재무 투명성 - 기업이 자본에 효과적으로 접근하는 데 도움이 되는 핵심 요소

베트남 국가은행(SBV) 자료에 따르면, 2024년 말 기준 민간기업의 신용기관(CI) 미상환 신용 잔액은 약 7조 동(VND)에 달해 2023년 대비 약 14.7% 증가했으며, 이는 베트남 전체 미상환 부채의 약 44%를 차지합니다. 그러나 많은 중소기업은 정보 투명성 부족, 절차적 장벽, 그리고 재정 여력 부족 등으로 여전히 자본 조달에 어려움을 겪고 있습니다. 특히 코로나19 팬데믹 이후 기업의 사업 운영이 심각한 타격을 입었고, 재무 건전성이 악화되었습니다.

베트남 관광 무역 및관광 서비스 주식회사(Vietnam Tourism Trade and Tourism Services Joint Stock Company)의 팜 안 난(Pham Anh Nhan) 대표이사는 코로나19 팬데믹 이후 베트남 관광 산업 기업들이 큰 타격을 입었다고 밝혔습니다. 2024년부터 회복세를 보이고 있지만, 많은 기업들이 담보가 부족하거나, 재무 상태가 좋지 않거나, 부실 채권에 시달리고 있습니다. 특히, 최근 3년간 수익성 있는 재무제표를 제출해야 하는 요건은 많은 기업들이 2022-2023년 코로나19 팬데믹의 여파를 아직 극복하지 못하고 있어 큰 걸림돌이 되고 있습니다.

Nhan 씨는 "대부분의 관광 사업체가 COVID-19 팬데믹 기간 동안 손실을 보고했으며, 은행에서 많은 지원 패키지를 시행했음에도 불구하고 대출 조건을 충족하는 데 어려움을 겪었습니다."라고 말했습니다.

실제로 기업이 자본을 조달하지 못하는 데에는 주관적, 객관적인 이유가 많습니다. 특히, 일부 기업은 신용 이력이 명확하지 않아 은행이 위험 수준을 평가하기 어려워 안전장치로 담보를 요구합니다. 또 다른 기업은 여러 은행에 재정 자원을 배분하여 신용기관이 기업의 실제 현금 흐름을 종합하는 것이 불가능하게 만듭니다. 심지어 매우 효율적으로 운영되지만 소유주가 개인 신용 부채를 지고 있는 기업도 있어 은행이 대출을 거부하는 경우도 있습니다.

중소기업의 자본 접근성 확대를 위해 국가은행은 금리 안정과 유연하고 효과적인 통화정책 운영을 최우선으로 하는 신용 프로그램과 정책을 적극적으로 시행하여 기업 신뢰도를 높여왔습니다. 또한, 국가은행은 우선순위 분야인 전통적 및 새로운 경제 성장 동력에 신용을 집중하는 한편, 잠재적으로 위험할 수 있는 분야에 대한 신용 관리를 엄격하게 시행하여 안전하고 효과적인 신용 운영을 보장합니다.

현재 은행들도 기업의 자본 접근성을 높이기 위한 솔루션을 공유하고 실행하기 위해 노력하고 있습니다. SeABank 기업 고객 사업부 이사인 응우옌 칸 훙(Nguyen Canh Hung)은 은행들이 실제 거래, 사업 실적, 재무 보고서 등 다양한 정보 채널을 통해 기업을 평가한다고 밝혔습니다. 이를 바탕으로 은행은 기업의 신용 등급별로 적합한 무담보 대출 상품을 설계할 것입니다.

마찬가지로 BIDV의 레 응옥 램(Le Ngoc Lam) 사장은 은행이 기업과 함께하고 싶어하지만, 기업이 은행과의 신뢰를 구축하기 위해 투명성 수준을 높이기를 바란다고 말했습니다.

램 장관은 "기업의 투명성이 높을수록 은행이 신용을 확대하는 데 유리합니다."라고 말했습니다. 동시에 그는 기업들이 핵심 사업 활동에 집중하고 안전과 효율성을 보장하기 위해 업계 외부 활동을 지양할 것을 권고했습니다.

ASCO 감사 회사 회장 응우옌 탄 키엣은 자본 접근성을 높이기 위해 기업들이 경영 시스템을 개선하고, 회계 및 재무 관리는 물론 기타 운영 분야에 기술과 AI를 적용해야 한다고 권고합니다. 중소기업은 은행과의 신뢰를 구축하기 위해 독립적인 감사를 통해 투명한 재무 보고서를 작성해야 합니다. 또한, 기업은 운영 계획과 연계된 사업 계획 및 효과적인 자본 사용 계획을 적극적으로 수립하여 은행을 설득해야 합니다.

위의 사실들을 통해 기업의 현금 흐름이 투명할수록 자본 조달 능력이 높아짐을 알 수 있습니다. 이는 은행이 기업의 재무 능력을 평가하는 데 중요한 요소이기 때문입니다.

출처: https://thoibaonganhang.vn/minh-bach-tai-chinh-yeu-to-then-chot-giup-doanh-nghiep-tiep-can-von-hieu-qua-162202.html