不良債権の「血栓」を解消するための合法化

不良債権が急増

4月18日、ハノイでベトナム銀行協会が、2024年信用機関法の一部条項を修正・補足する法案に対する意見に関するセミナーを開催した。

Luật hóa để làm tan cục ‘máu đông’ nợ xấu

2024年信用機関法の一部条項を修正・補足する法案に対する意見の議論。写真：ンゴ・ハイ

ベトナム銀行協会副会長兼事務局長のグエン・クオック・フン氏は開会の辞で、2024年7月1日に正式に発効した2024年信用機関法は、銀行システムの法的規制における困難や課題を解決するための調整を行ったと述べた。しかしながら、国会決議42/2017/QH14（決議42）に含まれる不良債権処理に関するいくつかの規定、例えば差押え、担保差押え、事後担保返還権など、信用機関の不良債権処理能力に影響を与える規定が、2024年信用機関法に明記されていないことは遺憾である。

グエン・クオック・フン氏は、不良債権の合法化の必要性を検証するため、不良債権の現状に関するデータを提示し、2024年末までに金融機関の不良債権比率は約1兆3000億ドン（再編対象行5行を含む）に達すると述べた。再編対象行5行を除いた場合、不良債権比率は約1.93%となり、2023年と比較して約0.2%増加する見込みだ。

より具体的な分析として、銀行協会事務総長は、2024年初頭に決議42号が失効し、続いて新型コロナウイルス感染症流行期の債務再編に関する国家銀行通達02号も失効するため、不良債権が増加すると強調した。「総不良債権比率が約5.36%で、そのうちオンバランス債務が約780兆ドン、VAMC（ベトナム銀行）に売却された債務が約101兆ドン、潜在的にリスクのある債務が150兆ドンであるとすると、2024年末の不良債権総額は約1兆ドンを超えることになる」とグエン・クオック・フン氏は指摘した。

一方、2024年の不良債権処理のスピードは主に銀行のリスク引当金の取り扱いに関係しており、担保の取り扱いが46%を占めています。顧客の自己負担債務は100兆円を超え、36%を占めています。残りはVAMCへの債権売却です。 「判決執行による担保売却による債権回収はわずか7兆円で、非常に低い割合です」と洪氏は述べました。

ベトナム銀行協会副会長兼事務局長のグエン・クオック・フン氏がセミナーで講演した。写真：ゴ・ハイ

特に、銀行協会幹部によると、2025年の最初の2ヶ月間で不良債権の増加率は極めて速く、34兆円に達しました。リストラ対象銀行を含めると1兆6400億米ドルに達します。一方、最初の2ヶ月間の不良債権処理速度は約14兆円から15兆円で、これは主に金融機関によるリスク引当金の積み立てによるものです。一方、顧客は10兆円を返済し、これは全体の36%を占め、2024年と同額でした。銀行の2ヶ月間の処理率は2%増加し、48%となりました。

「そのため、不良債権処理の主な資金源は、信用機関によるリスク引当金の積み立てです。これは信用機関の業績に多大な影響を与えるだけでなく、事業を支える資源を減少させ、キャッシュフローの循環を阻害し、迅速に対応しなければ流動性にも悪影響を及ぼします」と洪氏はこの問題を提起した。

注目すべきは、効力が発生した判決でさえ、依然として非常に複雑で困難な状況にあるということです。洪氏は、効力が発生した判決が27～28回もの執行、競売、不動産売却を経ても、土地法の規定により処理できない事例を挙げました。効力が発生し、執行に移管された4万件以上の事件のうち、2024年にはわずか15%しか、効力発生時の判決額に比べて非常に少額の費用で解決できないでしょう。

「私たちは皆、国民の正当な権利と利益を守る責任を負っていますが、それは間違ったものを守ることを意味するものではありません。借り入れの際には、銀行に返済を約束したにもかかわらず、返済を遅らせようとしたり、あらゆる手段を講じて返済を逃れようとしたり、利息を払わずに元金だけを支払ったりしました。中には債務不履行に陥ったグループさえありました」と、銀行協会事務総長は強調した。

借金返済意識の喚起

グエン・クオック・フン氏は、信用機関の実務と困難を踏まえ、信用機関法2024のいくつかの条項を改正・補足することは、銀行が債権を回収するための条件を整えるだけでなく、借り手が債務の支払いを自覚し、責任を持つようにするための警鐘にもなり、債務を支払わないためにあらゆる方法を探す、資産を引き渡さないためにあらゆる方法を探す、利息の免除を求めるためにあらゆる方法を探す、担保が非常に大きいにもかかわらず元金を支払うために借り入れ、利息を支払いたくないといった考え方を排除するものであると述べた。

同時に、銀行協会は、従来の信用機関法に盛り込まれるべき起草の観点を踏まえ、担保財産の差し押さえ権に関する規定の合法化、執行対象者の担保財産の差し押さえに関する規定の合法化、刑事事件における証拠としての担保財産の返還に関する規定の合法化、信用機関が議論するための行政違反の証拠や手段としての担保財産の返還に関する規定の補足など、3つの主要な内容を統合しました。

担保資産の没収に関する規定において最も重要なのは、銀行から資金を借り入れた者は債務を返済しなければならないという責任を人々に理解させ、認識させることです。債務を返済できない場合は、自発的に担保資産を銀行に引き渡すか、自ら担保資産を処分して銀行債務を返済しなければなりません。同時に、担保資産の所在地に関連するコミューンレベルの機関の責任を法律に盛り込み、金融機関が法律の規定に従って担保資産を没収できるよう、連携して支援できるようにする必要があります」と洪氏は強調しました。

一方、執行対象者の担保財産の差押えに関する規定については、信用機関は、債務者の健全性に影響を及ぼす場合、または信用機関の同意を得た場合にのみ差押えを行うことができるとされている。したがって、債務を担保する担保財産がある場合であっても、差押えは、信用機関の権利を保障するための他の有効な判決のために考慮されるものである。

刑事事件の証拠物、行政違反の証拠物、行政違反の手段など、刑事事件の証拠となる担保資産の返還について。洪氏によると、刑事事件、民事事件、行政事件に関する判決は数多くあり、裁判、調査、審査の過程でこれらの担保資産はほぼ凍結され、判決発効後には劣化や破損した物品などの資産価値がゼロになっているものもあったという。洪氏は「今回の信用機関法改正案では、裁判手続きや裁判後の処理に影響を与えない資産の返還が盛り込まれており、これが今回の改正案の着眼点の一つだ」と述べた。

BIDVのチーフエコノミスト、カン・ヴァン・リュック博士が法案についてコメントした。写真：ンゴ・ハイ

2024年信用機関法の一部条項を改正・補足する法案についても同様の見解を示すBIDVチーフエコノミスト、カン・ヴァン・ルック博士は、決議42の規定を法制化することで、担保資産の取り扱いや不良債権処理における困難が解消されるとともに、信用機関の債権者権利の保護と管轄当局の判決・決定の執行が調和されると述べた。「これらの変更により、不良債権処理が迅速化され、信用機関の運営コストが削減され、金利の低下が促進されるとともに、経済への資本供給能力が向上し、同時に借り手の責任感も高まるだろう」とヴァン・ルック博士は断言した。

専門家によると、最も重要なのは、障害や障壁を取り除き、リソースを解放し、法律の効率と質を向上させ、事務総長、国会、首相の指示の精神に沿って「土地、不動産、資本へのアクセス、法執行の分野を中心に、リスクを管理し、無駄と戦いながら発展を生み出す」ことだ。特に、不良債権の増加、技術貿易戦争の高リスクの状況下では、ベトナムの経済、企業、金融市場に大きな影響を与える。

政府は、2025年4月5日付提出第169/TTr-CP号において、法律文書公布法第26条第2項の規定に基づき信用機関法の一部条項を修正・補足する法律を含む13の法律案を短縮された順序と手順で起草し、1会期制による審議と承認を得るために、国会綱領（第9回会期、2025年5月）の調整と補足を国会常任委員会に提出した。

ホアン・ラン

出典: https://congthuong.vn/luat-hoa-de-lam-tan-cuc-mau-dong-no-xau-383701.html