TPBank покращує можливості управління ризиками відповідно до Базеля III

31 травня TPBank запустив проект з розрахунку капіталу за методом внутрішнього рейтингування Базеля III, піднявши свої можливості управління ризиками та фінансами на новий рівень.

Банк щойно провів церемонію запуску проекту розрахунку капіталу за Базелем III на основі методу внутрішнього рейтингування, що включає як базовий, так і розширений (FIRB та AIRB). У заході взяли участь представники Державного банку, Департаменту нагляду за безпекою системи кредитних установ та представники компанії KPMG Company Limited – партнера з реалізації проекту.

Впровадження IRB не лише допомагає банкам оптимізувати капітальні витрати, але й сприяє покращенню управлінського потенціалу під час застосування результатів IRB до бізнес-операцій. Одним із найвідоміших застосувань IRB є діяльність з управління кредитами, така як: визначення лімітів, ціноутворення кредитів та вимірювання ефективності. Паралельно, це проактивне управління портфелем відповідно до рівнів ризику, скоригованого на ризик прибутку та апетиту банку до кожного конкретного портфеля ризиків, тим самим сприяючи рішенням щодо розподілу капіталу та ефективному плануванню/стратегії капіталу. На додаток до цих застосувань, TPBank продовжуватиме досліджувати та застосовувати результати IRB у реалізації майбутніх проектів, щоб сприяти подальшому покращенню можливостей банку в управлінні ризиками.

На заході пан Ле Чунг Кієн – заступник директора Департаменту нагляду за безпекою кредитних установ, високо оцінив спрямованість та ініціативність TPBank у впровадженні проекту Базель III.

За словами пана Кіна, застосування стандартів у розвитку кредитних установ, окрім розвитку масштабів, технологій, є основою для підтримки та забезпечення безпеки банківської системи. Цей проект зі коротким графіком завершення, як запропоновано, стане великим викликом для TPBank, але у разі успіху він створить новий крок вперед в управлінні ризиками, підвищуючи довгострокові основні цінності.

На заході виступив пан Ле Чунг Кієн, заступник директора Департаменту нагляду за безпекою кредитних установ. Фото: TPBank — На заході виступив пан Ле Чунг Кієн, заступник директора Департаменту нагляду за безпекою кредитних установ. Фото: *TPBank*

Базельська угода стосується договорів про банківський нагляд, виданих Базельським комітетом з банківського нагляду з метою посилення фінансової стабільності шляхом покращення якості банківського нагляду в усьому світі. Зокрема, Базельська угода III встановлює вимоги до управління капіталом та ліквідністю. Чим вищий стандарт, тим суворіші вимоги до капіталу, а також обов'язкове застосування більших буферів для зниження операційних ризиків. Згідно з попереднім Стандартним підходом (СП), банківським активам присвоювалися фіксовані вагові коефіцієнти ризику, які визначалися для кожної окремої групи активів на основі відповідного рівня ризику. Це допомагало банкам забезпечувати коефіцієнти ліквідності, леверидж та достатні резерви капіталу для адаптації до коливань ринку та протистояння економічним потрясінням.

«Однак, можливість резервування більшого капіталу, ніж необхідно, є неоптимальним аспектом цього методу, оскільки це безпосередньо впливає на прибутковість та прибуток банку», – сказав представник TPBank.

Тим часом, IRB дозволяє банкам використовувати власні внутрішні моделі та практики управління ризиками для самостійної оцінки компонентів ризику та рівнів ризику своїх портфелів активів, тим самим розраховуючи вимоги до капіталу точніше, ніж прості відсотки ваг ризику, встановлені SA. Замість застосування жорсткої ваги ризику, як у старому методі, оцінка параметрів ризику за допомогою конкретних моделей допомагає точніше вимірювати ризик, точніше відображаючи рівень ризику кожного клієнта/кредиту та надаючи можливості для економії капіталу, якщо банк має хороший кредитний портфель.

Представники TPBank, гості та партнери на церемонії запуску проекту розрахунку капіталу TPBank за Базелем III. Фото: *TPBank*

У листопаді 2021 року TPBank оголосив про виконання всіх вимог Базеля III та МСФЗ 9 та комплексно впровадив їх, починаючи з четвертого кварталу. На той час TPBank став першим в'єтнамським банком, який пройшов незалежну перевірку та визнання третьою стороною, KPMG Vietnam Co., Ltd. У 2022 році, коли багато банків у В'єтнамі все ще застосовували Базель II, TPBank завершив впровадження Базеля III та реформ Базеля III відповідно до SA. До травня цього року банк продовжив впроваджувати проект розрахунку капіталу Базеля III на основі методу внутрішнього рейтингування (FIRB та AIRB).

Для виконання розрахунків IRB банки повинні відповідати вимогам щодо якості даних та управління моделями. Дані, що використовуються для побудови моделей IRB, повинні забезпечувати повноту, цілісність та релевантність з мінімальним терміном 5-7 років, тому банкам необхідно інвестувати ресурси для збору даних, створення та управління датамартами з дуже великими обсягами даних. Водночас, велика кількість моделей, які необхідно створити, контролювати та тестувати, також вимагає від банків наявності сильної системи управління моделями з командою висококваліфікованого персоналу.

Збір даних та побудова моделей для оцінки очікуваних кредитних збитків відповідно до МСФЗ-9, попередньо аудитовані незалежною третьою стороною – Ernst & Young Malaysia – показали, що кількісні моделі у внутрішній системі вимірювання мають хорошу якість, що створює сприятливу основу для TPBank для продовження дослідження, впровадження, побудови та коригування моделей PD, LGD, EAD відповідно до IRB – Basel III. Крім того, цей банк впровадив передові технології, такі як алгоритми штучного інтелекту, машинне навчання... для підтримки роботи з побудови та управління моделями.

За словами представників банків, для цього банки повинні пожертвувати короткостроковими прибутками, щоб вирішити проблему великих інвестиційних витрат, особливо інвестицій у інформаційні технологічні системи, обробку даних, застосування передових алгоритмів, а також витрат на підбір, навчання та утримання висококваліфікованого персоналу для задоволення вимог банку.

«Орієнтація розвитку TPBank полягає в тому, щоб стати одним із провідних банків у дотриманні та застосуванні міжнародних стандартів управління ризиками в реальних операціях. Ми маємо достатню базу з технологій, даних та висококваліфікованих людських ресурсів, щоб продовжити впровадження розрахунку капіталу відповідно до IRB цього року», – сказав пан Нгуєн Хунг, генеральний директор TPBank.

За словами представника банку, застосування цих передових міжнародних стандартів вимагає значних зусиль, витрат та самообмеження своєї діяльності відповідно до суворих вимог стандартів.

Ан Нхіен

Посилання на джерело