Prudential Insurance hat 112.000 Verträge fälschlicherweise belastet.

41 % der über Banken abgeschlossenen Verträge werden nach dem ersten Jahr storniert oder verlieren ihre Gültigkeit.

Laut dem kürzlich veröffentlichten Prüfbericht des Finanzministeriums handelt es sich bei der Prudential Vietnam Life Insurance Company Limited (Prudential Insurance) um ein hundertprozentiges ausländisches Unternehmen, das 2011 in Vietnam gegründet wurde. Die Geschäftsfelder des Unternehmens sind Lebensversicherung, Krankenversicherung, Rückversicherung, Fondsmanagement und Kapitalanlagen gemäß den gesetzlichen Bestimmungen.

Prudential Insurance begann 2021 mit dem Vertrieb von Versicherungen über sieben Banken und Kreditinstitute (Bancass). Die über diesen Vertriebskanal generierten Prämieneinnahmen beliefen sich laut Finanzbericht 2021 auf über 6,1 Billionen VND, was 21,48 % der gesamten Prämieneinnahmen entsprach. Neu generierte Prämieneinnahmen über diesen Vertriebskanal erreichten über 3,7 Billionen VND, was 54,89 % der gesamten neu generierten Prämieneinnahmen ausmachte. Die gesamten Zahlungskosten an Versicherungsagenten (Banken, Kreditinstitute und ausländische Bankfilialen) beliefen sich auf über 1.972 Billionen VND.

Prudential Insurance ist seit 2011 in Vietnam tätig.

Auch im Jahr 2021 schloss Prudential Insurance über 94.000 neue Versicherungsverträge über den Bancassurance-Kanal ab. Bemerkenswert ist, dass die Vertragsbindungsrate im ersten Jahr für über den Bancassurance-Kanal abgeschlossene Versicherungsverträge (basierend auf den Versicherungsprämien) bei 59 % lag, was einer Kündigungs- und Ungültigkeitsrate im ersten Jahr von 41 % entspricht.

Im Bereich Kundenservice tätigte Prudential Insurance über 76.000 Begrüßungsanrufe (Kontaktaufnahme mit Kunden innerhalb von 21 Tagen nach Angebotserstellung), jedoch erreichten nur 76,4 % der Anrufe einen Kunden. Knapp 6.400 dieser Anrufe betrafen Feedback zu Verträgen und Versicherungsberatung. Durch Verfahren wie „Anonymer Kauf“ und „Beschwerdebearbeitung“ deckte Prudential Insurance zudem Verstöße von 31 Agenten und 61 Bankangestellten im Rahmen ihrer Agenturtätigkeit auf.

Obwohl es Verfahren zur Überprüfung der Aktivitäten von Versicherungsvertretern gibt, deckten die Prüfer bei Stichproben 39 Fälle auf, in denen Versicherungsvertreter und Bankangestellte bei der Abwicklung des Versicherungsvertriebs gegen Vorschriften verstoßen hatten. Dies betraf unter anderem Verstöße gegen die Vorschriften, beispielsweise bei der Umsetzung von Verfahren für den Versicherungsvertrieb, der Verwaltung des Prämieneinzugs, der Beratung zu Versicherungsprodukten und der Erfassung von Kundendaten.

Fehlerhafte Abrechnung von über 112.000 Versicherungsverträgen

Die zuständige Behörde stellte bei einer Prüfung fest, dass das Unternehmen gemäß den vom Finanzministerium genehmigten technischen Grundlagen und Gebührenordnungen falsche Berechnungsfaktoren für Versicherungsprämien angewendet hatte. Dies führte im Jahr 2021 zu fehlerhaften Berechnungen der Versicherungsprämien für mehr als 112.000 Verträge der Risikolebensversicherung mit fallender Versicherungssumme (Bao Tin Hung Gia) und verstieß somit gegen die Bestimmungen von Absatz 6, Artikel 39 des Regierungsdekrets Nr. 73/2016/ND-CP.

Darüber hinaus hat das Unternehmen am 29. März 2021 eine Werbemitteilung Nr. PD05042021 an das Ministerium für Industrie und Handel von Da Nang gerichtet, die Bargeldaktionen für Kunden beinhaltet, was nicht mit den Bestimmungen von Absatz 6, Artikel 39 des Dekrets Nr. 73/2016/ND-CP der Regierung übereinstimmt.

Einführung in die Risikolebensversicherung auf der Website von Prudential Insurance.

Darüber hinaus hat Prudential Insurance im Jahr 2021 Aufwendungen im Zusammenhang mit Bancassurance-Aktivitäten als abzugsfähige Betriebsausgaben bei der Ermittlung des zu versteuernden Einkommens für die Körperschaftsteuer (KSt) geltend gemacht, was nicht mit dem Versicherungs- und Steuerrecht vereinbar ist. Der Gesamtbetrag dieser Aufwendungen beläuft sich auf über 740 Milliarden VND. Zu den fehlerhaft verbuchten Aufwendungen gehören:

Das Unternehmen zahlte anfängliche Unterstützungskosten und Kooperationsgebühren für Organisationsagenten, bei denen es sich um Banken handelt, in Höhe von insgesamt mehr als 4 Billionen VND, wovon die buchhalterischen Aufwendungen bei der Ermittlung des zu versteuernden Einkommens für die Körperschaftsteuer im Jahr 2021 abzugsfähig sind, der Betrag beträgt mehr als 44 Milliarden VND;

Die an den Organisator der Bank gezahlten Marketingkosten beliefen sich auf insgesamt mehr als 342 Milliarden VND;

Direkte Bonuszahlungen an Bankangestellte für die Einführung und den Verkauf von Versicherungsprodukten des Unternehmens in Höhe von insgesamt mehr als 57 Milliarden VND;

Zahlung von festen Zulagen und Boni an einzelne Versicherungsvertreter unter Verstoß gegen die Vorschriften mit einem Gesamtbetrag von mehr als 296 Milliarden VND.

Als Reaktion auf die im Inspektionsbericht aufgezeigten Probleme forderte das Finanzministerium Prudential Insurance auf, die Empfehlungen zur Finanzverwaltung für das Geschäftsjahr 2021 umzusetzen und dabei eine Reduzierung der abzugsfähigen Aufwendungen bei der Ermittlung des zu versteuernden Einkommens für die Körperschaftsteuer im Jahr 2021 in Höhe von mehr als 740,2 Milliarden VND zu berücksichtigen.

Für Aufwendungen mit ähnlichem Inhalt, Namen, Zahlungsmethode, Dokumenten und zugehörigen Unterlagen wie die im Prüfungsbericht der entsprechenden Rechnungsperioden aufgeführten Aufwendungen wird das Unternehmen aufgefordert, die Buchhaltung anzupassen, die zusätzliche Körperschaftsteuer entsprechend zu ermitteln, neu zu berechnen und anzugeben; die von der Versicherung gezahlten Aufwendungen nicht zuzuordnen und sie nicht gemäß den gesetzlichen Bestimmungen dem Fonds des Vertragsinhabers zuzurechnen.

Die Führungskräfte von Prudential Insurance sind dafür verantwortlich, die im Inspektionsbericht genannten Punkte zu überprüfen und dem Finanzministerium schriftlich über die Ergebnisse der Umsetzung zu berichten.

Darüber hinaus beauftragte das Finanzministerium die Generaldirektion für Steuern, die Steuerbehörde von Ho-Chi-Minh-Stadt und die zuständigen Stellen anzuweisen, die Prudential Life Insurance Company (Vietnam) zur Einhaltung der Steuer- und Rechnungsgesetze für die im Prüfbericht aufgeführten Ausgaben aufzufordern und zu überprüfen; dabei etwaige administrative Verstöße gegen Steuer- und Rechnungsvorschriften zu ahnden und ähnliche Fälle zu bearbeiten.

Die Abteilung für Versicherungsmanagement und -aufsicht wird beauftragt, die im Inspektionsbericht (falls vorhanden) festgestellten Verwaltungsverstöße des Unternehmens zu überprüfen und gegen Verwaltungsverstöße im Versicherungsbereich vorzugehen.

Quelle: https://www.congluan.vn/bao-hiem-prudential-tinh-phi-khong-chinh-xac-112-nghin-hop-dong-bao-hiem-hach-toan-chua-dung-hon-740-ty-dong-post255060.html