SJC viola regulaciones sobre comercio de oro e impuestos

Los resultados de la verificación del cliente mostraron indicios de que SJC viola las leyes fiscales, y el Banco Estatal de Vietnam envió un documento transfiriendo la información a la autoridad competente para su consideración y procesamiento.

La Inspección del Banco Estatal acaba de anunciar la conclusión de la inspección sobre el cumplimiento de las políticas y leyes en las actividades de comercio de oro en Saigon Jewelry Company Limited - SJC (SJC).

Numerosas violaciones y deficiencias

La conclusión de la inspección indicó que la Compañía SJC básicamente cumplió con las disposiciones de la ley en las actividades de comercio de oro, compra y venta de lingotes de oro de acuerdo con la licencia otorgada e implementó el régimen de informe de información para la compra y venta de lingotes de oro.

Foto ilustrativa.

Al mismo tiempo, SJC también enumeró los precios de compra y venta de oro de acuerdo con las regulaciones; realizó cambios positivos en la implementación de las regulaciones legales sobre el lavado de dinero; preparó documentos, facturas y declaró impuestos básicos de acuerdo con las regulaciones legales.

Sin embargo, también se encontró que la compañía SJC tenía muchas violaciones y deficiencias.

Según la conclusión de la inspección, en relación al cumplimiento de las políticas legales en las actividades de comercio de oro, la Compañía SJC violó el régimen de informes para las actividades de comercio de lingotes de oro; hubo indicios de proporcionar información engañosa sobre los productos y bienes proporcionados por la empresa para atraer clientes de otras empresas, relacionado con la competencia desleal.

Los resultados de la verificación del cliente muestran indicios de que la Compañía SJC está infringiendo las leyes tributarias. El Banco Estatal ha enviado un documento para transferir la información a la autoridad competente para su análisis y tramitación conforme a la normativa.

Aunque no hay base para determinar que el aumento de precios en el período del 2 de octubre de 2023 al 15 de abril de 2024 sea irrazonable, sin embargo, en SJC Company, los precios de compra y venta de oro son decididos y dirigidos directamente por el Director General de SJC Company sobre los precios de compra y venta de oro cuando no existen regulaciones o procedimientos internos sobre gastos y bases específicos en el mecanismo para determinar los precios de compra y venta de oro, y no hay separación de responsabilidades de los departamentos relevantes en el proceso de consulta sobre la determinación de precios.

De esta forma, la decisión sobre el precio de compra y venta de oro la toma una sola persona, el Director General, sin criterios ni bases específicas, lo que genera riesgos en la determinación de los precios, afectando tanto a las operaciones de SJC Company como al mercado del oro porque SJC Company posee una cuota de mercado relativamente grande.

En materia de prevención de lavado de dinero, la Compañía SJC violó una serie de normas legales sobre prevención de lavado de dinero, específicamente emitió normas internas con contenido incompleto según lo prescrito; no contó con un sistema de gestión de riesgos para identificar a los clientes extranjeros como individuos con influencia política ; no reportó transacciones de gran valor que deben reportarse relacionadas con actividades de comercio de oro.

El SJC tampoco realizó auditorías internas sobre prevención de lavado de dinero como estaba prescrito; no brindó capacitación sobre prevención de lavado de dinero como estaba prescrito; no realizó evaluaciones ni actualizó los resultados de las evaluaciones de riesgo de lavado de dinero; no especificó la frecuencia de actualización de la información de los clientes; y no tenía regulaciones sobre la descentralización de la responsabilidad de la identificación de los clientes.

La Compañía SJC aún no ha recopilado suficientes documentos y datos para verificar la información de identificación de los clientes como organizaciones; las regulaciones sobre las medidas aplicables correspondientes al nivel de riesgo de lavado de dinero no están en total conformidad con las regulaciones; los límites de tiempo para aplicar las medidas de retraso de transacciones no están especificados según lo prescrito; no existen regulaciones que orienten cómo comunicarse con los clientes que realizan transacciones.

Además, en relación con el régimen contable, preparación y uso de facturas, documentos, declaración y cumplimiento de obligaciones tributarias, la Compañía SJC violó la preparación o reemplazo y emisión de una serie de facturas de ventas sin el código de la autoridad tributaria; contabilización de reservas de reducción de precio de inventario en el costo de los bienes vendidos, lo que generó una falta de impuesto sobre la renta corporativa a pagar, reduciendo el impuesto sobre la renta a pagar de la Compañía; no registrar información completa o proporcionar información incorrecta sobre los números de tarjeta de identificación / CCCD de una serie de clientes en la Lista 01 / TNDN.

Multado con 2.140 millones, información transferida al Ministerio de Seguridad Pública

El Banco Estatal señaló que la causa de las violaciones mencionadas fue que el representante legal, los directivos y los empleados de la empresa SJC no cumplieron seriamente con una serie de disposiciones legales en las actividades de comercio de oro, lucha contra el blanqueo de capitales y contabilidad, preparación y uso de documentos contables, declaración y cumplimiento de obligaciones tributarias.

El Banco Estatal de Vietnam ha remitido al Ministerio de Seguridad Pública la información sobre la infracción del régimen de facturación, contabilidad e impuestos, con indicios de infracción penal, para su verificación, investigación y tramitación. El Inspector Jefe del Banco Estatal de Vietnam también emitió una resolución para imponer una sanción administrativa a la empresa SJC con una multa total de 2.140 millones de VND por las infracciones.

La Inspección del Banco Estatal recomienda que la Compañía SJC rectifique su incumplimiento de las regulaciones legales en la comercialización de oro y permita las infracciones y deficiencias mencionadas en la Sección de Resultados de Inspección y Verificación. La Compañía SJC debe cesar de inmediato sus infracciones administrativas en el cumplimiento del régimen de información y cumplir estrictamente con dicho régimen y la información que se reporta al Banco Estatal en la comercialización de oro.

Al mismo tiempo, SJC Company debe cumplir estrictamente con las leyes tributarias y corregir con prontitud las infracciones y deficiencias señaladas en la Sección de Resultados de Inspección y Verificación. SJC Company también debe emitir regulaciones para la determinación de los precios diarios de compra y venta de oro (desarrollando criterios, métodos, autoridad para la determinación de precios, etc.) para garantizar el cumplimiento de las operaciones de la empresa y la normativa legal pertinente.

Fuente: https://khoahocdoisong.vn/sjc-vi-pham-quy-dinh-ve-kinh-doanh-vang-thue-post1544764.html