6 ประเภทหลักประกันลดความเสี่ยงสินเชื่อธนาคาร เริ่ม 1 ก.ค. นี้

ธนาคารแห่งรัฐเวียดนาม ได้ออกหนังสือเวียนฉบับที่ 22/2023/TT-NHNN แก้ไขหนังสือเวียนฉบับที่ 41/2016/TT-NHNN เกี่ยวกับการควบคุมอัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนสำหรับธนาคารและสาขาธนาคารต่างประเทศ

หนังสือเวียนฉบับนี้จะมีผลใช้บังคับตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม พ.ศ. 2567

6 ประเภทหลักประกันเพื่อลดความเสี่ยงด้านสินเชื่อของธนาคาร

ดังนั้นการบรรเทาความเสี่ยงด้านสินเชื่อด้วยหลักประกันจึงใช้ได้กับหลักประกันดังต่อไปนี้เท่านั้น:

ประการแรก เงินสด เอกสารมีค่า บัตรออมทรัพย์ที่ออกโดยสถาบันสินเชื่อและสาขาธนาคารต่างประเทศ

ลำดับที่ 2 ทองคำ (ทองคำมาตรฐาน ทองคำแท่ง ทองคำรูปพรรณที่มีมูลค่าแปลงเป็นทองคำ 99.99)

ประการที่สาม เอกสารที่มีค่าที่ออกหรือรับประกันการชำระเงินโดย รัฐบาล เวียดนาม ธนาคารแห่งรัฐ คณะกรรมการประชาชนของจังหวัดและเมืองที่บริหารโดยส่วนกลาง และธนาคารนโยบาย

ประการที่สี่ หลักทรัพย์หนี้ที่ออกโดยรัฐบาลและองค์กรสาธารณะของรัฐบาลได้รับการจัดอันดับเครดิตจากหน่วยงานจัดอันดับเครดิตอิสระที่ระดับ BB- หรือสูงกว่า

ประการที่ห้า หลักทรัพย์หนี้ที่ออกโดยวิสาหกิจได้รับการจัดอันดับความน่าเชื่อถืออยู่ที่ BBB- หรือสูงกว่าจากหน่วยงานจัดอันดับเครดิตอิสระ

ประการที่หก หุ้นดังกล่าวจดทะเบียนอยู่ในตลาดหลักทรัพย์เวียดนาม

หมายเหตุ ประเภทของหลักประกันที่กล่าวข้างต้นจะต้องทำให้แน่ใจถึงข้อกำหนดต่อไปนี้: ปฏิบัติตามกฎหมายเกี่ยวกับการทำธุรกรรมที่มีหลักประกัน เอกสารมีค่า หลักทรัพย์หนี้ หุ้น จะไม่ถูกออกหรือรับประกันการชำระเงินโดยลูกค้า และ/หรือ บริษัทแม่ บริษัทในเครือ หรือบริษัทในเครือของลูกค้า

หลักประกันที่ระบุใน (5) และ (6) จะต้องมีธุรกรรมจับคู่ภายใน 10 วันทำการติดต่อกันก่อนเวลาคำนวณ และคำนวณตามราคา mark-to-market รายวัน

กำหนดค่าสัมประสิทธิ์การปรับหลักประกันตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2567

ค่าสัมประสิทธิ์การปรับหลักประกัน (Hc) ที่คำนวณเป็นเปอร์เซ็นต์ (%) จะถูกกำหนดดังนี้:

เงินสด บัตรออมทรัพย์ และเอกสารมีค่าที่ออกโดยธนาคารและสาขาธนาคารต่างประเทศ เอกสารมีค่าที่ออกหรือค้ำประกันการชำระเงินโดยรัฐบาลเวียดนาม ธนาคารแห่งรัฐ คณะกรรมการประชาชนของจังหวัดและเมืองที่บริหารโดยส่วนกลาง และธนาคารนโยบาย มีค่าสัมประสิทธิ์การปรับเป็น 0

บัตรออมทรัพย์ ธนบัตรมีค่า หลักทรัพย์ และทองคำ มีค่าสัมประสิทธิ์การปรับดังต่อไปนี้:

อันดับความน่าเชื่อถือของผู้ออกหลักทรัพย์และหลักทรัพย์	เวลาที่เหลืออยู่	รัฐบาล (รวมถึงหน่วยงานที่อยู่ภายใต้ความเสี่ยงด้านเครดิตเทียบเท่ารัฐบาล) (%)	ผู้ถือหุ้นรายอื่น (%)
AAA ถึง AA-	≤ 1 ปี	0.5	1
	> 1 ปี, ≤ 5 ปี	2	4
	> 5 ปี	4	8
- A+ ถึง BBB- - บัตรออมทรัพย์ เอกสารมีค่าของสถาบันสินเชื่อ สาขาธนาคารต่างประเทศอื่นๆ	≤ 1 ปี	1	2
	> 1 ปี, ≤ 5 ปี	3	6
	> 5 ปี	6	12
BB+ ถึง BB- ยกเว้นบัตรออมทรัพย์ เอกสารมีค่าของสถาบันสินเชื่อ สาขาธนาคารต่างประเทศอื่นๆ	กำหนดเวลาทุกประเภท	15
หุ้นที่รวมอยู่ในดัชนีหุ้น VN30/HNX30 (รวมถึงพันธบัตรแปลงสภาพของหุ้นเหล่านี้) และทองคำ		15
หุ้นอื่นๆ ที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์เวียดนาม		25

กฎระเบียบและขั้นตอนการพิจารณาสถานะความเสี่ยงทางการตลาดเพื่อบริหารจัดการความเสี่ยงทางการตลาด

เพื่อกำหนดเกณฑ์เงินกองทุนสำหรับความเสี่ยงด้านตลาด ธนาคารพาณิชย์และสาขาธนาคารต่างประเทศต้องมีระเบียบเป็นลายลักษณ์อักษรเกี่ยวกับเงื่อนไขและหลักเกณฑ์ในการกำหนดรายการภายในขอบเขตของบัญชีซื้อขาย เพื่อคำนวณฐานะความเสี่ยงในบัญชีซื้อขาย โดยต้องแยกออกจากบัญชีธนาคาร ธนาคารพาณิชย์และสาขาธนาคารต่างประเทศต้อง:

- แยกแยะระหว่างธุรกรรมในสมุดบัญชีธุรกิจและสมุดบัญชีธนาคาร ข้อมูลธุรกรรมต้องได้รับการบันทึกอย่างถูกต้อง ครบถ้วน และทันท่วงทีในระบบฐานข้อมูลการบริหารความเสี่ยงและระบบบัญชีของธนาคารหรือสาขาธนาคารต่างประเทศ

- ระบุแผนกธุรกิจที่ดำเนินการธุรกรรมโดยตรง

- รายการธุรกรรมในสมุดบัญชีธุรกิจและบัญชีธนาคาร จะต้องปรากฏในระบบบัญชีและต้องเปรียบเทียบกับข้อมูลที่บันทึกของแผนกธุรกิจ (สมุดรายวันธุรกรรมหรือรูปแบบการบันทึกอื่น ๆ)

- ฝ่ายตรวจสอบภายในจะต้องตรวจสอบและประเมินรายการในสมุดบัญชีธุรกิจและธนาคารเป็นประจำ

ภูมิปัญญา

แหล่งที่มา