Разработка цифровых сервисов для налогоплательщиков

Для создания максимального удобства налогоплательщикам налоговая сфера продвигает реформы, упрощая административные процедуры и цифровизируя процессы управления, одновременно поощряя граждан и предприятия к участию в контроле за деятельностью налоговых органов. Эти усилия способствуют модернизации налогового администрирования и направлены на получение доходов бюджета в размере более 2 миллионов миллиардов донгов в 2025 году.

Построение современной системы налогового управления

В настоящее время налоговая служба обслуживает более 1 миллиона предприятий, более 300 000 организаций, более 2 миллионов физических лиц, хозяйствующих субъектов и более 80 миллионов индивидуальных налоговых кодов. Система налоговых административных процедур постоянно пересматривается, сокращается и упрощается: с 435 процедур в 2021 году до 304; к 2025 году количество процедур будет сокращено до 219, из которых около 44% по-прежнему рекомендуется сократить и оптимизировать. Кроме того, в условиях бурно развивающейся цифровой экономики , трансграничной электронной коммерции и появления новых бизнес-моделей возникает необходимость в инновационных методах налогового администрирования.

По словам директора Налогового департамента Май Суан Тхань: «В последнее время налоговый сектор активно внедряет цифровую трансформацию, создает современную систему информационных технологий, применяет искусственный интеллект (ИИ) и большие данные в управлении. Был внедрен ряд передовых электронных налоговых сервисов, таких как электронные счета-фактуры, электронные счета-фактуры, генерируемые кассовыми аппаратами, мобильное приложение eTax Mobile, информационный портал для иностранных поставщиков, информационный портал для домохозяйств и физических лиц, занимающихся электронной торговлей, приложение на основе ИИ для поддержки налогоплательщиков, автоматическое заявление на возврат подоходного налога с физических лиц... На сегодняшний день более 99% предприятий используют электронные налоговые декларирования и платежные сервисы; 100% предприятий используют электронные счета-фактуры; почти 7 миллионов человек используют программное обеспечение eTax Mobile.

Делегаты знакомятся с новейшими технологиями управления налогами на выставке цифровой трансформации налоговой отрасли, сентябрь 2025 г. Фото: VAN HUNG

Эксперты оценивают налоговый сектор как один из ведущих субъектов в области интеграции национальных данных и эффективного использования источников данных в рамках проекта 06, посвященного разработке приложений для обработки данных о населении, электронной идентификации и аутентификации в целях обеспечения национальной цифровой трансформации. Подключение к электронной идентификации помогло налоговым органам «очистить» данные налогоплательщиков, обеспечивая при этом единое управление физическими лицами, организациями и предприятиями. На сегодняшний день более 30 миллионов налогоплательщиков получили доступ к системе, используя учетные записи электронной идентификации. В 2025 году налоговый сектор продолжит подключаться к национальному центру обработки данных для оптимального использования общих данных для выполнения административных процедур, особенно в области земельных отношений, регистрации транспортных средств, статистики, финансов и управления бюджетом.

Важным достижением является то, что с 1 января 2026 года вся отрасль полностью отменит аккордную налоговую форму для домохозяйств, занимающихся предпринимательством, и одновременно перейдет на механизм самостоятельного декларирования и уплаты налогов. Это направлено на создание равноправной и прозрачной деловой среды, стимулирование развития производства и бизнеса, а также обеспечение устойчивого пополнения государственного бюджета. Для лучшего обслуживания населения и бизнеса налоговая отрасль только что объявила о создании налогового информационного портала для поддержки предпринимателей и одновременно выпустила комплект из трех «Электронных налоговых справочников» для владельцев бизнеса, главных бухгалтеров, домохозяйств, занимающихся предпринимательством, и физических лиц. Справочники интегрированы с искусственным интеллектом для поддержки интеллектуальных вопросов и ответов, что позволяет быстро и удобно находить и применять налоговую политику и административные процедуры.

Совершенствование политики и механизмов инноваций

По словам заместителя директора Налогового департамента Май Сон, несмотря на значительный прогресс в налоговом секторе, всё ещё существуют проблемы, требующие дальнейшего совершенствования. Модернизация современной модели налогового управления, связанной с инфраструктурой данных и цифровыми технологиями , является важным шагом на пути к повышению эффективности управления и обеспечению синхронизации с национальной базой данных. Конечная цель — обеспечить эффективное управление, одновременно создавая прозрачную и справедливую бизнес-среду, способствуя устойчивым источникам доходов и внося вклад в реализацию основных целей страны в области социального обеспечения, развития инфраструктуры и укрепления национальной обороны и безопасности.

Сотрудники акционерного общества «МИСА» консультируют бизнес-семьи по вопросам программного обеспечения для подачи налоговых деклараций и уплаты налогов, установленного на смартфонах. Фото: ХА ЧАНГ

Доцент, доктор Фунг Тхань Куанг (Институт банковского дела и финансов Национального экономического университета) отметил, что налоговой отрасли необходимо активно развивать цифровые услуги для налогоплательщиков посредством интеллектуальных информационных порталов, чат-ботов (виртуальных помощников на основе искусственного интеллекта) для поддержки удобного декларирования налогов и оплаты через электронные кошельки или мобильные банковские приложения. Кроме того, необходимо улучшить управление доходами и предотвратить налоговые потери в электронной коммерции, особенно с использованием трансграничных платформ, таких как Google, Facebook, Shopee, TikTok...

Чтобы налоговая политика играла роль в поддержке стартапов, малых и средних предприятий, доктор То Хоай Нам, постоянный вице-президент и генеральный секретарь Вьетнамской ассоциации малых и средних предприятий, предложил: «Налоговая политика должна быть четкой, единой и понятной; необходимо расширить применение информационных технологий, минимизировать процедуры и перейти к пост-аудиту. Для стартапов должны быть разработаны соответствующие меры стимулирования, такие как освобождение от подоходного налога или налога на добавленную стоимость или их снижение на ранних стадиях, особенно для инновационных предприятий». Доктор То Хоай Нам привел пример: Предприятия с выручкой менее 1 млрд донгов в год могут быть освобождены от налога на добавленную стоимость, чтобы сосредоточиться на развитии. Когда выручка достигнет более высокого уровня (около 10 млрд донгов в год), будет снова применяться обычная налоговая ставка. По его словам, такая прорывная политика будет стимулировать предприятия к смелым инвестициям, долгосрочному развитию и внесению позитивного вклада в национальную экономику.

Источник: https://baolaocai.vn/phat-trien-cac-dich-vu-so-cho-nguoi-nop-thue-post886478.html