No caso ocorrido na FLC Group Joint Stock Company (abreviada como FLC Group) e unidades relacionadas, o ex-presidente da FLC, Trinh Van Quyet, foi proposto a ser processado por dois crimes: fraude e apropriação de ativos e manipulação do mercado de ações.
De acordo com a conclusão adicional da Agência de Investigação Policial do Ministério da Segurança Pública, somente em termos de fraude, o Sr. Quyet e seus cúmplices se apropriaram de mais de VND 3,6 trilhões de dólares de investidores, por meio do truque de inflar o capital social da Faros Construction Joint Stock Company (de VND 1,5 bilhão para VND 4,3 trilhões de dólares), registrando-se para listar ações e depois vendendo-as.
Visualização rápida 20:00 26 de fevereiro: O Sr. Trinh Van Quyet usou dinheiro desviado para reformar a vila | Quem precisa trocar o documento de identidade?
Réu Trinh Van Quyet, ex-presidente do FLC Group
Vale ressaltar que, para que o réu Trinh Van Quyet e seus subordinados pudessem executar suas ações com sucesso, a promotoria determinou que houve um papel muito importante desempenhado por uma série de líderes e funcionários da Bolsa de Valores da Cidade de Ho Chi Minh (HoSE) e da Comissão de Valores Mobiliários do Estado. Além disso, é impossível não mencionar a cumplicidade das empresas de valores mobiliários.
A investigação concluiu que, para realizar os procedimentos de registro para listagem das ações ROS da Faros Company, um dos documentos importantes é o relatório financeiro de 2014, 2015 e dos primeiros 3 meses de 2016 desta empresa.
As duas unidades selecionadas para conduzir a auditoria são a Hanoi Auditing and Accounting Company Limited (abreviada como Hanoi Auditing Company) e a ASC Auditing Company Limited (agora TTP Auditing Company Limited).
Fraude de milhares de bilhões de dongs. Para que o ex-presidente da FLC, Trinh Van Quyet, usou o dinheiro?
Emissão de relatórios de auditoria sobre regulamentações para obter dinheiro
De acordo com a Agência de Polícia Investigativa do Ministério da Segurança Pública , ao executar o contrato de auditoria, o Sr. Nguyen Ngoc Tinh, Diretor Geral da Hanoi Auditing Company, sabia claramente que as demonstrações financeiras da Faros Company não tinham base suficiente para sua plena aceitação. No entanto, a empresa emitiu relatórios de auditoria independentes, todos contendo a plena aceitação das demonstrações financeiras e dos relatórios de capital próprio da Faros Company.
Quando a Faros Company apresentou um pedido de reconhecimento como empresa pública ao Departamento de Supervisão Pública da Comissão de Valores Mobiliários do Estado, a autoridade competente descobriu que o relatório de auditoria não estava em conformidade com os regulamentos e solicitou uma auditoria e a reemissão do relatório de auditoria.
No entanto, a Hanoi Auditing Company não realizou uma nova auditoria. Em vez disso, o Sr. Tinh e o auditor da empresa, Le Van Tuan, continuaram a emitir três relatórios de auditoria independentes, aceitando integralmente as demonstrações financeiras e o relatório de contribuição de capital dos proprietários da Faros Company, adicionando apenas uma seção "Nota aos leitores das demonstrações financeiras".
O Ministério Público determinou que as ações dos réus Tinh e Tuan violavam os regulamentos e as normas de auditoria vietnamitas. A emissão de relatórios de auditoria incorretos criou condições para que o réu Trinh Van Quyet e seus cúmplices utilizassem, preparassem documentos para solicitar e listar ações da ROS.
Na agência de investigação, o Sr. Tinh admitiu suas ações e afirmou que o Grupo FLC e as empresas do ecossistema eram clientes grandes e regulares da Hanoi Auditing Company. Portanto, a ré emitiu um relatório de auditoria contrário aos regulamentos, de acordo com a vontade da empresa de receber o pagamento.
A polícia fez buscas na sede da FLC na época em que o caso estava sendo processado.
Sem verificação, mas ainda com confirmação assinada
Em relação à ASC Auditing Company Limited, a Agência de Polícia Investigativa do Ministério da Segurança Pública declarou que a Diretora Geral Adjunta da empresa, Sra. Tran Thi Hanh, é diretamente responsável por coletar registros e documentos para avaliar e inspecionar a produção e as atividades comerciais de acordo com os relatórios financeiros da Faros Company.
Semelhante aos réus da Hanoi Auditing Company, embora os registros de auditoria coletados não fossem suficientes, a Sra. Hanh ainda assinou e emitiu relatórios de auditoria com opiniões de auditoria totalmente aceitáveis com os auditores da empresa.
Além disso, a Sra. Hanh também foi acusada de não verificar os fundos de investimento da Faros Company, mas ainda assim assinou a confirmação no documento da empresa sobre a explicação adicional dos fundos de investimento enviada à HoSE.
A série de ações da ré ajudou o réu Trinh Van Quyet e seus cúmplices a preparar um dossiê para explicar, conforme solicitado pela HoSE, para que a Faros Company pudesse listar suas ações na bolsa de valores, cometendo fraude e se apropriando do dinheiro dos investidores.
Na agência de investigação, a Sra. Hanh admitiu suas violações, mas não admitiu o propósito de fraude e apropriação indébita. Além dos honorários de auditoria previstos no contrato, a ré não recebeu nenhum outro benefício.
Link da fonte
Comentário (0)