Finansal şeffaflık - işletmelerin sermayeye etkili bir şekilde erişmesine yardımcı olan önemli bir faktör

Tam ve şeffaf bir açıklama, bir işletmenin itibarını artırmanın yanı sıra, sermayeye erişimini artırmada da önemli bir rol oynar. Bu, özellikle yatırım ve banka kredisi çekmek için finansal şeffaflığın ön koşul olduğu küçük ve orta ölçekli işletmeler için önemlidir.

Vietnam Devlet Bankası (SBV) verilerine göre, 2024 yılı sonu itibarıyla özel işletmelerin kredi kuruluşlarındaki (CI) vadesi geçmiş kredileri yaklaşık 7 milyon milyar VND'ye ulaşmış olup, bu rakam 2023 yılına kıyasla yaklaşık %14,7'lik bir artışa işaret etmektedir ve ekonominin toplam vadesi geçmiş borcunun yaklaşık %44'ünü oluşturmaktadır. Ancak, birçok küçük ve orta ölçekli işletme, temel olarak bilgi şeffaflığının eksikliği, prosedürel engeller ve sınırlı finansal kapasite nedeniyle sermayeye erişimde hala zorluklarla karşı karşıyadır. Özellikle COVID-19 pandemisinden sonra, işletmelerin ticari faaliyetleri ciddi şekilde etkilenmiş ve finansal sağlıkları kötüleşmiştir.

Vietnam Turizm Ticaret ve Turizm Hizmetleri Anonim Şirketi Genel Müdürü Bay Pham Anh Nhan, COVID-19 pandemisinin ardından Vietnam turizm sektöründeki işletmelerin büyük ölçüde etkilendiğini söyledi. 2024'ten bu yana bir toparlanma olsa da, birçok işletmenin teminatı yok, mali kayıtları standartların altında veya batık kredilerle boğuşuyor. Özellikle, son üç yılda kârlı mali tablolar sunma zorunluluğu, birçok işletmenin 2022-2023 döneminde COVID-19 pandemisinin etkisini henüz aşamaması nedeniyle büyük bir engel haline geldi.

Nhan, "Turizm işletmelerinin çoğu COVID-19 pandemisi sırasında zarar bildirdi, bu da bankaların birçok destek paketi uygulamasına rağmen kredi koşullarını karşılamalarını zorlaştırdı" dedi.

Gerçekte, işletmelerin sermayeye erişememelerinin birçok öznel ve nesnel nedeni vardır. Özellikle bazı işletmelerin net bir kredi geçmişi yoktur ve bu da bankaların risk düzeyini değerlendirmesini ve dolayısıyla bir güvenlik önlemi olarak teminat talep etmesini zorlaştırır. Diğerleri ise birçok bankaya finansal kaynak tahsis ederek kredi kuruluşlarının işletmenin gerçek nakit akışını sentezlemesini imkansız hale getirir. Hatta çok verimli bir şekilde faaliyet gösteren ancak sahibinin kişisel kredi borcu olan ve bankaların işletmeye kredi vermeyi reddettiği işletmeler bile vardır.

Devlet Bankası, küçük ve orta ölçekli işletmelerin sermayeye erişimini genişletmek için, faiz oranlarının istikrarını ve işletmelere güven sağlamak amacıyla para politikalarının esnek ve etkili bir şekilde uygulanmasını önceliklendirerek kredi programlarını ve politikalarını güçlü bir şekilde uygulamıştır. Devlet Bankası ayrıca, krediyi öncelikli alanlara, geleneksel ve yeni ekonomik büyüme itici güçlerine odaklarken, potansiyel olarak riskli alanlarda krediyi sıkı bir şekilde kontrol ederek güvenli ve etkili kredi operasyonları sağlamaktadır.

Bankalar şu anda işletmelerin sermayeye erişimini artıracak çözümler paylaşıyor ve uygulamaya çalışıyor. SeABank Kurumsal Müşteri Bölümü Direktörü Sayın Nguyen Canh Hung, bankaların işletmeleri gerçek işlemlerden, işletme sonuçlarına ve finansal raporlara kadar birçok bilgi kanalıyla değerlendirdiğini söyledi. Buna dayanarak, bankalar işletmelerin her kredi seviyesine uygun teminatsız kredi paketleri tasarlayacak.

Benzer şekilde BIDV Genel Müdürü Le Ngoc Lam da bankanın işletmelere gerçekten eşlik etmek istediğini ancak işletmelerin bankaya güven duymaları için şeffaflık seviyelerini artırmalarını da umduklarını söyledi.

Bay Lam, "Bir işletme ne kadar şeffaf olursa, bankaların kredibilitesini artırması o kadar kolay olur," dedi. Aynı zamanda, işletmeleri güvenlik ve verimliliği sağlamak için temel iş faaliyetlerine odaklanmaya ve sektör dışındaki faaliyetlerden kaçınmaya teşvik etti.

Sermayeye erişimi artırmak için ASCO Denetim Şirketi Başkanı Nguyen Thanh Khiet, işletmelerin yönetim sistemlerini iyileştirmelerini, muhasebe ve finansal yönetimin yanı sıra diğer operasyonel alanlarda teknoloji ve yapay zekâ uygulamalarını tavsiye ediyor. Küçük ve orta ölçekli işletmelerin, bankalarla güven oluşturmak için bağımsız denetimlerle şeffaf finansal raporlar oluşturmaları gerekiyor. Ayrıca, işletmelerin bankaları ikna etmek için operasyonel planlarla uyumlu ve etkili sermaye kullanım planlarıyla proaktif bir şekilde uyumlu iş planları oluşturmaları da gerekiyor.

Yukarıdaki gerçeklerden anlaşılacağı üzere, bir işletmenin nakit akışı ne kadar şeffafsa, sermayeye erişim kabiliyeti de o kadar yüksek olur. Çünkü bu, bankaların bir işletmenin finansal kapasitesini değerlendirmesinde önemli bir faktördür.

Source: https://thoibaonganhang.vn/minh-bach-tai-chinh-yeu-to-then-chot-giup-doanh-nghiep-tiep-can-von-hieu-qua-162202.html