फु क्वी गोल्ड कंपनी के अध्यक्ष की 4 लेखा प्रणालियों का उपयोग

फु क्वी गोल्ड कंपनी के अध्यक्ष पर बिना बिल जारी किए सोना बेचकर कर चोरी करने का आरोप लगाया गया था, जिससे कर चोरी के लिए 2,000 बिलियन से अधिक VND की राशि खातों में नहीं छोड़ी गई थी।

फु क्वी कंपनी के अध्यक्ष ले झुआन तुंग (बाएं) और ले थुई क्युन्ह - फोटो: लोक सुरक्षा मंत्रालय

फू क्वी गोल्ड इन्वेस्टमेंट ज्वाइंट स्टॉक कंपनी द्वारा क्वांग त्रि प्रांत के लाओ बाओ सीमा द्वार पर हुई "तस्करी" और "कर चोरी" के मामले का निष्कर्ष निकालते हुए, जांच एजेंसी ने कंपनी के अध्यक्ष पर 6.1 बिलियन वीएनडी कर चोरी का आरोप लगाया।

श्री ले झुआन तुंग (फु क्वी गोल्ड इन्वेस्टमेंट ज्वाइंट स्टॉक कंपनी के अध्यक्ष और महानिदेशक) पर आरोप लगाया गया कि उन्होंने कर्मचारियों को दैनिक सोने के व्यापार को रिकॉर्ड करने के लिए 4 सॉफ्टवेयर का उपयोग करने का निर्देश दिया, लेकिन करों से बचने के लिए चालान या दस्तावेजों के बिना कुछ लेनदेन को छोड़ दिया।

इसी मामले में, सुश्री गुयेन थी होआ (क्वांग ट्राई प्रांत में रहने वाली) और उनकी भाभी गुयेन थी गाई और 21 अन्य लोगों पर तस्करी के लिए मुकदमा चलाने का प्रस्ताव था, उन पर हनोई में सोने की दुकानों को बेचने के लिए लाओस से वियतनाम तक सोने की तस्करी करने का आरोप लगाया गया था।

केवल एक वर्ष में, फू क्वी गोल्ड कंपनी ने 2,000 बिलियन से अधिक की राशि खातों से बाहर छोड़ दी।

निष्कर्ष के अनुसार, फु क्वी गोल्ड इन्वेस्टमेंट ज्वाइंट स्टॉक कंपनी की चार्टर पूंजी 250 बिलियन वीएनडी है, जिसका मुख्यालय ट्रान नहान टोंग स्ट्रीट (हाई बा ट्रुंग जिला, हनोई) में है, तथा श्री तुंग इसके अध्यक्ष हैं।

वास्तविक दैनिक सोने के व्यापार का प्रबंधन करने के लिए, फु क्वी गोल्ड कंपनी 4 सॉफ्टवेयर का उपयोग करती है।

जिसमें, ईआरपी सॉफ्टवेयर का उपयोग कच्चे सोने और ललित कला सोने (जैसे एसजेसी सोना, सादे अंगूठियां, राशि चक्र मूर्तियां ...) के आयात, निर्यात, खरीद और बिक्री को ट्रैक करने के लिए किया जाता है।

आभूषण सॉफ्टवेयर का उपयोग सोने के आभूषणों की खरीद और बिक्री के प्रबंधन के लिए किया जाता है। दो लेखांकन सॉफ्टवेयर, मीसा और फास्ट, खरीद और बिक्री लेनदेन का लेखा-जोखा रखने, लागत आवंटित करने और कर एवं वित्तीय रिपोर्टिंग के लिए लागत एकत्र करने के लिए उपयोग किए जाते हैं।

जांच के परिणामों से पता चला कि श्री तुंग ने अपने कर्मचारियों को ईआरपी सॉफ्टवेयर, ज्वेलरी पर सभी बिक्री गतिविधियों को रिकॉर्ड करने का निर्देश दिया था।

साथ ही, श्री तुंग ने दो लेखाकारों को निर्देश दिया कि वे रिपोर्टिंग और कर घोषणा के लिए डेटा के कुछ हिस्से को मीसा या फ़ास्ट अकाउंटिंग सॉफ़्टवेयर में अपडेट करें। कुछ लेन-देन बिना चालान या दस्तावेज़ों के होंगे, उन्हें बहीखातों से बाहर रखा जाएगा।

श्री तुंग ने बताया कि फु क्वी गोल्ड कंपनी की सोने की व्यापारिक गतिविधियों के 3 स्रोत हैं: एसजेसी सोना, फु क्वी सोना, और संगठनों और व्यक्तियों से खरीदा गया बाजार सोना।

निष्कर्ष में कहा गया है कि सोना खरीदते और बेचते समय, व्यक्तिगत ग्राहक प्रायः चालान जारी किए बिना नकद में लेन-देन करते हैं, जबकि फू क्वी गोल्ड कंपनी के अध्यक्ष ने लेखाकारों को निर्देश दिया कि वे सॉफ्टवेयर पर केवल चालान के साथ लेनदेन दर्ज करें, जिसके कारण गलत घोषणाएं हुईं।

जांच के परिणामों से पता चला कि अकेले 2021 में, फु क्वी गोल्ड कंपनी का वास्तविक राजस्व 3,900 बिलियन VND से अधिक था, लेकिन उसने केवल 1,800 बिलियन से अधिक की घोषणा की, जो 2,000 बिलियन VND से अधिक का अंतर है।

फु क्वी गोल्ड कंपनी के अध्यक्ष के उपरोक्त व्यवहार के कारण देय कर की अपूर्ण घोषणा हुई, जिससे राज्य को 6.1 बिलियन वीएनडी का नुकसान हुआ।

इसमें से मूल्य वर्धित कर में हानि 2.1 बिलियन VND से अधिक है तथा कॉर्पोरेट आयकर में हानि 3.9 बिलियन VND से अधिक है।

सोने की तस्करी के "मालिक" की 21 संपत्तियां जब्त

जाँच के अनुसार, गुयेन थी होआ राजधानी वियनतियाने (लाओस) से सवानाखेत प्रांत (लाओस) के करोन बाज़ार तक सोने की तस्करी का गिरोह चलाती थी। फिर सोना लाओस से लाओ बाओ सीमा द्वार (क्वांग त्रि प्रांत) के रास्ते वियतनाम पहुँचाया जाता था और फिर हनोई की छह सोने की दुकानों पर बेचा जाता था।

जांच के परिणामों से पता चला कि दिसंबर 2022 से जून 2023 तक, होआ ने 310 किलोग्राम सोने की तस्करी की, जिसका कुल मूल्य 454 बिलियन वीएनडी से अधिक था।

प्रतिवादी गुयेन थी होआ (बाएं) और गुयेन थी गाई - फोटो: लोक सुरक्षा मंत्रालय

14 जून, 2023 को, जाँच एजेंसी के कार्यदल ने हनोई और क्वांग त्रि में 29 स्थानों पर 21 संदिग्धों की तलाशी ली और 8.4 अरब से ज़्यादा वियतनामी डोंग, 4.2 मिलियन अमेरिकी डॉलर और 36 सोने की छड़ें ज़ब्त कीं। इसी दौरान, एक अन्य कार्यदल ने हनोई की सोने की दुकानों में 21 किलो तस्करी का सोना पहुँचाते हुए तीन संदिग्धों को पकड़ा।

जांच एजेंसी ने 36 अचल संपत्तियां जब्त की हैं, जिनमें 21 संपत्तियां गुयेन थी होआ की हैं और 5 संपत्तियां सोने की तस्करी करने वाले "मालिक" की बहन की हैं।

कच्चे सोने के आयात और व्यापार के लिए योग्य व्यवसायों के लिए सिफारिशें

जांच एजेंसी ने सिफारिश की कि स्टेट बैंक सरकार को तत्काल "कच्चे सोने के आयात, उत्पादन और व्यापार के लिए योग्य उद्यमों को लाइसेंस देने" की दिशा में प्रासंगिक आदेश में संशोधन करने की सलाह दे।

जांच एजेंसी के अनुसार, उपरोक्त अनुशंसा का उद्देश्य बाजार में सोने की आपूर्ति सुनिश्चित करना है। साथ ही, यह भी अनुशंसा की जाती है कि अधिकारी लोगों की सोने की ज़रूरतों को पूरा करने और सट्टा तस्करी की गतिविधियों को रोकने के लिए प्रबंधन कार्य की प्रभावशीलता और दक्षता में सुधार हेतु प्रबंधन और पर्यवेक्षण उपायों को मज़बूत करें।

सिफारिश की गई कि बाजार प्रबंधन एजेंसियां ​​सोने की व्यापारिक गतिविधियों के निरीक्षण, जांच और नियंत्रण को मजबूत करें तथा सट्टा तस्करी गतिविधियों को रोकें।

स्रोत: https://tuoitre.vn/chieu-dung-4-he-thong-ke-toan-cua-chu-tich-cong-ty-vang-phu-quy-20250214173351489.htm