Zdecydowanie walcz z kupowaniem i sprzedawaniem faktur oraz unikaniem płacenia podatków

Władze wydały nakaz tymczasowego aresztowania oskarżonego Tran Vu Quyeta, dyrektora Mekong Construction and Investment Joint Stock Company z siedzibą w gminie Tuong Son (obecnie gmina Tuong Linh) za „uchylanie się od płacenia podatków”.

Według władz, główną metodą działania podmiotów jest wykorzystywanie elastyczności mechanizmu i zasad przyznawania licencji rejestracyjnych. Niektóre przedsiębiorstwa, które powstają, nie prowadzą działalności produkcyjnej ani biznesowej, a jedynie kupują i sprzedają faktury VAT i unikają płacenia podatków, aby czerpać nielegalne zyski i przywłaszczać sobie pieniądze z podatków od państwa. Tymczasem, aby ukryć swoje przestępstwa i uporać się z władzami, podmioty często stosują wyrafinowane metody i sztuczki, takie jak: rejestracja w celu utworzenia „firm widmo”, rejestracja kodów podatkowych, rejestracja w celu korzystania z faktur, a następnie organizowanie hurtowej sprzedaży faktur w dużych ilościach i ucieczka; wykorzystywanie działalności produkcyjnej i biznesowej do kupowania i sprzedawania faktur w celu zawyżania wartości towarów kupowanych i sprzedawanych na fakturach…

Aby zapobiec przestępstwom związanym z kupnem i sprzedażą na podstawie faktur oraz unikaniem płacenia podatków, policja gospodarcza Prowincji podjęła działania prewencyjne w celu rozpoznania sytuacji, podjęła wysiłki w celu zbadania i wyjaśnienia przypadków, realizacji projektów specjalnych oraz zatrzymania osób podejrzanych i ścisłego postępowania z nimi zgodnie z prawem. Jednocześnie zintensyfikowano działania propagandowe i rozpowszechnianie przepisów prawnych dotyczących działalności gospodarczej i biznesowej wśród lokalnych przedsiębiorstw i właścicieli firm. Ponadto, policja aktywnie współpracowała z odpowiednimi agencjami i jednostkami w celu przeprowadzania kontroli podatkowych i składania deklaracji podatkowych w jednostkach i przedsiębiorstwach, aby aktywnie zapobiegać, powstrzymywać i korygować naruszenia oraz unikać komplikacji powodujących niepokój i niepokój.

W 2024 roku i przez prawie pierwsze 6 miesięcy 2025 roku, policja gospodarcza policji prowincjonalnej odkryła i oskarżyła ponad 10 przypadków, prawie 100 oskarżonych o przestępstwo nielegalnego handlu fakturami i uchylania się od płacenia podatków. Zazwyczaj 25 maja 2025 roku Biuro Agencji Śledczej Policji Prowincjonalnej oskarżyło 8 osób o przestępstwo „Nielegalnego handlu fakturami”, w tym: Le Thi Thanh Huong, urodzoną w 1977 roku w prowincji Hoa Binh (obecnie prowincja Phu Tho); To Van Phong, urodzoną w 1961 roku; Dinh Thi Ha, urodzoną w 1966 roku; Le Thi Ly, urodzoną w 1989 roku i Ta Quang Trieu, urodzoną w 1959 roku, wszystkie w prowincji Ninh Binh; Ngo Thi Thu Huong, urodzoną w 1989 roku w gminie Vinh Yen (obecnie gmina Tay Do); Nguyen Thi Tung, urodzona w 1965 roku; Le Thi Ngoc Anh, urodzona w 1986 roku, wszyscy mieszkali w okręgu Ba Dinh (obecnie okręg Bim Son). Według wyników śledztwa, od początku 2024 roku do marca 2025 roku Nguyen Thi Tung była bezpośrednim dyrektorem Yen The Company Limited z siedzibą w 7. kwartale okręgu Ba Dinh (obecnie okręg Bim Son), specjalizującej się w materiałach budowlanych i transporcie. Regularnie współpracowała z wieloma innymi firmami w prowincjach Hoa Binh (stara) i Ninh Binh w celu kupna i sprzedaży fałszywych faktur VAT. Następnie przeprowadzała procedury legalizacji dokumentów i nielegalnie zarobiła setki milionów dongów, powodując stratę miliardów dongów w dochodach podatkowych państwa.

Wcześniej, 23 maja 2025 r., Departament Śledczy Policji Prowincji Thanh Hoa zaproponował postawienie przed sądem dwóch oskarżonych o przestępstwo „nielegalnego handlu fakturami”, w tym: Pham Thi Thanh, urodzonego w 1954 r., zamieszkałego w okręgu An Hung (obecnie okręg Dong Quang), dyrektora Thanh Son Stone Exploitation Joint Stock Company i Thien Phuc Stone Company Limited; Nguyen Tien Nam, urodzona w 1984 r., mieszkanka gminy Thuan Loc (obecnie gminy Hau Loc), księgowa firmy... Zgodnie z wynikami śledztwa, od stycznia 2021 r. do stycznia 2024 r. Pham Thi Thanh, pełniąc funkcję dyrektora powyższych 2 firm, poleciła księgowej Nguyen Tien Nam wystawienie 99 fałszywych faktur dla 56 przedsiębiorstw w prowincjach Thanh Hoa i Nghe An , co spowodowało stratę dziesiątek miliardów VND w dochodach z podatków państwowych.

Aby wykonać powyższe czynności, za każdym razem, gdy klient będzie potrzebował kupić fakturę, Pham Thi Thanh przekaże Nguyen Tien Namowi książeczkę faktur firmy Thanh Son lub Thien Phuc, aby sam ją napisał. Następnie Thanh podpisze i ostempluje bezpośrednio fakturę. Klient, który kupi fakturę, przeleje pieniądze na konto firmy Thanh Son lub Thien Phuc otwarte w banku. Nguyen Tien Nam to osoba, która bezpośrednio otrzymuje pieniądze z tego konta lub prosi znajomego, który jest również księgowym, o ich odbiór. W przypadku, gdy przelew nie zostanie zrealizowany, nabywca faktury zapłaci gotówką. Działania Pham Thi Thanh i Nguyen Tien Nama są wystarczająco dotkliwe, aby stanowić przestępstwo „nielegalnego zakupu i sprzedaży faktur”, zgodnie z art. 203 ust. 2 Kodeksu karnego…

Aby zwiększyć skuteczność zapobiegania i zwalczania naruszeń oraz przestępstw związanych z fakturami kupna i sprzedaży oraz unikaniem płacenia podatków, konieczne jest, aby agencje rządowe skuteczniej kontrolowały działalność przedsiębiorstw, wzmacniając inspekcje i nadzór w celu zminimalizowania występowania „firm widmo” w regionie. Jednocześnie należy wzmocnić kontrole po wydaniu licencji, dokonać przeglądu deklaracji podatkowych nowo powstałych przedsiębiorstw, przedsiębiorstw i gospodarstw domowych, które regularnie wystawiają faktury, ale generują straty. Jednocześnie należy organizować okresowe i częste kontrole w celu identyfikacji oznak naruszeń, szybkiego wykrywania, zdecydowanego zwalczania i zapobiegania aktom kupna i sprzedaży, posługiwania się fałszywymi fakturami i dokumentami, posługiwania się nielegalnymi fakturami i dokumentami, oszustwom podatkowym i unikaniu płacenia podatków. Ponadto konieczne jest ścisłe postępowanie z naruszeniami i umyślnymi naruszeniami zgodnie z odpowiednimi organami; przyjmowanie i rozpatrywanie zawiadomień i zgłoszeń o przestępstwach, przekazywanie i rekomendowanie ścigania spraw z oznakami przestępstw gospodarczych i działań negatywnych właściwym organom rządowym w celu rozpatrzenia ich zgodnie z przepisami prawa.

Artykuł i zdjęcia: Quoc Huong

Source: https://baothanhhoa.vn/quyet-liet-dau-tranh-voi-hanh-vi-nbsp-mua-ban-hoa-don-tron-thue-253802.htm