ACB menyasarkan untuk menjadi bank yang mempunyai model pengurusan risiko terbaik.

Keupayaan pengurusan membantu bank berdiri teguh

Apabila bercakap mengenai ESG (Persekitaran, Sosial dan Tadbir Urus), kita sering memikirkan isu alam sekitar seperti perubahan iklim dan kekurangan sumber, terutamanya selepas Sidang Kemuncak Perubahan Iklim Pertubuhan Bangsa-Bangsa Bersatu COP26. Ini kerana faktor S dan G sentiasa ada dan wajib bagi setiap perniagaan, manakala faktor E merupakan faktor baharu yang sedang dipromosikan.

Malah, bukan sahaja isu alam sekitar yang mendapat perhatian, malah aspek Sosial dan Tadbir Urus turut diberi tumpuan di peringkat lebih tinggi. Terutamanya dalam sektor perbankan, yang mempunyai kesan yang besar terhadap ekonomi , kisah kapasiti tadbir urus menjadi lebih penting.

Dalam beberapa tahun kebelakangan ini, apabila ekonomi global mengalami kemelesetan dan pasaran kewangan domestik telah mengalami turun naik yang besar, keperluan untuk pengurusan risiko dan kesihatan kewangan untuk memastikan operasi yang selamat untuk bank telah diberi perhatian lebih daripada keuntungan dan pertumbuhan keuntungan. Melihat kepada kejatuhan beberapa bank di AS dan Eropah dalam tempoh 2 tahun yang lalu; melihat kembali proses penyusunan semula sistem perbankan Vietnam yang sukar sejak 10 tahun lalu; pelajaran pengurusan malah dianggap sebagai faktor penting bagi sesebuah bank.

Menurut PwC, aspek Tadbir Urus boleh difahami sebagai mekanisme untuk memantau aktiviti kawalan, proses dan amalan yang diperlukan untuk mengurus perniagaan dan membuat keputusan yang berkesan untuk faedah bersama syarikat. Kandungan Tadbir Urus merangkumi Amalan Perniagaan (Etika, Tingkah Laku Berdaya Saing), Publisiti dan Ketelusan (Cukai, Perakaunan dan Audit Dalaman), Kapasiti Kepimpinan (Profil Lembaga Pengarah, Lembaga Eksekutif, Pampasan Pengurusan, Tujuan dan Nilai, Risiko dan Peluang, Pemilikan dan Penggantian).

Pada masa ini,ACB dianggap sebagai bank tipikal dari segi aktiviti tadbir urus, terutamanya pengurusan risiko, yang sering disebut oleh pemerhati yang mempunyai kehematan dan keselamatan yang tinggi. Ini juga merupakan bank Vietnam pertama yang menerbitkan Laporan Pembangunan Mampan ESG, menunjukkan gambaran yang lebih spesifik tentang apa yang dilakukan oleh bank ini dari segi Tadbir Urus.

Pengurusan Risiko Pembangunan Mampan di ACB

Menurut ACB, tadbir urus yang berkesan adalah faktor penentu bagi kewujudan dan pembangunan sesebuah organisasi. Bank sentiasa mengekalkan standard tertinggi etika perniagaan, prinsip tadbir urus dan pelaporan yang tepat dan telus. ACB komited untuk mematuhi dengan tegas peruntukan undang-undang dan Negara, bertujuan ke arah persekitaran perniagaan yang "bersih" dan membawa nilai yang mampan kepada pihak berkepentingan.

Pengurusan risiko pembangunan mampan di ACB disepadukan ke dalam pengurusan risiko bank untuk risiko khusus, termasuk risiko kredit, risiko operasi, risiko pasaran, risiko kecairan dan risiko kadar faedah dalam buku perbankan. Risiko ini sentiasa dipantau dan dinilai untuk meminimumkan kesan ke atas operasi bank dan kepentingan pemegang saham, pelanggan dan rakan kongsi.

Khususnya, untuk pengurusan risiko kredit, ACB menggunakan dasar kredit yang memfokuskan kepada isu alam sekitar; meningkatkan kecekapan penggunaan sumber dan tenaga; meningkatkan kualiti alam sekitar dan melindungi kesihatan manusia; memastikan pembangunan mampan mengikut objektif dan tugas dalam Arahan 03/CTNHNN Bank Negara bertarikh 24 Mac 2015 "Mengenai menggalakkan pertumbuhan kredit hijau dan mengurus risiko alam sekitar dan sosial dalam aktiviti pemberian kredit". Aktiviti pemberian pinjaman ACB kepada pelanggan dijamin mematuhi peruntukan undang-undang mengenai perlindungan alam sekitar mengikut Undang-undang Perlindungan Alam Sekitar dan pekeliling panduan yang berkaitan. Dalam tahun-tahun kebelakangan ini, ACB telah mengehadkan pembiayaan projek yang berkaitan dengan kesan alam sekitar.

Pengurusan risiko kecairan sentiasa menyasarkan kepada sistem pengurusan risiko dengan matlamat "Bertumpu kepada pelanggan" dan melindungi kepentingan pemegang saham. Pada tahun 2022, ACB akan melengkapkan pembangunan dan pelaksanaan rasmi kandungan utama peraturan penilaian keselamatan kecairan (ILAAP) dan piawaian Basel III Bank Pusat Eropah, yang telah disemak secara bebas oleh KPMG untuk pematuhan dan tindak balas yang mencukupi. Melengkapkan Basel III dan ILAAP akan membantu ACB meningkatkan daya tahannya terhadap risiko sistemik, mengendalikan krisis kewangan dan mengoptimumkan rancangan peningkatan modal apabila diperlukan, dengan itu bertindak balas secara proaktif kepada syarat yang berkaitan dengan risiko kecairan.

Di samping itu, baru-baru ini, pada 8 Disember 2023, PwC menilai dan mengiktiraf pematuhan penuh ACB terhadap peraturan Basel III mengenai Pengurusan Risiko Kadar Faedah dalam Buku Perbankan dan Basel II mengenai Pengurusan Risiko Pasaran. Ini adalah asas untuk ACB membangun dengan berkesan dan mantap, terutamanya dalam konteks ekonomi global yang tidak menentu dan tidak stabil. Di Vietnam, risiko kadar faedah dalam buku perbankan juga merupakan salah satu risiko utama dalam aktiviti perniagaan perbankan mengikut undang-undang.

Bank terkemuka dalam kesihatan kewangan

2023 adalah tahun yang paling jelas menunjukkan kapasiti pengurusan risiko ACB, kerana ini adalah tahun apabila pasaran kewangan Vietnam menghadapi banyak kesukaran, terutamanya 3 "titik panas": kredit hartanah, bon korporat, insurans hayat. Statistik laporan kewangan untuk suku ketiga 2023 menunjukkan bahawa kebanyakan bank telah mencatatkan peningkatan dalam hutang lapuk, dan ada yang melebihi paras 3%. Antara bank yang tersenarai di bursa saham, ACB adalah antara nama yang menyaksikan sedikit peningkatan dalam hutang lapuk, dan pada masa ini ACB adalah bank yang mempunyai nisbah hutang lapuk yang paling rendah, hanya 1.2%. Bank itu juga berada dalam kumpulan terkemuka dari segi nisbah perlindungan hutang lapuk dengan 95%, menunjukkan daya tahannya terhadap kejutan. Selain itu, 98% pinjaman di bank ini dijamin dengan nisbah pinjaman kepada nilai (LTV) hanya 54%. ACB juga mempunyai nisbah kecukupan modal terkemuka sebanyak 13%, jauh melebihi keperluan minimum (8%) Basel II.

Baru-baru ini, ACB ialah salah satu daripada lima bank Vietnam yang telah dinaik taraf penarafannya oleh Fitch Ratings. Secara khususnya, Fitch Ratings telah menaik taraf Government Support Rating (GSR) daripada 'b+' kepada 'bb-'. Tindakan ini mencerminkan pandangan Fitch Ratings mengenai peningkatan keupayaan negeri untuk menyokong bank pada masa yang diperlukan, seperti yang ditunjukkan oleh peningkatan penarafan Vietnam pada 8 Disember 2023.

Menurut Fitch Ratings, nisbah NPL ACB adalah di bawah purata industri, mencerminkan piawaian kredit yang lebih baik daripada bank lain disebabkan pelaburan modal yang kurang dalam pemaju hartanah. Agensi penarafan kredit itu juga menjangkakan penunjuk kualiti aset bank itu kekal stabil dalam tempoh 12-18 bulan akan datang di tengah-tengah pemulihan ekonomi yang lebih kukuh. "ACB mempunyai penampan modal tertinggi dalam kalangan bank bertaraf domestik. Kami menjangkakan kedudukan modal ACB akan terus bertambah baik berkat keupayaannya menjana modal dalaman yang mampan dan berkemungkinan akan terus mengatasi pertumbuhan dalam aset berwajaran risiko," tambah Fitch Ratings.

Sesetengah pendapat mengatakan bahawa sikap berhati-hati dan terlalu ketat dalam pengurusan risiko akan menjejaskan keupayaan bank untuk mengembangkan keuntungan. Walau bagaimanapun, pada hakikatnya, di ACB, terima kasih kepada pengurusan risiko, bank telah mencapai keuntungan yang mampan. Pada tahun 2023, ACB adalah salah satu daripada beberapa bank swasta besar yang mengekalkan pertumbuhan keuntungan yang positif dan walaupun ia belum mengumumkan keuntungan tahunannya, ia dijangka melebihi VND 20,000 bilion, yang tertinggi selepas 30 tahun penubuhan bank ini. ACB mengesahkan kedudukannya sebagai bank dengan operasi yang sihat, perniagaan yang berkesan, dan mendapat kepercayaan pelanggan, rakan kongsi dan pemegang saham.

Pautan sumber: https://thanhnien.vn/acb-huong-den-muc-tieu-ngan-hang-co-mo-hinh-quan-tri-rui-ro-tot-nhat-185240102165035896.htm