6 ประเภทหลักประกัน ลดความเสี่ยงสินเชื่อของธนาคาร เริ่ม 1 ก.ค. นี้

ธนาคารแห่งรัฐเวียดนาม ออกหนังสือเวียน 22/2023/TT-NHNN แก้ไขหนังสือเวียน 41/2016/TT-NHNN เกี่ยวกับการควบคุมอัตราส่วนความเพียงพอของเงินกองทุนสำหรับธนาคารและสาขาธนาคารต่างประเทศ

หนังสือเวียนฉบับนี้จะมีผลบังคับใช้ตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม พ.ศ. 2567

6 ประเภทหลักประกันที่ช่วยลดความเสี่ยงด้านสินเชื่อของธนาคาร

ดังนั้นการบรรเทาความเสี่ยงด้านสินเชื่อด้วยหลักประกันจึงใช้ได้กับหลักประกันต่อไปนี้เท่านั้น:

ประการแรกคือเงินสด เอกสารมีค่า บัตรออมทรัพย์ที่ออกโดยสถาบันสินเชื่อและสาขาธนาคารต่างประเทศ

ลำดับที่ 2 ทองคำ (ทองคำมาตรฐาน ทองคำแท่ง ทองคำรูปพรรณที่มีมูลค่าแปลงเป็นทองคำ 99.99)

ประการที่สาม เอกสารที่มีค่าที่ออกหรือค้ำประกันการชำระเงินโดย รัฐบาล เวียดนาม ธนาคารแห่งรัฐ คณะกรรมการประชาชนของจังหวัดและเมืองที่บริหารโดยส่วนกลาง และธนาคารนโยบาย

ประการที่สี่ หลักทรัพย์หนี้ที่ออกโดยรัฐบาลและองค์กรสาธารณะของรัฐบาลได้รับการจัดอันดับเครดิตที่ BB- หรือสูงกว่าจากหน่วยงานจัดอันดับเครดิตอิสระ

ประการที่ห้า หลักทรัพย์หนี้ที่ออกโดยบริษัทได้รับการจัดอันดับความน่าเชื่อถืออยู่ที่ระดับ BBB- หรือสูงกว่าจากหน่วยงานจัดอันดับความน่าเชื่อถืออิสระ

ประการที่หก หุ้นดังกล่าวจดทะเบียนอยู่ในตลาดหลักทรัพย์เวียดนาม

หมายเหตุประเภทหลักประกันที่กล่าวข้างต้นต้องเป็นไปตามข้อกำหนดดังต่อไปนี้: ปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยการทำธุรกรรมที่ปลอดภัย เอกสารมีค่า หลักทรัพย์หนี้ หุ้นที่ไม่ได้ออกหรือค้ำประกันการชำระหนี้โดยลูกค้า และ/หรือบริษัทแม่ บริษัทสาขา หรือบริษัทในเครือของลูกค้า

หลักประกันที่กำหนดใน (5) และ (6) ต้องมีธุรกรรมจับคู่ภายใน 10 วันทำการติดต่อกันก่อนเวลาคำนวณ และจะต้องคำนวณตามราคามาร์คทูมาร์เก็ตรายวัน

กำหนดค่าสัมประสิทธิ์การปรับหลักประกันตั้งแต่วันที่ 1 กรกฎาคม 2567

ค่าสัมประสิทธิ์การปรับหลักประกัน (Hc) ที่คำนวณเป็นเปอร์เซ็นต์ (%) จะถูกกำหนดดังนี้:

เงินสด บัตรออมทรัพย์ และเอกสารมีค่าที่ออกโดยธนาคารและสาขาธนาคารต่างประเทศ เอกสารมีค่าที่ออกหรือค้ำประกันการชำระเงินโดยรัฐบาลเวียดนาม ธนาคารแห่งรัฐ คณะกรรมการประชาชนของจังหวัดและเมืองที่บริหารโดยส่วนกลาง และธนาคารนโยบาย มีค่าสัมประสิทธิ์การปรับเท่ากับ 0

บัตรออมทรัพย์ เอกสารมีค่า หลักทรัพย์ และทองคำ มีค่าสัมประสิทธิ์การปรับดังต่อไปนี้:

การจัดอันดับเครดิตของผู้ออกหลักทรัพย์และหลักทรัพย์	เวลาที่เหลืออยู่	รัฐบาล (รวมถึงหน่วยงานที่อยู่ภายใต้ความเสี่ยงด้านเครดิตเทียบเท่ารัฐบาล) (%)	ผู้ถือหุ้นรายอื่นๆ (%)
AAA ถึง AA-	≤ 1 ปี	0.5	1
	> 1 ปี, ≤ 5 ปี	2	4
	> 5 ปี	4	8
- A+ ถึง BBB- - บัตรออมทรัพย์ เอกสารมีค่าของสถาบันสินเชื่อ สาขาธนาคารต่างประเทศอื่น ๆ	≤ 1 ปี	1	2
	> 1 ปี, ≤ 5 ปี	3	6
	> 5 ปี	6	12
BB+ ถึง BB- ยกเว้น บัตรออมทรัพย์ เอกสารมีค่าของสถาบันสินเชื่อ สาขาธนาคารต่างประเทศอื่น	กำหนดเวลาทุกประเภท	15
หุ้นที่รวมอยู่ในดัชนีหุ้น VN30/HNX30 (รวมถึงพันธบัตรแปลงสภาพของหุ้นเหล่านี้) และทองคำ		15
หุ้นอื่นๆ ที่จดทะเบียนในตลาดหลักทรัพย์เวียดนาม		25

กฎเกณฑ์และขั้นตอนการพิจารณาสถานะความเสี่ยงทางการตลาดเพื่อบริหารจัดการความเสี่ยงทางการตลาด

เพื่อกำหนดเงินทุนที่จำเป็นสำหรับความเสี่ยงด้านตลาด ธนาคารและสาขาธนาคารต่างประเทศต้องมีข้อกำหนดเป็นลายลักษณ์อักษรเกี่ยวกับเงื่อนไขและหลักเกณฑ์ในการกำหนดรายการภายในขอบเขตของบัญชีซื้อขาย เพื่อคำนวณตำแหน่งความเสี่ยงในบัญชีซื้อขาย โดยให้แยกออกจากบัญชีธนาคาร ธนาคารและสาขาธนาคารต่างประเทศจะต้อง:

- แยกแยะระหว่างรายการธุรกรรมในสมุดธุรกิจและสมุดบัญชีธนาคาร ข้อมูลการทำธุรกรรมจะต้องถูกบันทึกอย่างถูกต้อง ครบถ้วน และทันท่วงที ลงในระบบฐานข้อมูลการบริหารความเสี่ยงและระบบบัญชีของธนาคารหรือสาขาธนาคารต่างประเทศ

- ระบุแผนกธุรกิจที่ดำเนินการธุรกรรมโดยตรง

- รายการธุรกรรมในสมุดบัญชีธุรกิจและบัญชีธนาคาร จะต้องแสดงในระบบบัญชีและต้องเปรียบเทียบกับข้อมูลที่บันทึกของแผนกธุรกิจ (สมุดรายวันธุรกรรมหรือรูปแบบการบันทึกอื่นๆ)

- ฝ่ายตรวจสอบภายในจะต้องตรวจสอบและประเมินรายการต่างๆ ในสมุดบัญชีธุรกิจและการธนาคารเป็นประจำ

ภูมิปัญญา

แหล่งที่มา