét azonban az Országgyűlés Jog- és Rendeletfejlesztési Programja szerint kell végrehajtani, számos eljárással a Jogi Dokumentumok Kihirdetéséről Szóló Törvény szerint.

Ezenkívül az üzleti közösség nagy része nem ismeri ezt a koncepciót, ezért a vállalkozások tényleges tulajdonosaira vonatkozó információk gyűjtésére vonatkozó követelmények legalizálásáról teljes körűen kommunikálni kell a hatékonyabb végrehajtás érdekében.

Nguyen Hoa Cuong úr, a Gazdaságirányítási Központi Intézet igazgatóhelyettese elmondta, hogy megfontolható a törvényben szereplő alapelv módosítása, majd az irányadó dokumentumokban körültekintőbb módosítás. Ezenkívül két kérdésre kell összpontosítani: mit kell tenniük az állami irányító szerveknek, és mit kell tenniük a vállalkozásoknak a konkrét szabályozások kidolgozása érdekében.

Forrás: https://baodautu.vn/dua-viet-nam-ra-khoi-danh-sach-xam-lam-ro-van-de-chu-so-huu-huong-loi-cua-doanh-nghiep-d229828.html