بہت سے کاروبار ٹیکسوں اور رسیدوں کے حوالے سے زیادہ خطرے کے آثار دکھاتے ہیں۔

معائنہ، جانچ، اور نگرانی کی سرگرمیوں کے ذریعے، کوانگ ٹرائی صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ نے ٹیکسوں اور رسیدوں کے حوالے سے اعلی خطرے کے اشارے والے بہت سے کیسز کا فوری طور پر پتہ لگایا، روکا اور ان کو ہینڈل کیا۔ خاص طور پر، 2023 میں، صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ نے ٹیکس اور انوائس قوانین کی مشتبہ خلاف ورزیوں والے 29 کیسز کا پتہ لگا کر تفتیش کے لیے پولیس کو منتقل کیا۔

کوانگ ٹرائی صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ کے استقبالیہ اور نتائج کی ترسیل میں آپریشنل سرگرمیاں - تصویر: ٹی ٹی

کئی ’’بھوت‘‘ کمپنیاں قائم کی گئیں۔

صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ کی ایک رپورٹ کے مطابق، اپنے ٹیکس مینجمنٹ کے افعال کے دوران، یونٹ نے دریافت کیا کہ Cam Giang Trading, Service and Machinery Equipment Co., Ltd. (Cam Giang Company) کے پاس ٹیکس کوڈ 3200720272 ہے، جو کم داؤ گاؤں، تھانہ این کمیون، کیم لو ضلع میں رجسٹرڈ ہے۔

Cam Giang کمپنی کی نمائندگی مسٹر Ngo Quoc Tru کرتے ہیں، جس کا رجسٹرڈ پتہ ہیملیٹ 19، Truc Dao Commune، Truc Ninh ڈسٹرکٹ، Nam Dinh Province پر ہے۔ 27 مارچ 2023 کو، ٹیکس حکام نے، تھانہ این کمیون کی پیپلز کمیٹی کے ساتھ مل کر، اس کاروبار کے وجود کا معائنہ کیا اور اس کی تصدیق کی۔ تصدیقی نتائج سے ظاہر ہوا کہ Cam Giang کمپنی ٹیکس حکام کے پاس رجسٹرڈ پتے پر کام نہیں کر رہی تھی، اور حکام اس کے قانونی نمائندے سے رابطہ کرنے سے قاصر تھے۔

الیکٹرانک انوائسز، ریونیو ڈیکلریشنز، اور کاروباری اداروں کے ویلیو ایڈڈ ٹیکس ڈیکلریشنز کے اجراء اور استعمال کے معائنے کے عمل کے ذریعے، صوبائی ٹیکس ڈپارٹمنٹ نے یہ طے کیا کہ Cam Giang کمپنی نے ٹیکس کے زیادہ خطرے کی علامات ظاہر کیں۔

خاص طور پر، اس کاروبار نے اپنے ویلیو ایڈڈ ٹیکس (VAT) ریٹرن پر نامکمل اعلانات کیے؛ الیکٹرانک انوائس سسٹم پر VAT کے اعداد و شمار VAT ریٹرن سے مختلف تھے۔ اس نے صارفین کو جاری کردہ متعدد رسیدوں کا استعمال کیا جس میں آمدنی میں اچانک اضافہ ہوا، بنیادی طور پر مٹی اور ریت جیسی اشیاء کی فروخت؛ اور اس نے ان کاروباروں کو رسیدیں جاری کیں جو ان کے رجسٹرڈ پتے پر کام نہیں کررہے ہیں، جو انوائس ٹریڈنگ کے آثار دکھاتے ہیں۔

نہ صرف صوبائی محکمہ ٹیکس بلکہ علاقائی ٹیکس دفاتر نے بھی ہائی رسک ٹیکس اور انوائس کے مسائل کے بہت سے کیسز دریافت کیے ہیں۔ کاروباری اداروں کی معلومات اور ڈیٹا کی جانچ پڑتال کے ذریعے، Trieu Hai علاقائی ٹیکس آفس نے پایا کہ Hai Xuan 68 Co., Ltd.، ٹیکس کوڈ 3200737653؛ Phuong Hai گاؤں، Hai Ba Commune، Hai Lang ضلع میں رجسٹرڈ ایڈریس، جس کے ڈائریکٹر Tuy An ڈسٹرکٹ، Phu Yen صوبے میں مستقل رہائش رکھتے ہیں، زیادہ خطرے والے ٹیکس اور انوائس کے مسائل کو ظاہر کرتا ہے۔

خاص طور پر، کمپنی اپنے ان پٹ سامان کی اصلیت کو ثابت کرنے والے مطلوبہ دستاویزات فراہم کرنے میں ناکام رہی۔ اہم برآمدی اشیاء ریت اور پتھر تھے... ٹیکس آفس کمپنی کے ڈائریکٹر اور اکاؤنٹنٹ سے رابطہ کرنے سے قاصر تھا۔

اس کے بعد، ٹیکس آفس نے، ہائی با کمیون کی پیپلز کمیٹی کے ساتھ مل کر، ایک معائنہ کیا اور پتہ چلا کہ کاروبار اپنے رجسٹرڈ پتے پر کام نہیں کر رہا ہے۔ کاروبار سرکلر ٹریڈنگ میں مشغول تھا، رسیدیں استعمال کر رہا تھا اور انہیں ان کاروباروں کو جاری کر رہا تھا جن پر انوائس کی خرید و فروخت کا شبہ تھا۔

ایک ہی دن ایک ہی پتے پر آٹھ کاروبار رجسٹر ہوئے۔

2023 میں بھی، ٹیکس رجسٹریشن کے اعداد و شمار کے جائزے کے ذریعے، صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ نے پایا کہ صوبے سے باہر کے لوگوں کے ایک گروپ نے ہائی رسک انڈیکیٹرز کے ساتھ کاروبار قائم کیے ہیں، جیسے: ایک ہی دن، ایک ہی رجسٹرڈ پتے پر، صوبے سے باہر مستقل رہائش رکھنے والے لوگوں کے ایک گروپ نے ملتے جلتے ناموں سے کاروبار قائم کیا۔

خاص طور پر، 2021 میں، Bui Duc Tai Street (وارڈ 1، Dong Ha City) کے ایک ہی پتے پر، اسی دن آٹھ کاروباروں نے جوائنٹ اسٹاک کمپنیوں کے طور پر بہت ملتے جلتے کاروباری ناموں کے ساتھ رجسٹر کیا۔ ایک کیس میں، ایک فرد نے ایک ہی دن دو مشترکہ اسٹاک کمپنیاں رجسٹر کیں۔ ایک کمپنی نے شہری کا شناختی کارڈ استعمال کیا، اور دوسری نے قومی شناختی کارڈ استعمال کیا۔ قابل ذکر بات یہ ہے کہ ان آٹھ کاروباروں میں سے سات میں قانونی نمائندوں کی مستقل رہائش گاہیں صوبہ ہا ٹین میں تھیں۔

صوبائی محکمہ ٹیکس نے مقامی حکام کے ساتھ مل کر رجسٹرڈ کاروباری پتوں کی تصدیق کی۔ معائنے سے معلوم ہوا کہ یہ کاروبار ٹیکس حکام کے پاس رجسٹرڈ پتوں پر کام نہیں کر رہے تھے۔ صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ کا خیال ہے کہ یہ ان افراد کے ایک گروپ کا کام ہے جنہوں نے غیر قانونی طور پر انوائس خریدنے، بیچنے اور استعمال کرنے کے لیے کاروبار قائم کیے، پھر اپنے رجسٹرڈ پتے سے فرار ہو گئے۔ انوائسز کی غیر قانونی خرید و فروخت کے لیے کاروبار قائم کرنے کی ایسی سرگرمیوں کو روکنے کے لیے صوبائی محکمہ ٹیکس نے متعلقہ اداروں کو ایک دستاویز بھیجی ہے جس میں تحقیقات اور ہینڈلنگ میں ان سے تعاون کی درخواست کی گئی ہے۔

حال ہی میں، صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ نے اعلان کیا کہ، ٹین ٹریو ٹی اینڈ پی ون ممبر لمیٹڈ کمپنی میں 2020-2021 تک ٹیکس قانون کی تعمیل کے معائنے کے ذریعے، ٹیکس کوڈ 3200574825، نام شوان ڈک گاؤں، ٹین تھانہ کمیون، ہوونگ ہوا ضلع میں رجسٹرڈ ایڈریس، جس پر محکمہ ٹیکس کی پروونشل ٹیم نے دستخط کیے ہیں۔ کارپوریٹ انکم ٹیکس کا تصفیہ کرتے وقت آمدنی کی ریکارڈنگ اور عکاسی کے ذریعے اس کی ویلیو ایڈڈ ٹیکس ڈیکلریشن سرگرمیوں میں چوری

اس کی بنیاد پر، صوبائی محکمہ ٹیکس نے کیس فائل کو اکٹھا کیا اور اسے مضبوط کیا اور اسے قانون کے مطابق نمٹنے کے لیے کوانگ ٹرائی صوبائی پولیس کو منتقل کر دیا۔ تحقیقات کے نتائج حاصل ہونے کے بعد، کوانگ ٹرائی صوبائی پولیس کی سیکیورٹی انویسٹی گیشن ایجنسی نے ٹین ٹریو T&P One-Member Liability Liability کمپنی کے ڈائریکٹر کے خلاف مقدمہ چلانے کا فیصلہ جاری کیا۔ یہ ان 29 کیسز میں سے ایک ہے جنہیں صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ نے گزشتہ سال ٹیکس اور انوائس قوانین کی خلاف ورزیوں سے متعلق دریافت کیا اور پولیس کو منتقل کیا۔

روک تھام، روک تھام اور ہینڈلنگ کو مضبوط بنائیں۔

Quang Tri صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ کے ڈائریکٹر Nguyen Ngoc Tu کے مطابق، خلاف ورزیاں، تجارتی دھوکہ دہی اور ٹیکس چوری ایسے پیچیدہ مسائل ہیں جن کے بارے میں ٹیکس کا شعبہ بہت فکر مند ہے اور اسے روکنے اور روکنے کے لیے کوشاں ہے۔ حالیہ دنوں میں، صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ نے تجارتی فراڈ، جعلی اشیا کی روک تھام اور کنٹرول میں متعلقہ ایجنسیوں کے ساتھ ہم آہنگی پیدا کرنے کے لیے ٹیکس کے انتظام کے عمل کو بہتر بنانے، روک تھام اور فوری طور پر ٹیکس قوانین سے نمٹنے کے لیے محکمہ ٹیکس کے جنرل ڈیپارٹمنٹ اور صوبائی پیپلز کمیٹی کی ہدایات پر قریب سے عمل کیا ہے۔

صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ نے ٹیکس دہندگان کے انتظام میں شامل ہر اہلکار، ٹیم، اور محکمے کو کام تفویض کیے ہیں۔ اس کے ساتھ ہی، انوائس کے استعمال سے وابستہ خطرات کا جائزہ لینے اور ان کا انتظام کرنے، ٹیکس دہندگان کے اعلیٰ ٹیکس رسک اشاریوں کا تجزیہ کرنے اور ان کا جائزہ لینے اور ڈیٹا کا تجزیہ، جائزہ لینے اور تشخیص کرنے کے لیے ایک ٹیم قائم کی گئی ہے۔ اس سے، ٹیکس اور انوائس قوانین کی خلاف ورزیوں کا فوری پتہ لگانے اور سختی سے نمٹنے کے لیے انوائس کے استعمال کا انتظام، نگرانی، اور معائنہ کرنے کے لیے اقدامات کیے جاتے ہیں۔

آنے والے عرصے میں، صوبائی محکمہ ٹیکس تمام سطحوں پر ٹیکس حکام کو ہدایت جاری رکھے گا کہ وہ زیادہ خطرے والے ٹیکس کاروباروں کے ڈیٹا کا جائزہ لے اور ان کا تجزیہ کریں۔ درجہ بندی کے عمل کے دوران، اگر کوئی مشتبہ علامات ہیں، تو کاروبار کو ٹیکس آفس میں وضاحت کے لیے مدعو کیا جائے گا اور کسی بھی خلاف ورزی کو واضح کرنے کے لیے شواہد اکٹھے کیے جائیں گے۔

جب مشتبہ خطرہ ثابت ہو جائے تو، کیس کو ہدفی معائنہ اور نگرانی کے تابع ہونا چاہیے۔ خلاف ورزیوں، تجارتی دھوکہ دہی اور ٹیکس چوری کے معاملات کا سراغ لگانے کے لیے معائنہ، موازنہ اور درجہ بندی کرنے کے لیے متعلقہ حکام کے ساتھ فعال طور پر ہم آہنگی پیدا کریں۔ پیچیدہ مقدمات کو قانون کے مطابق تفتیش اور نمٹانے کے لیے پولیس کو منتقل کیا جائے۔

ٹران ٹوئن

ماخذ