Η Κρατική Τράπεζα «έχει ελλείψεις» στη διαχείριση του επισφαλούς χρέους και των αδύναμων τραπεζών

[διαφήμιση_1]

Το συμπέρασμα της Κυβερνητικής Επιθεώρησης επεσήμανε πολλές αδυναμίες της Κρατικής Τράπεζας κατά την περίοδο 2013-2017 κατά την αξιολόγηση και την έγκριση της αναδιάρθρωσης των τραπεζών.

Αυτές οι πληροφορίες αναφέρονται στην ανακοίνωση του συμπεράσματος σχετικά με την υλοποίηση του έργου αναδιάρθρωσης και διαχείρισης επισφαλών απαιτήσεων στις τράπεζες κατά την περίοδο 2013-2017.

Για την αναδιάρθρωση των πιστωτικών ιδρυμάτων, η Κρατική Τράπεζα έχει εκδώσει κριτήρια για την ταξινόμηση των αδύναμων τραπεζών με βάση την ανεξάρτητη εποπτεία, την επιθεώρηση και τον έλεγχο. 9 τράπεζες περιλαμβάνονται σε αυτόν τον κατάλογο. Ωστόσο, μέσω επιθεώρησης, η Κυβερνητική Επιθεώρηση διαπίστωσε ότι 3 τράπεζες, η Phuong Nam, Viet A (VietABank) και η National Citizen Bank (NCB), πληρούσαν τα κριτήρια των «αδύναμων τραπεζών που πρέπει να αναδιαρθρωθούν», αλλά έλαβαν οδηγίες από την Κρατική Τράπεζα να αναπτύξουν ένα σχέδιο αυτοαναδιάρθρωσης και αυτοδιόρθωσης. Αυτές οι τρεις τράπεζες έχουν όλες επισφαλές χρέος άνω του 10%, με την NCB μόνη της να ανέρχεται στο 32,6%.

Κεντρικά γραφεία της Κρατικής Τράπεζας, Οκτώβριος 2022. Φωτογραφία: Giang Huy — Κεντρικά γραφεία της Κρατικής Τράπεζας, Οκτώβριος 2022. Φωτογραφία: *Giang Huy*

Κατά τη διαδικασία ανάπτυξης του σχεδίου αναδιάρθρωσης, διαπιστώθηκε επίσης ότι ορισμένες τράπεζες παραβίασαν τον νόμο από την Επιθεώρηση της Κυβέρνησης. Συγκεκριμένα, το σχέδιο της HDBank εγκρίθηκε πριν ολοκληρωθεί η εισφορά κεφαλαίου και η αγορά μετοχών που υπερέβαιναν την προβλεπόμενη αναλογία στην Petroleum Trading Joint Stock Company και στην Nhon Trach Investment Joint Stock Company. Το σχέδιο αναδιάρθρωσης της ABBank εγκρίθηκε επίσης πριν ολοκληρωθεί η εκποίηση των θυγατρικών και των συνδεδεμένων εταιρειών της.

Στην περίπτωση της συγχώνευσης και αναδιάρθρωσης της Sacombank, σύμφωνα με το συμπέρασμα, κατά τον χρόνο της επιθεώρησης, η εν λόγω τράπεζα παραβίασε την αρχή της διασταυρούμενης ιδιοκτησίας με την Kien Long Bank και συνεισέφερε κεφάλαιο για την αγορά μετοχών της Saigon Seafood Trading Joint Stock Company που υπερέβαινε το προβλεπόμενο 11%.

Επιπλέον, η εφαρμογή ορισμένων λύσεων και συστάσεων στο σχέδιο αναδιάρθρωσης μετά τη συγχώνευση της Sacombank εξακολουθεί να είναι περιορισμένη, ελλιπής και επικίνδυνη, όπως η αργή ανάκτηση 934 δισεκατομμυρίων VND από ορισμένα άτομα που αγοράζουν και πωλούν μετοχές με όρο την Kien Long Bank. Αυτή η τράπεζα δεν έχει προσλάβει σύμβουλο για να προσδιορίσει την πραγματική αξία κατά τη στιγμή της συγχώνευσης. Το αποτέλεσμα της είσπραξης των δεδουλευμένων τόκων είναι χαμηλό και η διαχείριση των περιουσιακών στοιχείων που έχουν εξουσιοδοτηθεί από τους πελάτες για την είσπραξη χρεών είναι αργή λόγω του ότι τα περιουσιακά στοιχεία δεν έχουν πλήρη νομική υπόσταση.

Από την άλλη πλευρά, η υπογραφή της συμφωνίας για τον καθορισμό της τιμής διαχείρισης των μετοχών της Sacombank που κατείχε ο κ. Tram Be και τα συγγενικά του πρόσωπα ήταν αργή. Η πρόβλεψη για χρέος πριν από την πώληση στην VAMC ήταν 1,958 δισεκατομμύρια VND και η τράπεζα επίσης δεν σχημάτισε πρόβλεψη για επισφαλές χρέος ύψους 4,412 δισεκατομμυρίων VND που δεν ήταν επιλέξιμο για πώληση στην VAMC.

Όσον αφορά τον χειρισμό των επισφαλών απαιτήσεων των πιστωτικών ιδρυμάτων , η Κυβερνητική Επιθεώρηση δήλωσε ότι οι φορείς διαχείρισης δεν έχουν αξιολογήσει σωστά την κατάσταση των επισφαλών απαιτήσεων.

Κατά την περίοδο 2013-2017, ο δείκτης επισφαλούς χρέους ήταν 4,46% στις 30 Ιουνίου 2013. Αυτός ο δείκτης μειώθηκε σε 2,25% στο τέλος του 2015 και σε 1,99% το 2017. Το επισφαλές χρέος μειώθηκε κάτω από το 3% χάρη στην πώληση στην Vietnam Asset Management Company (VAMC), και περίπου το 43% του συνολικού επισφαλούς χρέους αντιμετωπίστηκε κατά τη διάρκεια αυτής της περιόδου. Εάν συμπεριληφθεί το χρέος που πωλήθηκε στην VAMC και το οποίο δεν έχει τύχει διαχείρισης, ο δείκτης χρέους το 2015 και το 2017 είναι 6,3% και 4,5% αντίστοιχα.

Ωστόσο, η Κυβερνητική Επιθεώρηση δήλωσε ότι ορισμένα πιστωτικά ιδρύματα ανέφεραν στην Κρατική Τράπεζα ελλιπή στοιχεία για επισφαλείς απαιτήσεις και ανακριβή ταξινόμηση χρέους και μεταφορά ομάδας χρεών. Για παράδειγμα, η Sacombank δεν έχει μεταφέρει την ομάδα χρεών για το δάνειο των 262 δισεκατομμυρίων VND της εταιρείας Duc Long Gia Lai, σύμφωνα με τη σύσταση του ελεγκτή κατά την υποβολή της αναφοράς στην Κρατική Τράπεζα.

Η Κρατική Τράπεζα επιτρέπει στην Sacombank να διαθέσει προβλέψεις με βάση την οικονομική της ικανότητα (σύμφωνα με το Άρθρο 2 της Εγκυκλίου 02) για επισφαλείς απαιτήσεις που δεν έχουν ακόμη προκύψει κατά τον χρόνο έγκρισης του σχεδίου και αναμένεται να προκύψουν εντός 10 ετών. Η ανακοίνωση συμπεράσματος της Κυβερνητικής Επιθεώρησης ανέφερε ότι ούτε αυτό είναι νομικά αυστηρό.

Όσον αφορά την ευθύνη της VAMC , σύμφωνα με το συμπέρασμα της επιθεώρησης, κατά τη διάρκεια αυτής της περιόδου, οι δραστηριότητες της επιχείρησης ήταν η αγορά επισφαλών απαιτήσεων με ειδικά ομόλογα με όρους που εγκρίθηκαν από την Κρατική Τράπεζα. Αυτή ήταν μια προσωρινή λύση για την παράταση του χρόνου σταδιακής διαχείρισης των επισφαλών απαιτήσεων από τα πιστωτικά ιδρύματα, μειώνοντας το χρέος στα βιβλία, ενώ στην πραγματικότητα το ποσό του χρέους παρέμεινε αμετάβλητο.

Μετά την αγορά του χρέους, η VAMC εξακολουθεί να εξουσιοδοτεί τις τράπεζες να το χειρίζονται, επομένως, ουσιαστικά, το πιστωτικό ίδρυμα πρέπει να εκπληρώσει ολόκληρη την ευθύνη της είσπραξης και της διαχείρισης του χρέους. Μέχρι το τέλος του 2017, η VAMC είχε αγοράσει συνολικά 309,711 δισεκατομμύρια VND σε κεφάλαιο χρέους εντός ισολογισμού, η τιμή αγοράς χρέους με χρήση ειδικών ομολόγων ήταν 279,255 δισεκατομμύρια VND.

Η Κυβερνητική Επιθεώρηση διαπίστωσε ότι το σχέδιο αγοράς χρέους με ειδικά ομόλογα στην VAMC δεν διασφάλιζε διαφάνεια και αντικειμενικότητα και δεν διέθετε νομικά έγγραφα που να το αποδεικνύουν.

Ορισμένα αρχεία για την αγορά χρέους με ειδικά ομόλογα στην VAMC παρουσιάζουν παραβάσεις, όπως τα περιουσιακά στοιχεία που ασφαλίζουν το επισφαλές χρέος κατά την πώληση χρέους σε αυτήν την επιχείρηση δεν πληρούν τις προϋποθέσεις των «νόμιμων περιουσιακών στοιχείων, με έγκυρα έγγραφα και νομική υπόσταση». Τα περιουσιακά στοιχεία που ασφαλίζουν το επισφαλές χρέος κατά τον χρόνο πώλησης στην VAMC δεν έχουν αποτιμηθεί από ανεξάρτητο οργανισμό εκτίμησης· δεν πληρούν τις προβλεπόμενες προϋποθέσεις, επηρεάζοντας την ονομαστική αξία των ειδικών ομολόγων που χρησιμοποιούνται για την αναχρηματοδότηση δανείων.

Σύμφωνα με την υπηρεσία επιθεώρησης, 34 φάκελοι αγοράς επισφαλών χρεών 13 τραπεζών κατά τον χρόνο πώλησης χρέους στην VAMC παρουσίαζαν παραβάσεις, εκ των οποίων το 59% των φακέλων περιείχαν ενέχυρα περιουσιακά στοιχεία που δεν ήταν πλέον πλήρως νόμιμα, τα υπόλοιπα ενέχυρα περιουσιακά στοιχεία δεν είχαν αποτιμηθεί ή η αποτίμηση είχε λήξει. Αυτό επηρέασε τον προσδιορισμό της αξίας των ενεχύρων περιουσιακών στοιχείων κατά τον καθορισμό των προβλέψεων κινδύνου, αντικατοπτρίζοντας εσφαλμένα την τιμή αγοράς χρέους και την ονομαστική αξία των ειδικών ομολόγων που χρησιμοποιήθηκαν για την αναχρηματοδότηση δανείων.

Η αιτία των παραπάνω ελλείψεων και ανεπαρκειών, σύμφωνα με την Κυβερνητική Επιθεώρηση, τους επικεφαλής της Κρατικής Τράπεζας και ορισμένες λειτουργικές μονάδες αυτού του οργανισμού, είναι ότι η VAMC δεν έχει εκτελέσει σοβαρά τα καθήκοντά της όσον αφορά την παροχή συμβουλών, τη δημιουργία μηχανισμών, την αξιολόγηση, την έγκριση και την εποπτεία της αναδιάρθρωσης και του χειρισμού των επισφαλών χρεών.

Επιπλέον, ορισμένες τράπεζες δεν ακολουθούν αυστηρά τους κανονισμούς και τις οδηγίες της Κρατικής Τράπεζας σχετικά με την αναδιάρθρωση και τη διευθέτηση επισφαλών απαιτήσεων. Αυτές οι τράπεζες επίσης δεν αντικατοπτρίζουν την πραγματική κατάσταση, προτείνουν ακατάλληλες λύσεις αναδιάρθρωσης, με αποτέλεσμα την ανάγκη επανειλημμένης αναθεώρησης του σχεδίου και την καθυστέρηση της έγκρισης. Άλλες παραβιάζουν τους κανονισμούς σχετικά με τη χορήγηση πιστώσεων και τη λογιστική καταγραφή των δεδουλευμένων τόκων κατά τη διαδικασία αναδιάρθρωσης.

Με βάση τα παραπάνω συμπεράσματα, η υπηρεσία επιθεώρησης συνέστησε στον Πρωθυπουργό να δώσει εντολή στην Κρατική Τράπεζα να ξεπεράσει τις υφιστάμενες ελλείψεις· να επανεξετάσει τις ευθύνες των επικεφαλής της περιόδου 2012-2015, των ατόμων, των συλλογικοτήτων και των συναφών μονάδων σχετικά με τις ελλείψεις στην αναδιάρθρωση των πιστωτικών ιδρυμάτων και τη διαχείριση των επισφαλών απαιτήσεων.

Η Κρατική Τράπεζα πρέπει επίσης να επανεξετάσει και να βελτιώσει τα θεσμικά της όργανα, να διορθώσει τη διαχείριση και να ολοκληρώσει το έργο αναδιάρθρωσης των πιστωτικών ιδρυμάτων που σχετίζεται με τη διαχείριση των επισφαλών απαιτήσεων κατά την επόμενη περίοδο. Τα πιστωτικά ιδρύματα πρέπει να ξεπεράσουν τις ελλείψεις, τις αδυναμίες και τις παραβιάσεις και να εξετάσουν το ενδεχόμενο χειρισμού των ευθυνών των μονάδων και των ατόμων που υπάγονται στην αρμοδιότητά τους.

Η Κυβερνητική Επιθεώρηση ζήτησε από την VAMC να επανεξετάσει τον ρόλο της στη συμμετοχή της στη διαχείριση επισφαλών χρεών, να διορθώσει την αγορά χρέους με ειδικά ομόλογα για συμμόρφωση με τους κανονισμούς και να επανεξετάσει τις παραβιάσεις που ανακαλύπτονται μέσω επιθεώρησης για την αντιμετώπιση των υφιστάμενων προβλημάτων.

Χα Ντουγιέν

[διαφήμιση_2]
Σύνδεσμος πηγής