פיקוח ממשלתי ממנה 3 בנקים גדולים שהשתמשו בטריליוני אג"ח למטרות שגויות

המפקחים קבעו כי בתקופה שבין 1 בינואר 2015 ל-30 ביוני 2023, 5 הבנקים הנ"ל הנפיקו בהצלחה 386 קודי אג"ח קונצרניות (אג"ח שאינן ניתנות להמרה, ללא כתבי אופציה, ללא בטחונות); לתקופות שבין שנה ל-10 שנים. שווי ההנפקה הכולל היה 255,142 מיליארד דונג וייטנאמי.

מטרת ההנפקה היא להגדיל את היקף ההון, להשלים הון מדרג 2 והון אחר כדי לשרת את הלקוחות ולשרת את צרכי האשראי של הבנקים.

נכון ל-30 ביוני 2023, ישנם 173 קודי TPDN במחזור בשווי כולל של כ-97,828 מיליארד דונג וייטנאמי.

בבדיקת השימוש בכספים מהנפקת אג"ח קונצרניות, ציין המפקח כי שלושה בנקים,ACB , VPB ו-MB, השתמשו בכסף שנאסף מהנפקת אג"ח למטרות שלא צוינו בתוכנית ההנפקה.

באופן ספציפי, על פי הנתונים שדווחו, ACB השתמשה בתמורה מאג"ח שסומנו TPACB2018/10Y (שהונפקו ב-19 בדצמבר 2018, בשווי 2,200 מיליארד דונג וייט) ומאג"ח שסומנו ACB.2019.04 (6 בדצמבר 2019, 1,500 מיליארד דונג וייט) כדי להעניק הלוואות לטווח בינוני, ארוך וקצר.

בינתיים, תוכנית ההנפקה שאושרה על ידי דירקטוריון ACB נועדה "לשרת את הצורך באשראי לטווח בינוני וארוך".

ב-VPB, בנק זה השתמש בסכום כולל של יותר מ-1,259 מיליארד דונג וייטנאמי מתוך סך של 5,000 מיליארד דונג וייטנאמי מ-5 קודי אג"ח קונצרניות שהונפקו בשנים 2021 ו-2022 כדי להעניק הלוואות ללקוחות לטווח קצר. עם זאת, מטרת הנפקת קודי האג"ח היא "להשלים את הון החוזר כדי לענות על צורכי ההלוואות לטווח הבינוני והארוך של VPB ב-Dong וייטנאמי".

VPB השתמשה גם ב-2.9 מיליארד דונג וייט מתוך סך של 500 מיליארד דונג מאג"ח שהונפקו בשנת 2016 וב-540 מיליארד דונג וייט מתוך סך של 1,000 מיליארד דונג מאג"ח שהונפקו בשנת 2021 עבור שתי הלוואות לטווח קצר. בינתיים, מטרת תוכנית ההנפקה היא "להלוות הלוואות לטווח בינוני וארוך".

MB השתמשה בתמורה מ-11 קודי אג"ח שהונפקו בשנת 2022, בשווי הנפקה כולל של 1,920 מיליארד דונג וייטנאמי, כדי להלוות ללא ביצוע השקעות בהתאם למטרות ההנפקה שצוינו בגילוי המידע שלפני ההנפקה.

בעבר, הנפקת איגרות החוב של MB נועדה "להשלים הון Tier 2 לטווח ארוך בהתאם לתקנות הבנק הממלכתי של וייטנאם (SBV), לשרת את צרכי האשראי וההשקעה וכן להגדיל את היקף ההון התפעולי של הבנק כדי לעמוד ביעדי הצמיחה העסקית בשנת 2022 ובשנים שלאחר מכן".

על פי מסקנת הבדיקה, כל 5 הבנקים (ACB,OCB , VIB, VPB, MB) לא מילאו את אחריותם לנהל הון מהנפקת אג"ח קונצרניות כפי שנקבע.

חמשת הבנקים הללו דיווחו כי לא יכלו לקבוע במדויק את הנתונים על השימוש בתמורה מאגרות חוב קונצרניות בודדות עבור כל הלוואה וכל לקוח ספציפי.

הסיבה לכך היא שכל התמורה מהנפקת אג"ח קונצרניות אינה מנוטרת בנפרד אלא משולבת בהון העסקי הכללי של הבנק. משם, מתבצעות תשלומים ליחידים ולארגונים הלווים הון, בעוד שפעילותו העסקית של הבנק היא רציפה ושזורה, כך שכל לקוח הלווה הון מהתמורה מהנפקת אג"ח קונצרניות אינו מנוטר בנפרד ובאופן ספציפי.

בנוגע לגילוי מידע, על פי TTCP, גם כל 5 הבנקים לא גילו מידע בזמן שנקבע.

הפרש ריבית

על פי נתוני הפיקוח הממשלתי, סקירת נתונים על ריביות קבועות של אג"ח קונצרניות (לטווחי זמן של 12 חודשים ו-36 חודשים) שדווחו על ידי חמישה מוסדות אשראי מראה הבדל בהשוואה לריביות שהנפיק הבנק הממלכתי.

בנוסף, קיימים הבדלים בין בנקים ובין זמנים בתוך אותו מוסד אשראי. TTCP קבע כי יישום שיעורי ריבית קבועים בהנפקת אג"ח קונצרניות על ידי מוסדות אשראי אינו מבוסס על הוראות צו מס' 153/2020.

סוכנות הפיקוח מסרה כי לפני 17 במאי 2021, הנושאים שהורשו לקנות אג"ח קונצרניות שהונפקו על ידי מוסדות אשראי לא כללו מוסדות אשראי וסניפי בנקים זרים.

לאחר שפורסם ונכנס לתוקף חוזר מס' 01/2021 בנושא הנפקת שטרי חוב, שטרות אוצר, תעודות פיקדון ואג"ח מקומיות על ידי מוסדות אשראי וסניפי בנקים זרים, מוסדות אשראי חדשים הורשו לרכוש אג"ח קונצרניות שהונפקו על ידי מוסדות אשראי אחרים.

"עם שינוי זה, זרימת ההון בין מוסדות אשראי גדולה יותר מבעבר. בפרט, הון מבנקים בקבוצת 4 הגדולים מועבר לבנקים מסחריים שאינם ממשלתיים עם ריביות שאין להן בסיס או תקנות ספציפיות", נכתב במסקנת הבדיקה.

הפיקוח הממשלתי סבור כי יש צורך לבחון ולעדכן את התקנות הנוכחיות בנוגע לריביות הנפקת אג"ח קונצרניות של מוסדות אשראי על מנת להבטיח ספציפיות, שקיפות ועמידה בתקנות.

בנוסף, סוכנות זו ביקשה גם מבנק המדינה לחזק את הנחיותיו בפיקוח, בדיקה ואכיפת תקנות חוקיות של בנקים בקבוצת Big4 בעת השקעה באג"ח קונצרניות בבנקים אחרים.

ACB מדברת

בהצהרה, ACB מסרה כי על פי מסקנת הפיקוח הממשלתי, שתי קבוצות האג"ח שהונפקו ב-19 בדצמבר 2018 וב-6 בדצמבר 2019 נועדו להשתמש בהון שצוין בבירור בתוכנית ההנפקה כהלוואות לטווח בינוני וארוך.

עם זאת, במהלך הבדיקה, מכיוון שהנתונים שדווחו בנקודות זמן מסוימות לא תאמו וכללו הלוואות לטווח קצר, ביקשה סוכנות הבדיקה מהבנק לבדוק ולתקן את המצב בהתאם לתקנות.

ACB אישרה כי השלימה את כל אמצעי התיקון והגישה דוח לרשויות ב-24 בספטמבר 2025, בהתאם לדרישות הרשויות.

הבנק הדגיש גם כי הוא תמיד מקפיד על סטנדרטים של ממשל תאגידי, שקיפות פיננסית, הבטחת זכויות בעלי המניות, המשקיעים והלקוחות, ושומר על יציבות לפיתוח בר-קיימא.

מקור: https://vietnamnet.vn/thanh-tra-chinh-phu-diem-ten-3-ngan-hang-lon-dung-von-trai-phieu-sai-muc-dich-2454147.html