Prudential Insurance hat 112.000 Verträge fälschlicherweise belastet

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41 % der über Bankkanäle verkauften Verträge werden nach dem ersten Jahr gekündigt oder verlieren ihre Gültigkeit.

Laut dem kürzlich bekannt gegebenen Inspektionsergebnis des Finanzministeriums ist die Prudential Vietnam Life Insurance Company Limited (Prudential Insurance) ein zu 100 % in ausländischem Besitz befindliches Unternehmen, das 2011 in Vietnam gegründet wurde. Die Geschäftsfelder des Unternehmens sind Lebensversicherungen, Krankenversicherungen, Rückversicherungen, Fondsverwaltung und Kapitalanlagen im Einklang mit dem Gesetz.

Im Jahr 2021 begann Prudential Insurance mit dem Vertrieb von Versicherungen über sieben Bankkreditinstitute (Bancass). Die im Finanzbericht 2021 verzeichneten Versicherungsprämieneinnahmen über den Bancass-Kanal von Prudential Insurance beliefen sich auf über 6,1 Billionen VND, was 21,48 % der gesamten Prämieneinnahmen entspricht. Die neu erschlossenen Versicherungsprämieneinnahmen über den Bancass-Kanal erreichten mehr als 3,7 Billionen VND, was 54,89 % der gesamten neu erschlossenen Prämieneinnahmen entspricht. Das Unternehmen trug insgesamt mehr als 1.972 Billionen VND an Zahlungskosten für Versicherungsvertreter, d. h. Banken, Kreditinstitute und ausländische Bankfilialen.

Prudential Insurance hat 112.000 Versicherungsverträge im Wert von über 740 Milliarden VND falsch berechnet, Bild 1 — Prudential Insurance ist seit 2011 in Vietnam tätig.

Im Jahr 2021 hat Prudential Insurance über den Bancassurance-Kanal mehr als 94.000 neue Versicherungsverträge abgeschlossen. Bemerkenswert ist, dass die Vertragsbindungsrate im ersten Jahr für über den Bancassurance-Kanal abgeschlossene Versicherungsverträge (basierend auf den Versicherungsprämien) bei 59 % lag. Dies entspricht einer Kündigungs- und Ungültigkeitsquote im ersten Jahr von 41 %.

Im Bereich Kundenbetreuung hat Prudential Insurance über 76.000 Willkommensanrufe getätigt (Kontaktaufnahme mit Kunden innerhalb von 21 Tagen nach Prüfung), doch nur 76,4 % der Anrufe führten zu einer Kundenverbindung. Davon enthielten fast 6.400 Anrufe Feedback zu Verträgen und Versicherungsberatung. Durch Prozesse wie „Anonymer Kauf“ und „Beschwerdelösung“ entdeckte Prudential Insurance zudem Verstöße von 31 Agenten und 61 Bankmitarbeitern bei der Agenturtätigkeit.

Obwohl Verfahren zur Überprüfung der Tätigkeit von Versicherungsvertretern bestehen, deckten die Prüfer bei Stichprobenkontrollen 39 Fälle auf, in denen Versicherungsvertreter und Bankangestellte bei der Umsetzung von Versicherungsverkäufen die Vorschriften nicht einhielten. Dazu gehören Verstöße gegen Vorschriften wie die Umsetzung von Verfahren für den Versicherungsverkauf, die Verwaltung des Einzugs von Versicherungsprämien, die Beratung zu Versicherungsprodukten und die Erfassung von Kundeninformationen.

Fehlerhafte Abrechnung von über 112.000 Versicherungsverträgen

Durch eine Prüfung stellte die zuständige Behörde fest, dass das Unternehmen gemäß der vom Finanzministerium genehmigten technischen Grundlage und Gebührenordnung falsche Faktoren zur Berechnung der Versicherungsprämien angewandt hatte. Dies führte im Jahr 2021 zu einer falschen Berechnung der Versicherungsprämienhöhe von mehr als 112.000 Versicherungsverträgen des Risikolebensversicherungsprodukts mit abnehmender Höhe (Bao Tin Hung Gia) und verstieß damit gegen die Bestimmungen von Klausel 6, Artikel 39 des Dekrets Nr. 73/2016/ND-CP der Regierung .

Darüber hinaus hat das Unternehmen am 29. März 2021 eine Werbemitteilung Nr. PD05042021 an das Industrie- und Handelsministerium von Da Nang herausgegeben, die Bargeldaktionen für Kunden zum Inhalt hatte und nicht den Bestimmungen von Klausel 6, Artikel 39 des Regierungserlasses Nr. 73/2016/ND-CP entspricht.

Prudential Insurance hat 112.000 Versicherungsverträge im Wert von über 740 Milliarden VND falsch berechnet, Bild 2 — Einführung in die Risikolebensversicherung auf der Website von Prudential Insurance.

Darüber hinaus hat Prudential Insurance bei der Ermittlung des zu versteuernden Einkommens für die Körperschaftsteuer (CIT) im Jahr 2021 Aufwendungen im Zusammenhang mit Bancassurance-Aktivitäten als abzugsfähige Aufwendungen verbucht, was nicht mit dem Versicherungs- und Steuerrecht übereinstimmt und einen Gesamtbetrag von über 740 Milliarden VND ausmacht. Zu den nicht ordnungsgemäß verbuchten Aufwendungen gehören:

Das Unternehmen zahlte anfängliche Unterstützungskosten und Kooperationsgebühren für Organisationsagenten, bei denen es sich um Banken handelt, in Höhe von insgesamt mehr als 4 Billionen VND, wovon die Buchhaltungskosten bei der Ermittlung des zu versteuernden Einkommens für die Körperschaftssteuer im Jahr 2021 als abzugsfähige Ausgaben gelten, der Betrag beträgt mehr als 44 Milliarden VND;

Die an den organisierenden Agenten der Bank gezahlten Marketingunterstützungskosten beliefen sich auf insgesamt mehr als 342 Milliarden VND.

Direktprämien für Bankmitarbeiter für die Einführung und den Verkauf von Versicherungsprodukten für das Unternehmen in Höhe von insgesamt über 57 Milliarden VND;

Zahlung von festen Zulagen und Boni an einzelne Versicherungsvertreter unter Verstoß gegen die Vorschriften mit einem Gesamtbetrag von über 296 Milliarden VND.

Als Reaktion auf die im Prüfungsergebnis aufgezeigten Probleme forderte das Finanzministerium Prudential Insurance auf, die Empfehlungen zur Finanzabwicklung für den Abrechnungszeitraum 2021 umzusetzen und dabei bei der Ermittlung des zu versteuernden Einkommens für die Körperschaftsteuer im Jahr 2021 eine Reduzierung der abzugsfähigen Ausgaben in Höhe von über 740,2 Milliarden VND zu berücksichtigen.

Bei Ausgaben mit ähnlichem Inhalt, Namen, Zahlungsmethode, Dokumenten und zugehörigen Unterlagen wie den in den Prüfungsergebnissen der entsprechenden Abrechnungszeiträume angegebenen Ausgaben wird das Unternehmen aufgefordert, die Buchhaltung anzupassen und die zusätzliche Körperschaftssteuer entsprechend zu ermitteln, neu zu berechnen und zu deklarieren; die von der Versicherungsgesellschaft gezahlten Ausgaben nicht zuzuordnen und sie nicht gemäß dem Gesetz den Mitteln des Vertragsinhabers zuzurechnen.

Die Führungskräfte von Prudential Insurance sind dafür verantwortlich, die im Inspektionsergebnis genannten Punkte zu überprüfen und dem Finanzministerium die Ergebnisse der Umsetzung schriftlich mitzuteilen.

Darüber hinaus beauftragte das Finanzministerium die Generaldirektion für Steuern, die Steuerbehörde von Ho-Chi-Minh-Stadt und die entsprechenden Einheiten anzuweisen, die Erklärung und Einhaltung der Steuergesetze und Rechnungen für die im Prüfungsabschluss angegebenen Ausgaben durch die Prudential Life Insurance Company (Vietnam) zu fordern und zu überprüfen. Dabei werden administrative Verstöße gegen Steuern und Rechnungen (sofern vorhanden) behandelt und ähnliche Fälle geleitet und bearbeitet.

Beauftragen Sie die Abteilung für Versicherungsmanagement und -aufsicht mit der Überprüfung der Verwaltungsverstöße des Unternehmens im Inspektionsabschluss (sofern vorhanden), um Verwaltungsverstöße im Versicherungsgeschäftsfeld zu behandeln.

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Quelle