بہت سے کاروبار ٹیکسوں اور رسیدوں میں زیادہ خطرے کے آثار دکھاتے ہیں۔

معائنے، جانچ اور نگرانی کے ذریعے، حالیہ دنوں میں، کوانگ ٹرائی صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ نے ٹیکسوں اور انوائسز کے حوالے سے زیادہ خطرات کے نشانات کے ساتھ بہت سے کیسز کا فوری طور پر پتہ لگایا، روکا اور نمٹا ہے۔ قابل ذکر بات یہ ہے کہ 2023 میں، صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ نے ٹیکسوں اور رسیدوں سے متعلق قانون کی خلاف ورزی کے آثار کے ساتھ 29 مقدمات کی تحقیقات کے لیے فائلوں کا پتہ لگا کر پولیس ایجنسی کو منتقل کیا۔

کوانگ ٹرائی صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ کے استقبالیہ اور رزلٹ ڈیلیوری ڈیپارٹمنٹ میں پیشہ ورانہ سرگرمیاں - تصویر: ٹی ٹی

کئی ’’بھوت‘‘ کمپنیاں قائم کی گئیں۔

صوبائی ٹیکس ڈپارٹمنٹ کی رپورٹ میں کہا گیا ہے کہ، ٹیکس کے انتظامی کاموں کو انجام دینے کے عمل میں، یونٹ نے دریافت کیا کہ کیم گیانگ مشینری ایکوئپمنٹ اینڈ سروسز ٹریڈنگ کمپنی لمیٹڈ (کیم جیانگ کمپنی) کے پاس ٹیکس کوڈ 3200720272 تھا، جو کم داؤ گاؤں، تھانہ این کمیون، کیم لو ضلع کا رجسٹرڈ پتہ تھا۔

Cam Giang کمپنی کی نمائندگی مسٹر Ngo Quoc Tru، گاؤں 19، Truc Dao Commune، Truc Ninh ڈسٹرکٹ، Nam Dinh Province میں مستقل رہائش گاہ کرتے ہیں۔ 27 مارچ 2023 کو، ٹیکس اتھارٹی نے اس انٹرپرائز کے وجود کا معائنہ کرنے اور اس کی تصدیق کرنے کے لیے تھانہ این کمیون کی پیپلز کمیٹی کے ساتھ رابطہ کیا۔ تصدیق کے نتیجے میں، Cam Giang کمپنی ٹیکس اتھارٹی کے ساتھ رجسٹرڈ پتے پر کام نہیں کرتی تھی، اور حکام قانونی نمائندے سے رابطہ کرنے سے بھی قاصر تھے۔

الیکٹرانک انوائس کے اجراء اور استعمال کی جانچ پڑتال کے عمل کے ذریعے، ریونیو ڈیکلریشن اور کاروباری اداروں کے لیے ویلیو ایڈڈ ٹیکس، صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ نے طے کیا کہ Cam Giang کمپنی میں ٹیکس کے زیادہ خطرات کے آثار ہیں۔

خاص طور پر، اس انٹرپرائز نے ویلیو ایڈڈ ٹیکس ڈیکلریشن فارم پر مکمل طور پر اعلان نہیں کیا، الیکٹرانک انوائس سسٹم پر ویلیو ایڈڈ ٹیکس کا ڈیٹا ویلیو ایڈڈ ٹیکس ڈیکلریشن فارم کے ڈیٹا سے مختلف تھا۔ بڑے، اچانک آمدنی میں اضافے کے ساتھ صارفین کو جاری کردہ بہت سے انوائس نمبرز کا استعمال کیا، فروخت ہونے والی اہم اشیاء زمین، ریت... رجسٹرڈ پتے پر کام نہ کرنے والے کاروباری اداروں کو رسیدیں جاری کیں، انوائس کی خرید و فروخت کے آثار دکھائے۔

نہ صرف صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ بلکہ علاقائی ٹیکس برانچز نے بھی بہت سے ایسے کیسز دریافت کیے ہیں جن میں ٹیکسوں اور رسیدوں کے حوالے سے زیادہ خطرات کے آثار ہیں۔ انٹرپرائزز کی معلومات اور ڈیٹا تلاش کرنے کے ذریعے، Trieu Hai ریجنل ٹیکس برانچ نے پایا کہ Hai Xuan 68 Company Limited، ٹیکس کوڈ 3200737653؛ Phuong Hai گاؤں، Hai Ba Commune، Hai Lang ضلع میں رجسٹرڈ پتہ، Tuy An ڈسٹرکٹ، Phu Yen صوبے میں مستقل رہائش کے ساتھ ڈائریکٹر کے پاس ٹیکسوں اور رسیدوں کے حوالے سے زیادہ خطرات کے آثار ہیں۔

خاص طور پر، کمپنی نے ٹیکس حکام کی ضرورت کے مطابق ان پٹ سامان کی اصلیت کو ثابت کرنے والے دستاویزات اور کاغذات فراہم نہیں کیے تھے۔ برآمد ہونے والا اہم سامان ریت، پتھر تھا... محکمہ ٹیکس کمپنی کے ڈائریکٹر اور اکاؤنٹنٹ سے رابطہ نہ کر سکا۔

اس کے بعد، محکمہ ٹیکس نے ہائی با کمیون کی پیپلز کمیٹی کے ساتھ مل کر معائنہ کیا اور پتہ چلا کہ یہ انٹرپرائز رجسٹرڈ بزنس ایڈریس پر کام نہیں کر رہا ہے۔ انٹرپرائز نے حلقوں میں خریدا اور فروخت کیا، رسیدیں استعمال کیں اور ان اداروں کو فروخت کیں جن میں انوائس کی خرید و فروخت کے آثار نظر آئے۔

1 پتے پر ایک ہی دن 8 کاروبار رجسٹرڈ ہیں۔

2023 میں بھی، ٹیکس اتھارٹی کے ٹیکس رجسٹریشن ڈیٹا کا جائزہ لینے کے ذریعے، صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ نے پایا کہ دوسرے صوبوں کے لوگوں کے ایک گروپ نے ایسے کاروبار قائم کیے جن میں زیادہ خطرے کی علامات ہیں، جیسے: ایک ہی دن، اسی رجسٹریشن پتے پر، دوسرے صوبوں کے مستقل پتے والے لوگوں کے ایک گروپ نے ملتے جلتے ناموں سے کاروبار قائم کیا۔

خاص طور پر، 2021 میں، Bui Duc Tai Street (وارڈ 1، Dong Ha City) کے ایک ہی پتے پر، اسی دن ایک جیسے کاروباری ناموں والی مشترکہ اسٹاک کمپنیوں کی شکل میں 8 تک کاروبار رجسٹرڈ تھے۔ یہاں تک کہ ایک کیس بھی تھا جہاں 1 فرد نے 1 دن میں 2 مشترکہ اسٹاک کمپنیاں رجسٹر کیں۔ جس میں، 1 کمپنی نے شناختی کارڈ استعمال کیا، 1 کمپنی نے شہری شناختی کارڈ استعمال کیا۔ قابل ذکر بات یہ ہے کہ ان 8 کاروباروں میں، قانونی نمائندوں کے 7 کیسز نے صوبہ ہا ٹین میں مستقل رہائش اختیار کی۔

صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ نے کاروباری رجسٹریشن ایڈریس کی تصدیق کرنے کے لیے مقامی حکام کے ساتھ رابطہ کیا ہے۔ معائنہ کے ذریعے، ان اداروں نے ٹیکس اتھارٹی کے ساتھ رجسٹرڈ پتے پر کاروبار نہیں کیا۔ صوبائی ٹیکس ڈپارٹمنٹ کے مطابق، یہ لوگوں کے ایک گروپ کا عمل ہے جنہوں نے غیر قانونی طور پر انوائسز خریدنے، بیچنے اور استعمال کرنے کے لیے کاروباری اداروں کو منظم اور قائم کیا اور پھر رجسٹرڈ ایڈریس سے فرار ہو گئے۔ غیر قانونی طور پر انوائسز کی خرید و فروخت کے لیے کاروباری اداروں کے قیام کے عمل کو روکنے کے لیے، صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ نے تحقیقات اور ہینڈلنگ کو مربوط کرنے کے لیے ایک دستاویز متعلقہ حکام کو بھیجی ہے۔

حال ہی میں، صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ نے کہا کہ ٹین ٹریو ٹی اینڈ پی ون ممبر کمپنی، لمیٹڈ، ٹیکس کوڈ 3200574825 میں 2020 سے 2021 تک ٹیکس قانون کی تعمیل کے معائنے کے ذریعے، نام شوان ڈک گاؤں، ٹین تھانہ کمیون، ہوونگ ہوا ضلع میں رجسٹرڈ پتہ، محکمہ ٹیکس کی انسپکشن ٹیم نے ٹیکس یونٹ کے دستخط کا تعین کیا تھا۔ کارپوریٹ انکم ٹیکس کو حتمی شکل دیتے وقت ریکارڈنگ اور ریونیو کی عکاسی کے ذریعے ویلیو ایڈڈ ٹیکس ڈیکلریشن سرگرمیوں میں۔

اس بنیاد پر، صوبائی محکمہ ٹیکس نے دستاویزات کو اکٹھا اور یکجا کیا ہے اور انہیں قانون کی دفعات کے مطابق نمٹنے کے لیے کوانگ ٹرائی صوبائی پولیس کو منتقل کر دیا ہے۔ تحقیقات کے نتائج کے بعد، کوانگ ٹرائی صوبائی پولیس سیکورٹی انویسٹی گیشن ایجنسی نے ٹین ٹریو T&P LLC کے ڈائریکٹر کے خلاف مقدمہ چلانے کا فیصلہ جاری کیا۔ یہ ان 29 کیسز میں سے ایک ہے جو صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ نے گزشتہ سال ٹیکس اور انوائسز کے قانون کی خلاف ورزیوں سے متعلق دستاویزات کو دریافت کیا اور پولیس کو منتقل کیا۔

روک تھام، روک تھام اور علاج کو مضبوط بنائیں

کوانگ ٹرائی صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ کے ڈائریکٹر Nguyen Ngoc Tu نے کہا کہ خلاف ورزیاں، تجارتی فراڈ، اور ٹیکس چوری ایسے پیچیدہ مسائل ہیں جن پر ٹیکس کا شعبہ بہت فکر مند ہے، اور اسے روکنے اور روکنے کے لیے ہر ممکن کوشش کر رہا ہے۔ حالیہ دنوں میں، صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ نے تجارتی فراڈ کی روک تھام اور ان کا مقابلہ کرنے، جعلی اشیا کے خلاف لڑنے، مارکیٹ کی قیمتوں کو مستحکم کرنے وغیرہ کے کام میں متعلقہ ایجنسیوں کے ساتھ ہم آہنگی کے لیے ٹیکس کے انتظام کے عمل کو بہتر بنانے، ٹیکس کی روک تھام اور قانون سازی کے طریقہ کار کو بہتر بنانے میں تعاون کرنے کے لیے جنرل ڈیپارٹمنٹ آف ٹیکسیشن اور صوبائی پیپلز کمیٹی کی ہدایت پر قریب سے عمل کیا ہے۔

صوبائی ٹیکس ڈیپارٹمنٹ نے ٹیکس دہندگان کے انتظام سے متعلق ہر سرکاری ملازم، ٹیم، اور محکمے کو کام تفویض کیے ہیں۔ اس کے ساتھ ہی، اس نے انوائسز کے استعمال کے خطرات کا جائزہ لینے اور ان کا انتظام کرنے، ٹیکس دہندگان کو زیادہ ٹیکس کے خطرات کی علامات کے ساتھ تجزیہ کرنے اور ان کا جائزہ لینے، ڈیٹا کا استحصال کرنے، ڈیٹا کے تجزیہ کے نتائج کا جائزہ اور جائزہ لینے کے لیے ایک ٹیم قائم کی ہے... وہاں سے، اس نے انوائسز کے استعمال کا انتظام، نگرانی اور معائنہ کرنے کے لیے اقدامات نافذ کیے ہیں تاکہ فوری طور پر ٹیکس کا پتہ لگانے اور قانون کو سختی سے نپٹایا جا سکے۔

آنے والے وقت میں، صوبائی محکمہ ٹیکس ہر سطح پر ٹیکس حکام کو ہدایت جاری رکھے گا کہ وہ ان کاروباروں کے ڈیٹا کا جائزہ لیں اور ان کا تجزیہ کریں جن کے ٹیکس کے زیادہ خطرات ہیں۔ درجہ بندی کے عمل کے دوران، اگر شک کی علامات ہیں، تو ٹیکس اتھارٹی کو وضاحت کی درخواست کرنے اور خلاف ورزیوں کو واضح کرنے کے لیے ثبوت جمع کرنے کے لیے مدعو کیا جائے گا۔

جب خطرے کے شبہ کی بنیاد کا ثبوت ملتا ہے، تو یہ کلیدی معائنہ اور نگرانی کے تابع ہوگا۔ خلاف ورزیوں، تجارتی دھوکہ دہی اور ٹیکس چوری کے معاملات کا سراغ لگانے کے لیے معائنہ، موازنہ اور درجہ بندی کو منظم کرنے کے لیے مجاز حکام کے ساتھ فعال طور پر ہم آہنگی پیدا کریں۔ پیچیدہ معاملات میں، فائلوں کو قانون کی دفعات کے مطابق تفتیش اور نمٹانے کے لیے پولیس کو منتقل کیا جائے گا۔

ٹران ٹوئن

ماخذ