טרנספורמציה דיגיטלית: הבסיס לבניית מערכת מס שקופה ומודרנית

מגזר המסים, המזהה טרנספורמציה דיגיטלית כמשימה חוצת תחומי פעילות, מתמקד בבניית מערכת אקולוגית לניהול מסים אלקטרוני המבוססת על ביג דאטה, טכנולוגיית בינה מלאכותית ומנגנוני חיבור בין-מגזריים. חידושים אלה מסייעים בשיפור יעילות הניהול ויצירת סביבה עסקית נוחה ובת קיימא עבור ארגונים.

3 עמודי תווך של ניהול מס מודרני

משרד הטכנולוגיה, הטרנספורמציה הדיגיטלית והאוטומציה, משרד המיסוי, הודיע ​​כי יישום אסטרטגיית רפורמת מערכת המס עד 2030 והחלטה מס' 57-NQ/TW מיום 22 בדצמבר 2024 של הפוליטביורו בנושא טרנספורמציה דיגיטלית לאומית, תחום המסים שואף לבנות מערכת ניהול מודרנית ויעילה, תוך יישום חזק של טכנולוגיה, המבוססת על נתונים וניהול סיכונים, תוך הפחתת עלויות הציות עבור משלמי המסים.

בהתאם לכך, מחלקת המסים הקימה מערכת אקולוגית של נתוני מס, המתחברת למשרדים, סניפים ורשויות מקומיות, במטרה להתקדם לעבר מערכת ניהול מס דיגיטלית מקיפה.

כדי לממש את החזון עד 2030, זיהה מגזר המסים שלושה עמודי תווך אסטרטגיים המקושרים זה לזה, ויצרו את היסודות לניהול מס מודרני: בניית מערכת נתונים גדולה, מקושרת ומרכזית: התייחסות לנתונים כנכס ליבה, המשאב החשוב ביותר לקבלת החלטות ניהול. הקמת מנגנון לחיבור ושיתוף בין מגזרים באמצעות ממשקי API פתוחים: יצירת מערכת אקולוגית דיגיטלית סינכרונית בין סוכנויות ניהול המדינה. פריסת מערכת ניהול קשרי תאימות (CRM): שינוי יסודי של החשיבה מ"ניהול" ל"שירות וליווי" של משלמי מסים.

סגן מנהל מחלקת המסים, דאנג נגוק מין, הבהיר כי משרד האוצר ומחלקת המסים זיהו את הטרנספורמציה הדיגיטלית כמשימה מרכזית ומתמשכת של התעשייה. בשנים האחרונות, תעשיית המסים השיגה תוצאות יוצאות דופן רבות.

באופן ספציפי, מערכת המס האלקטרונית, מערכת יישוב ההליכים המנהליים (TTHC), ו-eTax Mobile מסייעת לנישומים למלא את חובות הצהרת המס והתשלום שלהם בכל זמן ובכל מקום. נכון לאוקטובר 2025, 994,230 עסקים השתתפו בשימוש בשירות הצהרת המס האלקטרונית מתוך סך של 1,000,480 עסקים פעילים, והגיעו לשיעור של 99.38%. מחלקת המסים יצרה קשר עם 57 בנקים מסחריים כדי לשרת את יישום שירותי תשלום המס האלקטרוניים. נכון להיום, מספר העסקים הרשומים לשימוש בשירות תשלום המס האלקטרוני ברשות המס הוא 993,401 עסקים מתוך סך של 1,000,480 עסקים פעילים, והגיעו לשיעור של 99.29%.

פורטל הספקים הזרים תומך ברישום, הצהרה ותשלום מס ישירות מכל מקום בעולם . עד כה, 176 ספקים זרים נרשמו, הצהירו ושילמו מסים דרך פורטל הספקים הזרים.

פורטל המידע למסחר אלקטרוני עומד בדרישות לקבלת מידע מצטבר מארגונים ויחידים הפועלים דרך פלטפורמות מסחר אלקטרוני. נכון ל-15 בספטמבר 2025, מספר הפלטפורמות השולחות נתונים כדי לספק מידע לרשויות המס הוא 471 פלטפורמות מסחר אלקטרוני, המקבילות ל-3,178 הגשות.

במקביל, ב-19 בדצמבר 2024, מחלקת המסים המשיכה לפרוס את פורטל המידע האלקטרוני עבור משקי בית ויחידים העוסקים במסחר אלקטרוני לצורך רישום, הצהרה ותשלום מיסים. נכון ל-15 בספטמבר 2025, הונפקו 162,590 קודי מס לנישומים, התקבלו 603,426 הצהרות ו-425,968 שוברי תשלום בסכום תשלום כולל של מעל 2,123 מיליארד דונג וייטנאמי.

מערכת ניהול המס המרכזית (TMS) ומסד הנתונים של ענף המס נפרסים לביצוע ניתוח, הערכת סיכונים ותמיכה בקבלת החלטות, ומצטברים מדי יום למסד הנתונים הפיננסי הלאומי.

שירותי מס אלקטרוניים קיצרו את זמן תשלום המס, והפחיתו משמעותית את עלויות הציות עבור אנשים ועסקים.

בנוסף, רשות המסים ביצעה רפורמה בהליכים מנהליים. נכון להיום, מערך ההליכים המנהליים של המסים כולל 218 הליכים מנהליים, כולל: 134 שירותים ציבוריים מקוונים מלאים; 1 שירות ציבורי חלקי; 83 שירותים ציבוריים המספקים מידע מקוון. המספר הכולל של ההליכים המנהליים המשולבים בפורטל השירות הציבורי הלאומי הוא 105 הליכים מנהליים. מספר הרשומות ותוצאות הטיפול בהליכים מנהליים דיגיטליים שעודכנו בפורטל השירות הציבורי הלאומי הוא כמעט 15.2 מיליון רשומות. המשרד ייעץ והגיש 4 החלטות לפרסום 68 הליכים מנהליים. נכון להיום, המספר הכולל של ההליכים המנהליים במגזר המס הוא 218 הליכים מנהליים.

לקראת מערכת שקופה ומודרנית

סגן מנהל מחלקת המסים, דאנג נגוק מין, אמר כי בהתבסס על אסטרטגיית פיתוח ענף המסים עד 2030, משרד האוצר ומשרד המסים מיישמים פתרונות מרכזיים רבים לקידום טרנספורמציה דיגיטלית בניהול מסים, תוך יצירת נוחות מרבית עבור משלמי המסים והעסקים.

בהתאם לכך, מגזר המסים מתמקד בחמש קבוצות עיקריות של משימות: שכלול מוסדות ומדיניות בנושא מס דיגיטלי; בניית תשתית טכנולוגית מודרנית ומקושרת; תמיכה בעסקים בטרנספורמציה דיגיטלית בניהול מס; הבטחת בטיחות ואבטחת מידע; ושיפור הדיאלוג ושיתוף הפעולה בתהליך הטרנספורמציה הדיגיטלית.

סגן המנהל דאנג נגוק מין הדגיש כי טרנספורמציה דיגיטלית בניהול מס היא מסע ארוך עם אתגרים רבים, אך גם פותחת הזדמנויות גדולות. זוהי לא רק משימה של מגזר המסים, אלא גם אחריות משותפת של המערכת הפוליטית כולה, הקהילה העסקית והציבור. חידושים אלה לא רק מסייעים בהפחתת הנטל המנהלי, בשיפור התחרותיות עבור עסקים, אלא גם בהגברת השקיפות והיעילות בניהול מס, בהתחשב בסטנדרטים בינלאומיים.

נציג מחלקת הטכנולוגיה, הטרנספורמציה הדיגיטלית והאוטומציה אמר כי עד שנת 2030, מגזר המסים יבנה מרכז ביג דאטה, שישלב את כל נתוני החשבוניות האלקטרוניות, הצהרות, דוחות כספיים, נתונים בין-ענפיים וכו'. יישומי בינה מלאכותית ולמידת מכונה יסייעו בניתוח שרשראות עסקאות, באיתור הונאות מס, בקביעת ציוני סיכון ויתמכו בקבלת החלטות עבור סוכנויות ניהול.

בנוסף לכך, מחלקת המסים תחדש אסטרטגיות ציות כגון: מתן הצהרות מולאו מראש לעסקים קטנים ומיקרו; בניית פרופילי סיכונים עבור מודלים עסקיים חדשים; שילוב בינה מלאכותית בתחזית סיכונים ופריסת אפליקציית "חסימת חשבוניות בסיכון גבוה" החל משנת 2026. התעשייה תפתח גם מערכת CRM חכמה כדי לקבץ נישומים, לספק אמצעי תמיכה מתאימים ותקשורת שקופה וקלה להבנה.

באמצעות מערכת זו, תעשיית המסים שואפת לא רק לנהל ביעילות את חובות המס, אלא גם לבנות אמון ולעודד תרבות של ציות מרצון בתוך קהילת העסקים.

לפי עיתון דאי דואן קט

מקור: https://mst.gov.vn/chuyen-doi-so-nen-tang-xay-dung-he-thong-thue-minh-bach-hien-dai-197251108171619134.htm