„Případ pašování 3 tun zlata je obzvláště závažný a porušuje nařízení o hospodářském řízení.“

Generálporučík To An Xo, mluvčí ministerstva veřejné bezpečnosti, 24. června uvedl, že vyšetřovací policejní agentura ministerstva veřejné bezpečnosti se rozhodla zahájit trestní stíhání ve věci „pašování“ a „daňových úniků“, k nimž došlo na hraničním přechodu Lao Bao v provincii Quang Tri; akciová společnost Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company a související jednotky.

Počáteční výsledky vyšetřování ukázaly, že od roku 2022 do současnosti Nguyen Thi Hoa s bydlištěm ve městě Lao Bao, okrese Huong Hoa, provincii Quang Tri , a Nguyen Thi Gai zorganizovali pašerácký gang s více než 3 tunami zlata v celkové hodnotě přibližně 5 000 miliard VND. Toto množství pašovaného zlata bylo dovezeno z Laosu do Vietnamu přes hraniční přechod Lao Bao v provincii Quang Tri za účelem prodeje zlatnictvím ve Vietnamu za účelem nelegálního zisku.

Dva obžalovaní byli stíháni za daňové úniky: Le Xuan Tung (vlevo) a Le Thuy Quynh

Výsledky vyšetřování rovněž zjistily, že společnost Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company v roce 2021 nepoctivě deklarovala a vykázala daňové vyrovnání, což vykazuje známky daňových úniků a způsobilo státu škodu, která byla původně stanovena na 6 145 miliard VND.

Na základě shromážděných dokumentů a důkazů se vyšetřovací orgán rozhodl zahájit trestní stíhání a uplatnit preventivní opatření proti dvěma osobám: Le Xuan Tungovi - předsedovi představenstva a generálnímu řediteli akciové společnosti Phu Quy Gold Investment a Le Thuy Quynhovi pro trestný čin "daňového úniku". Zároveň se vyšetřovací orgán rozhodl zahájit trestní stíhání a uplatnit preventivní opatření proti 18 osobám pro trestný čin pašování, včetně: Nguyen Thi Hoa, Nguyen Thi Gai, Nguyen Thi Van (provozovatel zlatnictví Kim Linh)...

Z právního hlediska uvedl právník Nguyen Duc Hung, předseda představenstva advokátní kanceláře A&H Law Firm LLC - Hanojské advokátní komory, že v současné době vyšetřovací policie zahájila řízení a zahájila trestní stíhání obviněných, což je první fáze vyšetřování případu. Obsah případu, povaha a rozsah porušení a konkrétní trestní odpovědnost každého obviněného budou záviset na výsledcích vyšetřování, trestního stíhání a projednání případu příslušnými orgány činnými v trestním řízení.

Podle prvních výsledků vyšetřování se však jedná o obzvláště závažný případ, který porušuje nařízení o hospodaření, režim zahraničního obchodu a daňovou správu státu, jelikož množství pašovaného zlata dosáhlo více než 3 tun (celková hodnota přibližně 5 000 miliard VND) a daňové úniky způsobily státnímu rozpočtu škodu, která byla původně stanovena na 6 145 miliard VND.

Podle právníka Hunga budou osoby obviněné z pašování více než 3 tun zlata (v hodnotě přibližně 5 000 miliard VND) trestně stíhány pro „trestný čin pašování“, přičemž rámcovou okolností bude „nezákonné zboží v hodnotě 1 000 000 000 VND nebo více“, s trestem odnětí svobody v délce 12 až 20 let podle ustanovení článku 188 odstavce 4 trestního zákoníku z roku 2015, novelizovaného a doplněného v roce 2017.

Osoby obviněné z daňových úniků, které způsobily státu škodu ve výši 6,145 miliardy VND, budou trestně stíhány za „daňový únik“, přičemž rámcovou okolností bude „spáchání daňového úniku ve výši 1 000 000 000 VND nebo více“, přičemž druh a rozsah trestu bude pokuta od 1 500 000 000 VND do 4 500 000 000 VND nebo odnětí svobody na 2 až 7 let v souladu s ustanoveními článku 200 odstavce 3 trestního zákoníku z roku 2015, ve znění pozdějších předpisů a doplnění z roku 2017.

Právník Nguyen Duc Hung.

Kromě toho mohou ti, kteří se dopustí „pašování“ nebo „daňových úniků“, být potrestáni dalšími tresty v podobě pokuty od 20 000 000 do 100 000 000 VND, zákazu zastávat funkci, vykonávat povolání nebo určitou práci na 1 až 5 let nebo propadnutí části nebo celého majetku (odstavec 5 článku 188 a odstavec 4 článku 200 trestního zákoníku z roku 2015, novelizovaného a doplněného v roce 2017).

V tomto případě, podle právníka Hunga, musí státní zastupitelství kromě řešení trestní odpovědnosti jednotlivců také vyšetřit a objasnit, zda se akciová společnost Phu Quy Gold Investment (obchodní právnická osoba) dopustila trestných činů „pašování“ nebo „daňových úniků“, či nikoli. Podle ustanovení článku 75 odstavce 1 trestního zákoníku z roku 2015, novelizovaného a doplněného v roce 2017, bude obchodní právnická osoba trestně odpovědná, pokud jsou splněny všechny následující podmínky: „a) Trestný čin je spáchán jménem obchodní právnické osoby; b) Trestný čin je spáchán ve prospěch obchodní právnické osoby; c) Trestný čin je spáchán pod vedením, řízením nebo se souhlasem obchodní právnické osoby; d) Neuplynula promlčecí lhůta pro trestní stíhání stanovená v odstavcích 2 a 3 článku 27 tohoto zákoníku.“

V případě, že bude existovat dostatečný důvod k obvinění a odsouzení za tyto trestné činy, bude akciová společnost Phu Quy Gold Investment rovněž potrestána zákonem stanovenými sankcemi. Konkrétně:

Za trestný čin „pašování“ budou komerční právnické osoby páchající trestné činy (s nelegálním zbožím v hodnotě 1 000 000 000 VND nebo více) podle ustanovení článku 188 odstavce 4 trestního zákoníku z roku 2015, novelizovaného a doplněného v roce 2017, potrestány pokutou od 7 000 000 000 do 15 000 000 000 VND nebo jim bude pozastavena činnost na dobu 6 měsíců až 3 let. Kromě výše uvedeného hlavního trestu může být obchodní právnická osoba spáchající trestný čin „pašování“ podrobena i dalším trestům, jako je pokuta ve výši 50 000 000 až 300 000 000 VND, zákaz podnikání, zákaz činnosti v určitých oblastech nebo zákaz mobilizace kapitálu na 1 až 3 roky (body d a e, bod 6, článek 188 trestního zákoníku z roku 2015, novelizovaný a doplněný v roce 2017).

Za trestný čin „daňového úniku“ budou obchodní právnické osoby spáchající trestné činy (s částkou 1 000 000 000 VND nebo vyšší) podle ustanovení článku 200 odstavce 3 trestního zákoníku z roku 2015, novelizovaného a doplněného v roce 2017, potrestány pokutou od 3 000 000 000 VND do 10 000 000 000 VND nebo jim bude pozastavena činnost na dobu 6 měsíců až 3 let. Současně může být obchodní právnické osobě, která se tohoto trestného činu dopustí, uložena další sankce v podobě pokuty od 50 000 000 do 200 000 000 VND, zákazu podnikání, zákazu činnosti v určitých oblastech nebo zákazu mobilizace kapitálu na 1 až 3 roky (body c a d, bod 5, článek 200 trestního zákoníku z roku 2015, novelizovaného a doplněného v roce 2017).

V případě, že se zjistí, že „negativně ovlivnila bezpečnost, pořádek a sociální zabezpečení a že není schopna napravit následky“, může být obchodní právnické osobě, která se dopustila trestného činu „pašování“ nebo „daňového úniku“, trvale pozastavena činnost podle ustanovení článku 79 a bodu d odst. 6, článku 188 a bodu d odst. 5 trestního zákoníku z roku 2015, ve znění pozdějších předpisů z roku 2017).

Nguyen Hien (VOV.VN)

Užitečný
Emoce
Tvůrčí
Unikátní

Zdroj: https://vtc.vn/vu-an-buon-lau-3-tan-vang-dac-biet-nghiem-trong-xam-pham-trat-tu-quan-ly-kinh-te-ar801756.html