TPBank posouvá kapacitu řízení rizik na nejvyšší úroveň dle Basel III

Odpoledne 31. května uspořádala TPBank slavnostní zahájení projektu výpočtu kapitálu Basel III založeného na metodě interního ratingu zahrnující základní i pokročilý rating (FIRB a AIRB).

Příležitost ušetřit kapitál, překonat rigidní nevýhody staré metody

Basilejské dohody označují smlouvy o bankovním dohledu vydané Basilejským výborem pro bankovní dohled s cílem posílit finanční stabilitu prostřednictvím zlepšení kvality bankovního dohledu na celém světě .

Dohoda Basel III stanoví základní požadavky na řízení kapitálu a likvidity. Vyšší standardy vyžadují přísnější kapitálové požadavky spolu s povinným používáním větších polštářů ke snížení operačních rizik.

Podle předchozího standardního přístupu (SA) byly bankovním aktivům přiřazovány fixní rizikové váhy, které byly stanoveny pro různé třídy aktiv na základě jejich příslušných úrovní rizika.

To pomáhá bankám zajistit likviditu, zadlužení a dostatečné kapitálové rezervy, aby se mohly přizpůsobit výkyvům trhu a odolat ekonomickým šokům. Možnost držet více kapitálu, než je nutné, je však neoptimálním bodem této metody, protože přímo ovlivňuje ziskovost a zisk banky.

Mezitím IRB umožňuje bankám využívat své interní modely a postupy řízení rizik k samohodnocení rizikových složek a úrovní rizika svých portfolií aktiv, a tím vypočítat kapitálové požadavky přesněji než jednoduché procento rizikové váhy předepsané standardizovaným přístupem.

Namísto uplatňování rigidní rizikové váhy, jak tomu bylo ve staré metodě, pomáhá odhadování rizikových parametrů pomocí specifických modelů přesněji měřit rizika, což přesněji odráží úroveň rizika každého zákazníka/úvěru a poskytuje příležitosti k úsporám kapitálu, pokud banka drží dobré úvěrové portfolio.

TPBank posouvá kapacitu řízení rizik na nejvyšší úroveň dle Basel III - 1

Dobrý základ v minulosti a skok do budoucnosti

V listopadu 2021 TPBank oznámila splnění všech požadavků Basel III a IFRS 9 a jejich komplexní implementaci od čtvrtého čtvrtletí. V té době byla TPBank první bankou na trhu, u které třetí strana, společnost KPMG Vietnam Co., Ltd., provedla nezávislý přezkum a tento výsledek uznala.

V roce 2022, zatímco mnoho bank ve Vietnamu stále uplatňuje Basel II, TPBank dokončila implementaci reforem Basel III a Basel III dle SA. A do května 2023 bude TPBank pokračovat v implementaci projektu výpočtu kapitálu Basel III na základě metody interního ratingu (FIRB a AIRB).

Aby banka mohla provádět výpočty IRB, musí splňovat řadu přísných požadavků na kvalitu dat a správu modelů.

Data použitá k vytvoření IRB modelů musí zajišťovat úplnost, integritu a přiměřenost zároveň s minimální délkou 5–7 let, takže banky musí investovat zdroje do sběru dat, budování a správy datových trhů s velmi velkými objemy dat. Zároveň velké množství modelů, které je třeba vytvořit, monitorovat a testovat, vyžaduje, aby banky měly silný rámec pro správu modelů s týmem vysoce kvalifikovaných pracovníků.

Zkušenosti s překonáváním každé „překážky“ v minulosti jsou pro TPBank výhodou, která jí umožňuje být připravena i nadále zavádět pokročilejší metody.

Sběr dat a konstrukce modelů pro hodnocení očekávaných úvěrových ztrát podle IFRS-9, dříve auditované nezávislou třetí stranou – společností Ernst & Young Malaysia – ukázaly, že kvantitativní modely v interním systému měření jsou kvalitní, což vytváří příznivý základ pro TPBank pro další výzkum, implementaci, tvorbu a úpravu modelů PD, LGD a EAD podle IRB – Basel III.

Kromě toho TPBank aplikovala pokročilé technologie, jako jsou algoritmy umělé inteligence, strojové učení atd., na podporu vytváření a správy modelů.

Aby toho všeho dosáhla, musí TPBank obětovat krátkodobé zisky, aby vyřešila problém vysokých investičních nákladů, zejména investic do informačních technologií, zpracování dat, aplikace pokročilých algoritmů, jakož i nákladů na nábor, školení a udržení vysoce kvalitního personálu, který splňuje požadavky banky.

Pan Nguyen Hung, generální ředitel TPBank, uvedl: „ Rozvojovou orientací TPBank je stát se jednou z předních bank v dodržování a uplatňování mezinárodních standardů řízení rizik v reálném provozu banky.“

V minulosti se nám dařilo velmi dobře a nyní má TPBank dostatečný základ v podobě technologií, dat a vysoce kvalitních lidských zdrojů, aby letos mohla pokračovat v implementaci výpočtu kapitálu podle IRB.

Uplatňování těchto pokročilých mezinárodních standardů vyžaduje, aby banka vynaložila značné úsilí, náklady a omezila své aktivity podle přísných požadavků standardů, ale TPBank pevně překoná ekonomické otřesy, aby se posunula směrem k profesionální, transparentní a zdravé bance, která zajistí udržitelný rozvoj .

TPBank posouvá kapacitu řízení rizik na nejvyšší úroveň dle Basel III - 2 — Pan Le Trung Kien - zástupce ředitele odboru dohledu nad bezpečností systémů úvěrových institucí.

V projevu na programu pan Le Trung Kien, zástupce ředitele odboru dohledu nad bezpečností systému úvěrových institucí, vysoce ocenil správnou orientaci a iniciativu TPBank při implementaci projektu Basel III: „ Všichni jasně vidíme roli uplatňování standardů při rozvoji systému úvěrových institucí, kromě rozvoje rozsahu a technologií. To je základ pro udržení a zajištění bezpečnosti bankovního systému.“

S ohledem na stávající základy a doporučení KPMG se domnívám, že realizace tohoto projektu s krátkodobým plánem dokončení, jak je stanoveno, bude pro TPBank velkou výzvou. Pokud však bude projekt úspěšný, vytvoří nový krok vpřed v řízení rizik a v nadcházejícím období zvýší dlouhodobé klíčové hodnoty TPBank .“

Žádosti o IRB – cesta vpřed

Implementace IRB nejen pomáhá bankám optimalizovat kapitálové náklady, ale také přispívá ke zlepšení manažerských kapacit, když banka aplikuje výsledky IRB na obchodní operace.

Jednou z nejvýznamnějších aplikací IRB je v činnostech správy úvěrů, jako je: stanovení limitů, oceňování úvěrů, měření efektivity; spolu s tím je to proaktivní správa portfolia podle úrovně rizika, zisků upravených o riziko a apetitu banky pro každé konkrétní rizikové portfolio, čímž přispívá k rozhodnutím o alokaci kapitálu a efektivnímu plánování/strategii kapitálu.

Kromě těchto aplikací bude TPBank pokračovat ve výzkumu a aplikaci výsledků IRB při realizaci nadcházejících projektů s cílem dále zlepšit kapacitu banky v oblasti řízení rizik.

Ačkoli v současné době neexistuje žádný právní rámec pro uplatňování výpočtu kapitálu podle IRB, správní orgán nařídil úvěrovým institucím, aby do konce roku 2025 pilotně zavedly Baselskou dohodu podle IRB jako jeden z cílů bankovního sektoru. TPBank je jednou z prvních bank v systému, která tuto metodu zkoumá a implementuje.

Realizace projektu pomůže bance optimalizovat kapitálové náklady, vylepšit aplikace IRB v obchodních operacích a správě portfolia... a tím zlepší kapacitu TPBank v oblasti řízení rizik a financí, bezpečnost a udržitelnost, a přispěje k posílení důvěry zákazníků a pozice TPBank na trhu.

Bao Anh

Užitečný
Emoce
Tvůrčí
Unikátní

Zdroj