Директор поручил невестке не учитывать 12 миллиардов донгов в бухгалтерских книгах.

Высшая народная прокуратура в Ханое приняла решение подать апелляцию по делу директора компании в Хайфоне, который приказал своей невестке не включать в бухгалтерские книги более 12 миллиардов донгов на личные расходы.

Согласно материалам дела, г-н Нгуен Ван Сиен, директор компании Binh Minh Food Company (г. Хайфон ), подписал уведомление, в котором просил дистрибьюторов продукции компании перевести часть денег на счет компании, а часть — на личный счет г-жи Тран Нгок Май Лиен (заместитель начальника бухгалтерского отдела компании, невестка г-на Сиена).

Заключение расследования полиции города Хайфон, обвинительное заключение Народной прокуратуры города Хайфон и решение Народного суда Хайфона первой инстанции показывают, что: с июня 2017 года по декабрь 2018 года дистрибьюторы переводили часть денег на счет компании, а часть денег — на личный счет Льена.

Сумма, переведенная дистрибьюторами на счёт Тран Нгок Май Льена, составила более 18,6 млрд донгов, что соответствовало выручке компании от продаж. После этого Льен выплатил компании лишь более 6,5 млрд донгов. Оставшуюся сумму, более 12 млрд донгов, Льен не отразил в бухгалтерских книгах и полностью распорядился ею по указанию г-на Сиена.

В заключении по оценке Налогового департамента Хайфона установлено, что сумма корпоративного подоходного налога и налога на добавленную стоимость (НДС), не учтенная в бухгалтерских книгах вышеуказанной компании и подлежащая уплате, составляет более 3,6 млрд донгов.

Завод продовольственной компании Binh Minh.

За вышеуказанные деяния Народная прокуратура города Хайфон предъявила Нгуен Ван Сиену и Тран Нгок Май Лиену обвинение в нарушении правил бухгалтерского учета, повлекшем тяжкие последствия, как это предусмотрено пунктом 3 статьи 221 Уголовного кодекса, с наказанием в виде лишения свободы на срок от 10 до 20 лет.

По уголовному приговору первой инстанции Народного суда города Хайфон обвиняемый Нгуен Ван Сиен был приговорен к 18 месяцам тюремного заключения, Тран Нгок Май Лиен — к 12 месяцам тюремного заключения с условным сроком, оба за уклонение от уплаты налогов.

Сразу после суда первой инстанции Верховная народная прокуратура Ханоя подписала решение об апелляции на решение Народного суда города Хайфон, вынесенное в первой инстанции, на том основании, что суд первой инстанции упустил из виду преступление хищения имущества Нгуен Ван Сиена и Чан Нгок Май Лиена.

В апелляции установлено, что ответчики прибегли к мошенническим уловкам, чтобы присвоить более 12 миллиардов донгов компании.

Ответчики перевели более 6,6 млрд донгов на личный счет Нгуен Тхань Чунга (сына Сиеня, брата мужа Льен); оплатили покупку дома Льен и ее мужем на сумму более 733 млн донгов; перевели 1 млрд донгов Тран Тхи Дьем (супруге Сиеня) и использовали их в других личных целях... которые не были изъяты и возвращены предприятию.

По вышеуказанным причинам Высшая народная прокуратура в Ханое приняла решение обратиться в Высший народный суд в Ханое с просьбой рассмотреть апелляцию в направлении отмены всего решения суда первой инстанции по уголовному делу Народного суда города Хайфон для проведения повторного расследования и повторного судебного разбирательства в соответствии с положениями закона.

Однако спустя почти год Верховная народная прокуратура в Ханое вынесла решение по апелляции, но вышеуказанное дело до сих пор не передано в суд.

Статья 346 Уголовно-процессуального кодекса устанавливает срок рассмотрения апелляции: Высший народный суд должен начать рассмотрение апелляции в течение 90 дней со дня получения материалов дела...

В течение 75 дней со дня принятия дела к производству Высшим народным судом председательствующий судья должен вынести одно из следующих решений: приостановить апелляционное разбирательство, передать дело в апелляционный суд...

Минь Туэ

Источник: https://vtcnews.vn/giam-doc-chi-dao-con-dau-de-ngoai-so-sach-ke-toan-12-ty-dong-ar910034.html