מהלך זה נועד להגן על השקיפות הפיננסית הלאומית ולמנוע שימוש לרעה בפעילויות הומניטריות למטרות בלתי חוקיות.
הגברת השקיפות הפיננסית: עצירת השימוש לרעה בכספים הומניטריים, הלבנת הון והעלמות מס.
מענקים זרים הם משאב חיוני, המשלים תוכניות פיתוח חברתי -כלכלי, סיוע הומניטרי ומאמצי צמצום העוני בווייטנאם. עם זאת, העלייה בפשעים פיננסיים בינלאומיים, ובמיוחד הלבנת הון והעלמות מס, הציבה אתגר משמעותי לניהול זרימות הון אלו.
צו 313/2025/ND-CP, שנכנס לתוקף החל מ-8 בדצמבר 2025, ומחליף את צו 80/2020/ND-CP, מדגים בבירור את נחישות הממשלה לקבוע מסגרת משפטית מחמירה יותר לסיוע שאינו ניתן להחזר שאינו נופל תחת סיוע רשמי לפיתוח (ODA).
מומחים כלכליים מעריכים כי הצו מאשר את עקרון "אפס סובלנות". הליבה והפורצת דרך של הצו החדש היא האיסור החמור על שימוש בסיוע למטרות הלבנת הון, מימון טרור, העלמת מס; חתירה לחלוקת רווחים, רווח אישי; גרימת הפסדים, בזבוז, שחיתות או פגיעה בביטחון הלאומי ובסדר החברתי. "הכללת הלבנת הון והעלמת מס ברשימת האיסורים המוחלטים היא צעד הכרחי לחיזוק מערכת המניעה והבקרה הלאומית של פשיעה פיננסית, תוך אישור מחויבותה של וייטנאם לתקנים בינלאומיים בנושא איסור הלבנת הון", הדגיש כלכלן השוק טראן מאן הונג.
הצו דורש להבטיח את מקורם החוקי של כספי הסיוע.
ראוי לציין, כי על מנת לאכוף את האיסור על שימוש בסיוע למטרות שליליות, צו 313 כולל תקנות מפורטות בנוגע לעקרונות הניהול הפיננסי של כספי סיוע. באופן ספציפי, הצו דורש להבטיח את המקור החוקי של כספי הסיוע, ודורש מהגוף המקבל להיות אחראי על הערכת חוקיות הכספים מלכתחילה. במקביל, עליו להבטיח שקיפות של זרימת הכספים, שכן קבלת וחלוקת הכספים חייבים להתבצע דרך חשבון מקבל הסיוע, תוך הבטחת פתיחות, שקיפות ודיווח מלא. יתר על כן, החשבונאות של תקציב המדינה הוחמרה: כספי סיוע המהווים חלק מהכנסות תקציב המדינה חייבים להיות מוקרנים, מטופלים ומחושבים במלואם בהתאם להוראות חוק תקציב המדינה. גם כספי סיוע שאינם חלק מהכנסות תקציב המדינה חייבים לעמוד בתקנות החשבונאיות והמיסוי הנוכחיות.
תקנה זו יוצרת מחסום בקרה הדוק משלב הקבלה ועד לשלב התשלום, מה שמקשה על ניצול פרויקטים הומניטריים וצדקה כדי להכשיר כסף מלוכלך או להתחמק מחובות מס.
להדק את ניהול הסיוע כדי לצאת מה"רשימה האפורה".
הידוק ניהול מענקים שאינם ODA באמצעות צו 313 אינו רק דרישה פנימית, אלא גם לחץ הנובע מהתחייבויות בינלאומיות למאבק בפשיעה פיננסית. כחברה בקבוצת אסיה- פסיפיק בנושא הלבנת הון (APG), וייטנאם שואפת לשפר את המסגרת המשפטית שלה כדי לעמוד בהמלצות כוח המשימה לפעולה פיננסית (FATF) בנושא הלבנת הון ומימון טרור (AML/CFT).
פרסום צו 313/2025/ND-CP הוא סימן חיובי, המסמן התבגרות בניהול הכספים הציבוריים של וייטנאם. עם זאת, יעילותו בפועל תהיה תלויה בנחישות לתרגם את המסגרת המשפטית לפעולה מעשית, תוך הבטחה שכל כספי הסיוע ישמשו למטרות הומניטריות ולפיתוח בר-קיימא.
הכללת הלבנת הון והעלמת מס כפעולות אסורות לחלוטין בתחום הסיוע היא צעד מכריע לקראת שיפור הציות. "זהו צעד משפטי מכריע מאוד מצד הממשלה, המסייע לווייטנאם למזער את הסיכון להיכלל ב'רשימה האפורה' של FATF למדינות בסיכון גבוה להלבנת הון. ללא פעולה החלטית, האמינות הפיננסית של המדינה תיפגע קשות, ותפריע לעסקאות והשקעות חוצות גבולות", אישר מר הונג.
עם זאת, מומחים כלכליים מציינים גם כי למרות המסגרת המשפטית המחוזקת, האתגר הגדול ביותר נותר ביישום ובפיקוח. יש לשפר את הפיקוח על הסיוע שאושר. על הסוכנות המנהלת ומשרד האוצר להקים מנגנונים לבדיקות סדירות ובלתי מתוכננות כדי להבטיח שהכספים ינוצלו למטרה המיועדת וביעילות, תוך מניעת הפסד, בזבוז או רווח אישי. בפרט, סיוע שאינו מתקציב המדינה (המתקבל על ידי ארגונים לא ממשלתיים וקרנות פרטיות) דורש מנגנון פיקוח נפרד כדי להבטיח עמידה בתקנות המס והחשבונאות מבלי לפגוע ביישום פרויקטים הומניטריים.
בנוסף, צו 313 מוסיף גם מנגנון המאפשר לסוכנות המנהלת להחליט להפסיק לקבל או להפסיק פרויקט/אי-פרויקט אם, לאחר 6 חודשים ממועד האישור, מתעוררים סתירות או אירועי כוח עליון. מנגנון גמיש זה להפסקת קבלת סיוע מסייע במניעת ניצול לרעה של סיוע שאושר עקב סיכוני מימון פוטנציאליים או סתירות עם מדיניות, ובכך נמנע ניצול ממושך.
על הסוכנות המנהלת להגביר את המאמצים להגברת השקיפות והפתיחות של מידע בסיסי בנוגע לסיוע...
דיגיטציה של הניהול כדי להבטיח שכספי הסיוע יגיעו לאנשים הנכונים.
בפרט, מומחים כלכליים רבים מסכימים שכדי שצו 313 יהיה יעיל באמת במאבק בניצול לרעה של סיוע לצורך הלבנת הון והעלמת מס, יש צורך בפתרונות מקיפים ובמודרניזציה של הניהול. ראשית, יש צורך לדיגיטציה ולחבר נתונים לאורך כל תהליך ניהול הסיוע, החל מרישום ואישור ועד לחשבונאות ויישוב. זה כולל בניית מסד נתונים מרכזי של כספי סיוע, המחובר בין משרד האוצר לבנקים מסחריים כדי לעקוב אחר זרימת הכסף. דיגיטציה מסייעת לאתר במהירות עסקאות חשודות ולזהות סימנים מוקדמים של הלבנת הון או העלמת מס.
יתר על כן, הסוכנות המנהלת צריכה לחזק את הגילוי הציבורי והשקיפות של מידע בסיסי על סיוע, כגון שם התורם, מטרתו, ערכו והתקדמותו, בפורטל האלקטרוני, במיוחד עבור פרויקטים גדולים של סיוע. מר נגוין דה טיין, תושב מחוז בה דין, האנוי, הביע את הסכמתו: "אנחנו תמיד תומכים בפרויקטים של סיוע הומניטרי, אבל לפעמים אנחנו עדיין מודאגים האם הכסף באמת מגיע לעניים ולנזקקים. פרסום מידע זה באינטרנט יעזור לאנשים כמונו לעקוב אחריו. עצם הידיעה מי מממן אותו, מה הם עושים ועד כמה הם עושים זאת גורמת לנו להרגיש הרבה יותר בטוחים."
לבסוף, נדרשת הכשרה אינטנסיבית בנושא איסור על הלבנת כסף ופיטורין (CFT) לצוות המעורב בניהול, קבלה ושימוש בכספי סיוע בסוכנויות ובארגונים וייטנאמיים. זה מבטיח שהתקנות החדשות יובנו ויושמו בצורה נכונה, וישפר את איכות ההערכה והניטור.
מקור: https://vtv.vn/kiem-soat-dong-tien-vien-tro-ngan-rua-tien-va-tron-thue-100251212194943462.htm
תגובה (0)