การเปลี่ยนแปลงทางดิจิทัล: รากฐานสำหรับการสร้างระบบภาษีที่โปร่งใสและทันสมัย

ภาคภาษีให้ความสำคัญกับการเปลี่ยนผ่านสู่ดิจิทัลเป็นภารกิจที่ครอบคลุมหลายด้าน โดยมุ่งเน้นการสร้างระบบนิเวศการจัดการภาษีอิเล็กทรอนิกส์ที่ขับเคลื่อนด้วยข้อมูลขนาดใหญ่ เทคโนโลยีปัญญาประดิษฐ์ (AI) และกลไกการเชื่อมโยงระหว่างภาคส่วน นวัตกรรมเหล่านี้ช่วยปรับปรุงประสิทธิภาพการบริหารจัดการและสร้างสภาพแวดล้อมทางธุรกิจที่เอื้ออำนวยและยั่งยืนสำหรับองค์กร

3 เสาหลักของการจัดการภาษีสมัยใหม่

กรมเทคโนโลยี การเปลี่ยนแปลงทางดิจิทัล และระบบอัตโนมัติ กรมสรรพากร กล่าวว่า การดำเนินการตามยุทธศาสตร์การปฏิรูประบบภาษีถึงปี 2573 และมติที่ 57-NQ/TW ลงวันที่ 22 ธันวาคม 2567 ของ กรมโปลิตบูโร ว่าด้วยการเปลี่ยนแปลงทางดิจิทัลระดับชาติ ภาคส่วนภาษีมีเป้าหมายที่จะสร้างระบบการจัดการที่ทันสมัยและคล่องตัว โดยนำเทคโนโลยีมาใช้ให้เข้มแข็ง โดยอิงตามข้อมูลและการจัดการความเสี่ยง เพื่อลดต้นทุนการปฏิบัติตามกฎหมายสำหรับผู้เสียภาษี

ด้วยเหตุนี้ กรมสรรพากรจึงได้จัดทำระบบนิเวศข้อมูลภาษีที่เชื่อมโยงกับกระทรวง สาขา และท้องถิ่น เพื่อมุ่งสู่ระบบการจัดการภาษีแบบดิจิทัลที่ครอบคลุม

เพื่อให้บรรลุวิสัยทัศน์สู่ปี 2030 ภาคภาษีได้กำหนดเสาหลักเชิงกลยุทธ์สามประการที่เชื่อมโยงกันอย่างใกล้ชิด ซึ่งเป็นรากฐานสำหรับการจัดการภาษีสมัยใหม่ ได้แก่ การสร้างระบบข้อมูลขนาดใหญ่ที่เชื่อมโยงถึงกันและรวมศูนย์: พิจารณาข้อมูลเป็นสินทรัพย์หลัก ซึ่งเป็นทรัพยากรที่สำคัญที่สุดสำหรับการตัดสินใจด้านการจัดการ การสร้างกลไกสำหรับการเชื่อมต่อและแบ่งปันระหว่างภาคส่วนต่างๆ ผ่าน API แบบเปิด: การสร้างระบบนิเวศดิจิทัลแบบซิงโครนัสระหว่างหน่วยงานบริหารจัดการของรัฐ การนำระบบการจัดการความสัมพันธ์ด้านการปฏิบัติตามกฎระเบียบ (CRM): การเปลี่ยนแปลงแนวคิดจาก "การบริหารจัดการ" ไปสู่ ​​"การให้บริการและการสนับสนุน" ผู้เสียภาษีอย่างเป็นพื้นฐาน

รองอธิบดีกรมสรรพากร ดัง หง็อก มินห์ ยืนยันบทบาทของการเปลี่ยนผ่านสู่ดิจิทัล ว่า กระทรวงการคลัง และกรมสรรพากรได้กำหนดให้การเปลี่ยนผ่านสู่ดิจิทัลเป็นภารกิจหลักที่ต่อเนื่องของอุตสาหกรรม ในช่วงไม่กี่ปีที่ผ่านมา อุตสาหกรรมภาษีได้บรรลุผลลัพธ์อันน่าทึ่งมากมาย

โดยเฉพาะอย่างยิ่งระบบภาษีอิเล็กทรอนิกส์ ระบบชำระภาษีทางปกครอง (TTHC) และ eTax Mobile ช่วยให้ผู้เสียภาษีสามารถปฏิบัติตามภาระผูกพันในการยื่นแบบแสดงรายการภาษีและชำระภาษีได้ทุกที่ทุกเวลา ณ เดือนตุลาคม พ.ศ. 2568 มีผู้ประกอบการ 994,230 รายที่ใช้บริการยื่นแบบแสดงรายการภาษีทางอิเล็กทรอนิกส์ จากผู้ประกอบการทั้งหมด 1,000,480 ราย คิดเป็นอัตรา 99.38% กรมสรรพากรได้เชื่อมต่อกับธนาคารพาณิชย์ 57 แห่ง เพื่อให้บริการการชำระภาษีทางอิเล็กทรอนิกส์ จนถึงปัจจุบัน จำนวนผู้ประกอบการที่ลงทะเบียนใช้บริการชำระภาษีทางอิเล็กทรอนิกส์กับกรมสรรพากรอยู่ที่ 993,401 ราย จากผู้ประกอบการทั้งหมด 1,000,480 ราย คิดเป็นอัตรา 99.29%

Foreign Supplier Portal รองรับการลงทะเบียน การประกาศ และการชำระภาษีโดยตรงจากทุกที่ทั่ว โลก จนถึงปัจจุบัน มีซัพพลายเออร์ต่างประเทศ 176 รายที่ลงทะเบียน การประกาศ และชำระภาษีผ่าน Foreign Supplier Portal

พอร์ทัลข้อมูลอีคอมเมิร์ซนี้ตรงตามข้อกำหนดในการรับข้อมูลรวมจากองค์กรและบุคคลที่ดำเนินธุรกิจผ่านแพลตฟอร์มอีคอมเมิร์ซ ณ วันที่ 15 กันยายน 2568 มีจำนวนแพลตฟอร์มอีคอมเมิร์ซที่ส่งข้อมูลเพื่อให้ข้อมูลแก่หน่วยงานด้านภาษี 471 แพลตฟอร์ม ซึ่งสอดคล้องกับการยื่นข้อมูล 3,178 รายการ

ขณะเดียวกัน เมื่อวันที่ 19 ธันวาคม 2567 กรมสรรพากรได้ดำเนินการติดตั้งระบบข้อมูลอิเล็กทรอนิกส์ (Electronic Information Portal) เพื่อให้ครัวเรือนและบุคคลที่ประกอบธุรกิจอีคอมเมิร์ซสามารถลงทะเบียน ยื่นแบบแสดงรายการภาษี และชำระภาษีได้ ณ วันที่ 15 กันยายน 2568 มีผู้เสียภาษีได้รับรหัสภาษีแล้ว 162,590 รหัส ยื่นแบบแสดงรายการภาษี 603,426 รหัส และใบสำคัญจ่าย 425,968 ใบ คิดเป็นมูลค่ารวมกว่า 2,123 พันล้านดอง

ระบบการจัดการภาษีแบบรวมศูนย์ (TMS) และฐานข้อมูลอุตสาหกรรมภาษีได้รับการนำไปใช้เพื่อทำหน้าที่วิเคราะห์ ประเมินความเสี่ยง การสนับสนุนการตัดสินใจ และรวบรวมเข้าในฐานข้อมูลทางการเงินแห่งชาติทุกวัน

บริการภาษีอิเล็กทรอนิกส์ช่วยลดระยะเวลาการชำระภาษี ลดต้นทุนการปฏิบัติตามกฎหมายสำหรับบุคคลและธุรกิจได้อย่างมาก

นอกจากนี้ กรมสรรพากรได้ปฏิรูปกระบวนการทางปกครอง ปัจจุบัน ชุดกระบวนการทางปกครองประกอบด้วยกระบวนการทางปกครอง 218 กระบวนการ ซึ่งประกอบด้วย บริการสาธารณะออนไลน์แบบเต็มรูปแบบ 134 กระบวนการ บริการสาธารณะบางส่วน 1 กระบวนการ และบริการสาธารณะที่ให้ข้อมูลออนไลน์ 83 กระบวนการ จำนวนกระบวนการทางปกครองทั้งหมดที่รวมอยู่ในพอร์ทัลบริการสาธารณะแห่งชาติ (National Public Service Portal) คือ 105 กระบวนการ จำนวนบันทึกและผลลัพธ์ของการจัดการกระบวนการทางปกครองที่แปลงเป็นดิจิทัลที่อัปเดตไปยังพอร์ทัลบริการสาธารณะแห่งชาติ (National Public Service Portal) เกือบ 15.2 ล้านบันทึก กระทรวงฯ ได้ให้คำแนะนำและยื่นคำร้อง 4 ฉบับ เพื่อประกาศใช้กระบวนการทางปกครอง 68 ขั้นตอน จนถึงปัจจุบัน จำนวนกระบวนการทางปกครองทั้งหมดในภาคภาษีอยู่ที่ 218 ขั้นตอน

มุ่งสู่ระบบที่โปร่งใสและทันสมัย

รองอธิบดีกรมสรรพากร Dang Ngoc Minh กล่าวว่า ตามยุทธศาสตร์การพัฒนาอุตสาหกรรมภาษีถึงปี 2030 กระทรวงการคลังและกรมสรรพากรกำลังดำเนินการโซลูชันหลักๆ หลายประการเพื่อส่งเสริมการเปลี่ยนแปลงทางดิจิทัลในการบริหารจัดการภาษี สร้างความสะดวกสบายสูงสุดสำหรับผู้เสียภาษีและธุรกิจ

ดังนั้น ภาคส่วนภาษีจึงมุ่งเน้นไปที่กลุ่มงานหลัก 5 กลุ่ม ได้แก่ การปรับปรุงสถาบันและนโยบายภาษีดิจิทัล การสร้างโครงสร้างพื้นฐานทางเทคโนโลยีที่ทันสมัยและเชื่อมโยงกัน การสนับสนุนธุรกิจในการเปลี่ยนแปลงทางดิจิทัลในการบริหารจัดการภาษี การรับรองความปลอดภัยและความมั่นคงของข้อมูล และการเสริมสร้างการสนทนาและความร่วมมือในกระบวนการเปลี่ยนแปลงทางดิจิทัล

รองผู้อำนวยการ ดัง หง็อก มินห์ เน้นย้ำว่า การเปลี่ยนแปลงทางดิจิทัลในการบริหารจัดการภาษีเป็นเส้นทางอันยาวไกลที่ท้าทายและเต็มไปด้วยความท้าทายมากมาย แต่ก็เปิดโอกาสอันยิ่งใหญ่เช่นกัน นี่ไม่เพียงแต่เป็นภารกิจของภาคภาษีเท่านั้น แต่ยังเป็นความรับผิดชอบร่วมกันของระบบการเมือง ภาคธุรกิจ และประชาชน นวัตกรรมเหล่านี้ไม่เพียงช่วยลดภาระงานด้านการบริหาร ยกระดับขีดความสามารถในการแข่งขันของภาคธุรกิจ แต่ยังเพิ่มความโปร่งใสและประสิทธิภาพในการบริหารจัดการภาษีให้เป็นไปตามมาตรฐานสากลอีกด้วย

ตัวแทนจากฝ่ายเทคโนโลยี การเปลี่ยนแปลงทางดิจิทัล และระบบอัตโนมัติ กล่าวว่าภายในปี 2573 ภาคส่วนภาษีจะสร้างศูนย์ข้อมูลขนาดใหญ่ที่รวบรวมข้อมูลใบแจ้งหนี้ทางอิเล็กทรอนิกส์ ใบแจ้งยอด รายงานทางการเงิน ข้อมูลระหว่างอุตสาหกรรม ฯลฯ แอปพลิเคชัน AI และการเรียนรู้ของเครื่องจักรจะช่วยวิเคราะห์ห่วงโซ่ธุรกรรม ตรวจจับการฉ้อโกงภาษี กำหนดคะแนนความเสี่ยง และสนับสนุนการตัดสินใจสำหรับหน่วยงานบริหารจัดการ

นอกจากนี้ กรมสรรพากรจะพัฒนากลยุทธ์การปฏิบัติตามกฎระเบียบต่างๆ เช่น การจัดทำแบบแสดงรายการภาษีที่กรอกข้อมูลไว้ล่วงหน้าสำหรับวิสาหกิจขนาดกลางและขนาดย่อม การสร้างโปรไฟล์ความเสี่ยงสำหรับรูปแบบธุรกิจใหม่ การผสานรวม AI เข้ากับการคาดการณ์ความเสี่ยง และการนำแอปพลิเคชัน "บล็อกใบแจ้งหนี้ที่มีความเสี่ยงสูง" มาใช้ตั้งแต่ปี 2569 เป็นต้นไป นอกจากนี้ ภาคอุตสาหกรรมจะพัฒนาระบบ CRM อัจฉริยะเพื่อจัดกลุ่มผู้เสียภาษี จัดเตรียมมาตรการสนับสนุนที่เหมาะสม และการสื่อสารที่โปร่งใสและเข้าใจง่าย

ด้วยระบบนี้ อุตสาหกรรมภาษีมีเป้าหมายไม่เพียงแต่บริหารจัดการภาระผูกพันทางภาษีอย่างมีประสิทธิภาพเท่านั้น แต่ยังสร้างความไว้วางใจและส่งเสริมวัฒนธรรมการปฏิบัติตามข้อกำหนดโดยสมัครใจภายในชุมชนธุรกิจอีกด้วย

ตามรายงานของหนังสือพิมพ์ไดโดอันเกตุ

ที่มา: https://mst.gov.vn/chuyen-doi-so-nen-tang-xay-dung-he-thong-thue-minh-bach-hien-dai-197251108171619134.htm