Solicitan a los bancos información para evitar pérdidas fiscales

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El documento establece claramente que, con el fin de implementar de manera rápida y sincrónica soluciones de gestión tributaria, el Departamento General de Impuestos solicita a los bancos comerciales y otras instituciones de crédito que proporcionen información de transacciones a través de cuentas, saldos de cuentas y datos de transacciones a solicitud del Director del Departamento de Impuestos para servir al propósito de inspección, examen, determinación de obligaciones tributarias e implementación de medidas para hacer cumplir las decisiones administrativas en materia de gestión tributaria de acuerdo con las disposiciones de la ley sobre impuestos, dentro de los 10 días hábiles a partir de la fecha de recepción de la solicitud escrita de la autoridad tributaria.

En caso de que los bancos comerciales y otras instituciones de crédito no proporcionen los datos solicitados por las autoridades fiscales, estarán sujetos a sanciones administrativas de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 19 del Decreto No. 125/2020/ND-CP de fecha 19 de octubre de 2020 del Gobierno que regula las sanciones por infracciones administrativas relacionadas con impuestos y facturas.

Cuando los departamentos tributarios soliciten información, enviarán documentos a las sedes de los bancos comerciales y otras instituciones de crédito para su implementación. El contenido de la solicitud deberá ser completo y detallado con información de identificación y contenido para que los bancos comerciales y otras instituciones de crédito la implementen.

Para asuntos complejos e importantes, se pueden organizar reuniones entre el departamento fiscal y los bancos comerciales y otras instituciones de crédito; O coordinar y colaborar con el departamento tributario manejando directamente los bancos comerciales y demás instituciones de crédito de acuerdo a lo establecido en la ley.

Los departamentos tributarios que gestionan directamente a los bancos comerciales y otras instituciones de crédito son responsables de coordinarse con los departamentos tributarios cuando se les solicite.

Los departamentos tributarios son responsables de mantener la confidencialidad de la información, utilizar la información para los fines correctos y son totalmente responsables de la seguridad de la información de acuerdo con las disposiciones de la Ley de Administración Tributaria y las disposiciones legales pertinentes.

Respecto a la declaración, deducción, pago de obligaciones tributarias y seguimiento del dinero transferido a proveedores extranjeros sin establecimiento permanente en Vietnam que realizan negocios de comercio electrónico o negocios basados en plataformas digitales con organizaciones e individuos en Vietnam (denominados proveedores extranjeros): El Departamento General de Impuestos solicita a los bancos comerciales, otras instituciones de crédito y organizaciones que prestan servicios de pago intermediarios que declaren, deduzcan, paguen en nombre y monitoreen el dinero transferido a proveedores extranjeros de conformidad con lo dispuesto en el artículo 81 de la Circular No. 80/2021/TT-BTC de fecha 29 de septiembre de 2021 del Ministerio de Finanzas .

En caso de que los bancos comerciales, otras entidades de crédito y proveedores de servicios de intermediación de pagos incumplan, se tratarán de conformidad con lo dispuesto en la Cláusula 1, Artículo 144 de la Ley de Administración Tributaria No. 38/2019/QH14 de 13 de junio de 2019.

El Departamento de Impuestos a las Grandes Empresas es responsable de notificar a las Casas Matriz de Bancos Comerciales, otras instituciones de crédito y organizaciones que prestan servicios de intermediación de pagos, el nombre y la dirección del sitio web de los proveedores extranjeros que no se han registrado, declarado o pagado impuestos, y cuyos compradores de bienes y servicios han realizado transacciones. Al mismo tiempo, coordinar con los bancos comerciales, otras instituciones de crédito y proveedores de servicios de intermediación de pagos para implementar el artículo 81 de la Circular No. 80/2021/TT-BTC de fecha 29 de septiembre de 2021 del Ministerio de Finanzas.

Departamento de Impuestos de la Ciudad Ciudad Ho Chi Minh multa con 1,550 mil millones de VND por violaciones fiscales

Se realizaron 38.514 inspecciones y controles a empresas y se detectaron numerosas infracciones, por lo que se propuso procesar un importe de 4,221 billones de VND. De los cuales, los ingresos fiscales adicionales aumentaron en 1,550 billones de VND, la deducción del IVA disminuyó en 122 billones de VND y las pérdidas disminuyeron en 2,550 billones de VND. Este es el resultado de la implementación de la gestión tributaria en los primeros 5 meses del 2023 por parte del Departamento de Impuestos de la Ciudad. HCM lo ha hecho.

Según el Departamento de Impuestos de la Ciudad. Según las estadísticas sobre infracciones fiscales de las empresas de la zona, en los primeros 5 meses del año, el Departamento de Impuestos realizó 4.019 inspecciones en empresas, con un monto de impuestos recaudados, multados y reembolsados de 929 mil millones de VND, un aumento del 48% (en comparación con el mismo período en 2022); Reducción de la deducción del IVA en 116 mil millones de VND; reducción de pérdidas de 2,544 billones de VND; 15.300 millones de VND no reembolsados; Ha recaudado 539 mil millones de VND para el presupuesto estatal.

Además, el Departamento de Impuestos de la Ciudad. El HCM también inspeccionó 38.514 declaraciones de impuestos en la sede de la autoridad fiscal, con la declaración de impuestos adicionales requerida y la determinación de 16,1 mil millones de VND, reduciendo las pérdidas en 5,4 mil millones de VND y reduciendo las deducciones en 5,8 mil millones de VND. De ellos, 330 expedientes deben ser complementados, 212 expedientes deben ser gravados y 374 expedientes deben ser inspeccionados por violaciones.

Además de la inspección, el Departamento de Impuestos de la Ciudad. El HCM también realizó 157 inspecciones comerciales, detectando muchas violaciones con recaudación de impuestos adicionales, multas y reembolsos por 605 mil millones de VND, un aumento del 191%; Reducción de la deducción del IVA en 32 mil millones de VND; reducción de pérdidas de 733 mil millones de VND; Ha recaudado 523 mil millones de VND para el presupuesto estatal.

Sabiduría

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