De nombreuses banques augmentent leur capital social.

capital en constante augmentation

VietABank (code boursier : VAB) finalisera la liste des actionnaires le 15 août en vue d'une augmentation de capital par émission d'actions supplémentaires. La banque prévoit d'émettre plus de 276,4 millions d'actions au profit des actionnaires existants, selon un ratio de 100:51,19. Ainsi, chaque actionnaire détenant une action recevra une action supplémentaire, et pour 100 actions détenues, il recevra 51,19 actions supplémentaires. Toute fraction d'action sera annulée.

Le capital nécessaire à l'émission provient des bénéfices non distribués cumulés au 31 décembre 2024 (plus de 2 604 milliards de VND) et du Fonds de réserve de capital (plus de 160 milliards de VND). Après l'émission, le capital social de VietABank augmentera de 2 764 milliards de VND, passant de près de 5 400 milliards de VND à 8 164 milliards de VND.

OCB (code boursier : OCB) a également fixé au 11 août 2025 la date limite d’inscription pour que les actionnaires puissent exercer leur droit de recevoir les actions nouvellement émises suite à une augmentation de capital. En conséquence, OCB prévoit d’émettre près de 197,3 millions d’actions afin d’accroître son capital social par augmentation de capital, à un taux d’émission de 8 % (les actionnaires détenant 100 actions recevront 8 nouvelles actions).

Le financement provient des capitaux propres au 31 décembre 2024, tels que déterminés par les états financiers audités, individuels et consolidés, après répartition des fonds conformément aux stipulations. Auparavant, OCB a finalisé, le 18 juillet 2025, la liste des actionnaires habilités à verser le dividende en numéraire 2024, au taux de 7 %. Le versement de ce dividende interviendra le 7 août 2025. Il s'agit du premier dividende en numéraire versé par OCB depuis son introduction en bourse.

SHB (code boursier : SHB) a récemment approuvé la mise en œuvre d'un plan d'augmentation de capital par distribution de dividendes en actions aux actionnaires existants, via la distribution de dividendes de 2024. Ce plan avait été préalablement approuvé par la Banque d'État du Vietnam. Conformément à ce plan, SHB émettra un maximum de 528,5 millions d'actions, soit 13 % du total des actions en circulation (les actionnaires possédant 100 actions recevront 13 actions supplémentaires). Ces actions nouvellement émises ne seront soumises à aucune restriction de transfert.

Le capital utilisé pour émettre des actions à dividendes provient des bénéfices après impôts suite à l'affectation des fonds en 2024. Il est prévu qu'après une émission réussie, le capital social de la banque augmentera de près de 5 285 milliards de VND, passant de 40 657 milliards de VND à 45 942 milliards de VND.
Auparavant, SHB avait finalisé le versement des dividendes en espèces pour 2024 au taux de 5 % le 20 juin 2025. Avec près de 4,066 milliards d'actions en circulation, SHB a dépensé 2,033 milliards de VND pour verser des dividendes en espèces aux actionnaires.

De nombreuses banques ont augmenté leur capital social.

Par ailleurs, MSB (code boursier : MSB) a également approuvé une augmentation de capital en 2025 par l’émission d’actions afin de verser des dividendes aux actionnaires. Conformément au plan, MSB émettra un maximum de 520 millions d’actions, soit 20 % du total des actions en circulation. Ces actions nouvellement émises ne seront soumises à aucune restriction de transfert. Il est prévu qu’après cette opération, le capital social de la banque augmente de 5,2 milliards de VND, passant de 26 milliards à 31,2 milliards de VND. L’émission devrait avoir lieu en 2025, après approbation de l’autorité de surveillance des marchés financiers.

À la mi-juillet 2025, Nam A Bank (code boursier : NAB) a annoncé les résultats de son augmentation de capital réalisée en 2025. Concrètement, la banque a émis plus de 343 millions d'actions auprès de 7 502 actionnaires, portant son capital social de près de 13 726 milliards de VND à 17 157 milliards de VND et le nombre d'actions en circulation de plus de 1,37 milliard à 1,71 milliard. L'émission a été finalisée le 11 juillet 2025 et le transfert des actions est prévu pour août 2025.

L'émission sera financée par les fonds propres (bénéfices nets non distribués après impôt et autres fonds conformément à la loi au 31 décembre 2024, sur la base des états financiers consolidés audités de 2024). Par ailleurs, Nam A Bank prévoit également d'émettre 85 millions d'actions, augmentant ainsi son capital social de 850 milliards de VND. Cette émission sera réservée aux employés de la banque et de ses filiales. Le prix d'offre prévu est de 10 000 VND par action, soit exactement la valeur nominale.

Respecter le ratio d'adéquation des fonds propres

De même,VIB (code boursier : VIB) vient d'annoncer une augmentation du nombre de ses actions avec droit de vote, passant de près de 2,98 milliards à plus de 3,4 milliards, après avoir réalisé deux opérations d'émission d'actions, incluant des dividendes en actions et un plan d'actionnariat salarié (ESOP). Son capital social s'élève ainsi officiellement à plus de 34 040 milliards de VND, soit une augmentation de capital de 14,26 %. Plus précisément, VIB a distribué 417 millions d'actions gratuites à 33 684 actionnaires, à raison de 14 % (soit 14 actions supplémentaires pour 100 actions détenues). Le financement de cette opération a été assuré par le fonds de réserve et les bénéfices non distribués après impôt à fin 2024.

Après la distribution de plus de 417 millions d'actions gratuites aux actionnaires et l'attribution d'actions ESOP à plus de 1 300 employés, le capital social de VIB a dépassé 30 040 milliards de VND. Par ailleurs, la banque a distribué avec succès 7,8 millions d'actions ESOP à 1 372 employés. Le nombre de bénéficiaires étant inférieur aux 1 406 initialement prévus, 107 337 actions ont été annulées puis réattribuées aux employés figurant sur la liste.

Les fractions d'actions restantes issues des deux émissions (soit un total de 10 473 actions) ont été proposées de gré à gré par VIB à M. Truong Le Ngoc Tram au prix de 17 034 VND par action, levant ainsi près de 180 milliards de VND. Auparavant, VIB avait obtenu l'autorisation de la Banque d'État du Vietnam d'augmenter son capital de près de 4 249 milliards de VND par le biais d'une émission d'actions au profit des actionnaires existants (près de 4 171 milliards de VND) et d'un plan d'actionnariat salarié (78 milliards de VND). Le transfert de ces nouvelles actions devrait être finalisé avant le 30 septembre 2025.

Le professeur agrégé Nguyen Huu Huan, de l'Université d'économie d'Hô Chi Minh-Ville, a commenté que ces résultats témoignent de la volonté des banques d'appliquer les normes internationales, contribuant ainsi à une efficacité accrue et à une meilleure sécurité des fonds propres. Comparé à Bâle II, Bâle III comporte de nombreuses exigences nouvelles et plus strictes. Sa mise en œuvre requiert également des investissements financiers importants et une préparation minutieuse de la part des banques.

Le gouverneur de la Banque d'État du Vietnam (SBV) vient de publier la circulaire n° 14/2025/TT-NHNN réglementant les ratios d'adéquation des fonds propres pour les banques commerciales et les succursales de banques étrangères. Cette circulaire précise les modalités de calcul et les valeurs minimales des ratios d'adéquation des fonds propres que les banques doivent respecter, notamment le ratio de fonds propres de base de catégorie 1, le ratio de fonds propres de catégorie 1 et le ratio minimal d'adéquation des fonds propres.

Par conséquent, les banques commerciales sans filiales ni succursales de banques étrangères doivent respecter des ratios de fonds propres individuels comprenant : un ratio minimal de fonds propres de base de catégorie 1 de 4,5 %, un ratio minimal de fonds propres de catégorie 1 de 6 % et un ratio minimal d’adéquation des fonds propres de 8 %. Pour les banques commerciales disposant de filiales, les ratios de fonds propres individuels et consolidés doivent également respecter les niveaux correspondants : un ratio minimal de fonds propres de base de catégorie 1 de 4,5 %, un ratio minimal de fonds propres de catégorie 1 de 6 % et un ratio minimal d’adéquation des fonds propres de 8 %.

La circulaire introduit, pour la première fois, une réglementation relative aux coussins de fonds propres, notamment le coussin de préservation des fonds propres (CPF), le coussin de fonds propres contracyclique (CFPC) et le coussin de fonds propres pour les banques commerciales d'importance systémique. Plus précisément, le ratio du coussin de préservation des fonds propres (CPF) correspond à la part restante des fonds propres de base de catégorie 1 après qu'une banque a satisfait intégralement à tous les ratios d'adéquation des fonds propres (y compris le ratio de fonds propres de base de catégorie 1, le ratio de fonds propres de catégorie 1 et le ratio d'adéquation des fonds propres).
La banque n'est autorisée à distribuer le bénéfice restant, tel que déterminé par elle conformément à la législation sur la réglementation financière, qu'en espèces, à condition qu'elle respecte intégralement les ratios suivants au fil des ans :

La première année, le ratio de fonds propres de base de catégorie 1 (incluant les fonds propres de base) était de 0,625 % ; le ratio de fonds propres de base de catégorie 1 (incluant les fonds propres de base) était de 5,125 % ; le ratio de fonds propres de base de catégorie 1 (incluant les fonds propres de base) était de 6,625 % ; et le ratio d'adéquation des fonds propres (incluant les fonds propres de base) était de 8,625 %. La deuxième année, le ratio de fonds propres de base de catégorie 1 a augmenté à 1,25 % ; le ratio de fonds propres de base de catégorie 1 était de 5,75 % ; le ratio de fonds propres de base de catégorie 1 était de 7,25 % ; et le ratio d'adéquation des fonds propres (incluant les fonds propres de base) était de 9,25 %. La troisième année, le ratio de fonds propres de base de catégorie 1 a atteint 1,875 % ; le ratio de fonds propres de base de catégorie 1 était de 6,375 % ; le ratio de fonds propres de base de catégorie 1 était de 7,875 % ; et le ratio d'adéquation des fonds propres (incluant les fonds propres de base) était de 9,875 %. À partir de la quatrième année, le ratio de fonds propres de base de catégorie 1 a atteint un maximum de 2,5 % ; le ratio de fonds propres de base de catégorie 1 était de 7 % ; et le ratio de fonds propres de base de catégorie 1 était de 8,5 %. Le taux de roulement global (CAR) était de 10,5 %. La circulaire entre en vigueur le 15 septembre.

Source : https://baodautu.vn/nhieu-ngan-hang-tang-von-dieu-le-d342548.html