Vervolging van CEO-echtpaar in kring van opkopers van bijna 19.200 valse facturen

Op 25 november heeft het Hooggerechtshof een aanklacht ingediend tegen 38 verdachten in de zaak van de aan- en verkoop van facturen bij Thanh An Ha Noi Company Limited, Danh Medical Equipment Company Limited, Trang Thi Medical Equipment Company Limited en gerelateerde bedrijven.

Zes van hen werden ervan beschuldigd boekhoudregels te hebben overtreden, met ernstige gevolgen, waaronder: Nguyen Thi Hoa, boekhoudkundig supervisor van de drie bovengenoemde ondernemingen (op de vlucht); Nguyen Dang Thuyet, algemeen directeur van Thanh An Hanoi Company (op de vlucht) en zijn vrouw Nguyen Nhat Linh, adjunct-directeur-generaal; Do Thi Hoa, hoofdaccountant; 2 verdachten van Danh Medical Equipment Company Limited, waaronder Nguyen Quy Khai (directeur) en Bui Thi Mai Huong (hoofdaccountant).

Daarnaast werden 32 personen vervolgd voor het misdrijf van het illegaal drukken, uitgeven en verhandelen van facturen en documenten voor betaling aan de staatsbegroting, overeenkomstig clausule 1 en clausule 2, artikel 203, met een maximale straf van een boete of een gevangenisstraf van 5 jaar.

Gedaagden Nguyen Dang Thuyet en Nguyen Thi Hoa. (Foto: Ministerie van Openbare Veiligheid )

Volgens de aanklacht hebben de drie bedrijven Thanh An Ha Noi, Danh Medical Equipment en Trang Thi Medical Equipment alle drie twee boekhoudsystemen opgezet, genaamd 'intern' en 'belasting'. Deze systemen worden gebruikt met FAST-boekhoudsoftware om inkomsten en uitgaven bij te houden.

Het interne systeem wordt gedeeld door drie bedrijven en geeft de werkelijke cijfers weer die betrekking hebben op de bedrijfsactiviteiten van 2017 tot en met 2022. Vanaf 30 juni 2022 gebruikt elk bedrijf zijn eigen interne boekhoudsysteem om verantwoording af te leggen over zijn eigen bedrijfsactiviteiten.

Het belastingadministratiesysteem weerspiegelt gegevens, documenten, financiële rapporten en bedrijfsresultatenrapporten voor belastingaangifte en -afrekening. Elk bedrijf heeft zijn eigen boekhoudsysteem voor de afrekening met de belastingdienst.

De IT-afdeling van Thanh An Hanoi Company maakt een gebruikerswachtwoord aan voor toegang tot de software voor de raad van bestuur en de boekhoudafdeling van het bedrijf. De boekhoudafdeling en de hoofdaccountant wijzen toegangsrechten toe aan medewerkers in het boekhoudformulier op basis van de toewijzing van elk werkgebied.

Op basis van documenten van de belastingdienst van Hanoi en documenten uit het FAST-softwaresysteem van de drie bedrijven, stelde het Openbaar Ministerie vast dat de drie bedrijven in dezelfde boekhoudperiode twee financiële boekhoudsystemen met inconsistente gegevens hadden opgezet. Met name de gegevens over de totale activa, het totale vermogen en de totale winst vóór belastingen in de jaren 2017 tot en met 2022 vertoonden enorme verschillen, waardoor ze de realiteit van de bedrijfsactiviteiten en boekhoudkundige gegevens niet accuraat weerspiegelden.

Het verschil in totale activa en kapitaal bedraagt ​​dus VND 4,286 miljard; het verschil in winst vóór belastingen bedraagt ​​VND 2,092 miljard.

Uit het onderzoek van de belastingdienst van Hanoi bleek dat Thanh An Hanoi Company, Danh Company en Trang Thi Company 19.167 valse facturen gebruikten om btw-aftrek op gekochte goederen en diensten aan te geven. Dit leidde tot een verlaging van de te betalen btw en betekende een begrotingsverlies van meer dan 62 miljard VND.

Wat betreft de vennootschapsbelasting hebben de drie bovengenoemde ondernemingen ook gebruikgemaakt van valse facturen (zonder bijbehorende goederen en diensten), die zij van bedrijven en huishoudens hadden gekocht, voor boekhoudkundige doeleinden bij het opstellen van financiële verslagen, waarbij zij de kosten in kaart brachten om het bedrag aan te betalen belasting te bepalen. Dit heeft geleid tot een verlies van meer dan 680 miljard VND.

De totale schade aan de staatsbegroting bedraagt ​​743 miljard VND.

Minh Tue

Bron: https://vtcnews.vn/truy-to-vo-chong-tong-giam-doc-trong-duong-day-mua-gan-19-200-hoa-don-khong-ar909544.html