„A 3 tonna arany csempészetének esete különösen súlyos, sérti a gazdaságirányítási rendet”

Június 24-én To An Xo altábornagy, a Közbiztonsági Minisztérium szóvivője bejelentette, hogy a Közbiztonsági Minisztérium Nyomozó Rendőrségi Ügynöksége úgy döntött, hogy büntetőeljárást indít a Quang Tri tartománybeli Lao Bao határátkelőhelyen, a Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company és a kapcsolódó egységek ellen elkövetett „csempészet” és „adócsalás” bűnügyében.

A kezdeti nyomozás eredményei szerint 2022-től napjainkig a Quang Tri tartomány Huong Hoa kerületében, Lao Bao városában élő Nguyen Thi Hoa és Nguyen Thi Gai több mint 3 tonna arany csempészését szervezte, amelynek összértéke körülbelül 5000 milliárd VND. A csempészett aranyat Laoszból Vietnamba szállították a Quang Tri tartomány Lao Bao határátkelőjén keresztül, hogy illegális haszonszerzés céljából eladják vietnami aranyboltoknak.

Két vádlottat állítottak bíróság elé adócsalás miatt: Le Xuan Tungot (balra) és Le Thuy Quynh-t.

A nyomozás eredményei azt is megállapították, hogy a Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company tisztességtelenül vallotta be és jelentette be az adóbevallását 2021-ben, adócsalás jeleit mutatva, és ezzel kárt okozva az államnak, amelyet kezdetben 6145 milliárd VND-ben állapítottak meg.

Az összegyűjtött dokumentumok és bizonyítékok alapján a nyomozó hatóság úgy döntött, hogy büntetőeljárást indít és megelőző intézkedéseket alkalmaz két személlyel szemben: Le Xuan Tunggal - a Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company igazgatótanácsának elnökével és vezérigazgatójával -, valamint Le Thuy Quynh-hel szemben adócsalás bűncselekménye miatt. Ugyanakkor a nyomozó hatóság úgy döntött, hogy büntetőeljárást indít és megelőző intézkedéseket alkalmaz 18 személlyel szemben csempészet bűncselekménye miatt, köztük: Nguyen Thi Hoa-val, Nguyen Thi Gai-val, Nguyen Thi Van-nal (a Kim Linh aranybolt üzemeltetője)...

Jogi szempontból Nguyen Duc Hung ügyvéd, az A&H Law Firm LLC - Hanoi Ügyvédi Kamara igazgatótanácsának elnöke elmondta, hogy a Nyomozó Rendőrség jelenleg megindította az eljárást és vádat emelt a vádlottak ellen, ez az ügy kivizsgálásának első szakasza. Az ügy tartalma, a jogsértés jellege és mértéke, valamint az egyes vádlottak konkrét büntetőjogi felelőssége az illetékes ügyészségi szervek által végzett nyomozás, vádemelési és tárgyalási eredményektől függ.

A kezdeti nyomozás eredményei szerint azonban, mivel a csempészett arany mennyisége meghaladja a 3 tonnát (teljes értéke körülbelül 5000 milliárd VND), és az állami költségvetésnek okozott adócsalási kárt kezdetben 6145 milliárd VND-ra becsülték, ez egy különösen súlyos eset, amely sérti az állam gazdaságirányítási rendjét, külkereskedelmi gazdálkodási rendszerét és adógazdálkodását.

Hung ügyvéd szerint a több mint 3 tonna arany (körülbelül 5000 milliárd VND értékű) csempészetének vádjával az alanyokat „csempészet bűncselekménye” miatt fogják büntetőeljárás alá vonni, amelynek keretében „1 000 000 000 VND vagy annál nagyobb értékű illegális áruk” kerülnek bíróság elé, a 2015. évi Büntető Törvénykönyv 188. cikkének 4. szakasza, amelyet 2017-ben módosítottak és kiegészítettek, értelmében 12 évtől 20 évig terjedő szabadságvesztéssel sújthatják.

Azokat, akiket adócsalással vádolnak, és ezzel 6,145 milliárd VND kárt okoztak az államnak, „adócsalással” vádolják, „1 000 000 000 VND vagy azt meghaladó összegű adócsalással”, a büntetés típusa és kerete pedig 1 500 000 000 VND-tól 4 500 000 000 VND-ig terjedő pénzbírság vagy 2 évtől 7 évig terjedő szabadságvesztés a 2015. évi Büntető Törvénykönyv 200. cikkének 3. szakasza szerint, amelyet 2017-ben módosítottak és kiegészítettek.

Nguyễn Đuốn ügyvéd.

Ezen felül, akik „csempészetet” vagy „adóelkerülést” követnek el, további büntetésekre is számíthatnak, például 20 000 000 és 100 000 000 VND közötti pénzbírsággal, 1-től 5 évig terjedő munkakör betöltésétől, foglalkozás gyakorlásától vagy bizonyos munkák végzésétől való eltiltással, illetve vagyonuk egy részének vagy egészének elkobzásával (a 2015. évi Büntető Törvénykönyv 188. cikkének 5. pontja és 200. cikkének 4. pontja, 2017-ben módosítva és kiegészítve).

Hung ügyvéd szerint ebben az esetben a magánszemélyek büntetőjogi felelősségének kezelése mellett az ügyészségnek azt is ki kell vizsgálnia és tisztáznia kell, hogy a Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company (kereskedelmi jogi személy) elkövetett-e „csempészetet” vagy „adócsalást” vagy sem? A 2015. évi Büntető Törvénykönyv 75. cikkének 1. pontja, amelyet 2017-ben módosítottak és kiegészítettek, értelmében egy kereskedelmi jogi személy büntetőjogi felelősségre vonható, ha a következő feltételek mindegyike teljesül: „a) A bűncselekményt a kereskedelmi jogi személy nevében követik el; b) A bűncselekményt a kereskedelmi jogi személy javára követik el; c) A bűncselekményt a kereskedelmi jogi személy irányítása, vezetése vagy jóváhagyása alatt követik el; d) A büntetőeljárás elévülési ideje a jelen törvénykönyv 27. cikkének 2. és 3. pontjában előírtak szerint még nem járt le.”

Amennyiben elegendő alap van ezen bűncselekmények vádemelésére és elítélésére, a Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company a törvényben előírt büntetésekre is számíthat. Konkrétan:

„Csempészet” bűncselekménye esetén a 2015. évi Büntető Törvénykönyv 188. cikkének 4. záradéka, amelyet 2017-ben módosítottak és kiegészítettek, 4. záradéka alapján bűncselekményt elkövető kereskedelmi jogi személyek (1 000 000 000 VND vagy annál nagyobb értékű illegális árukkal) 7 000 000 000 és 15 000 000 000 VND közötti pénzbírsággal sújthatók, vagy működésüket 6 hónaptól 3 évig terjedő időtartamra felfüggeszthetik. A fent említett fő büntetésen túl a „csempészet” bűncselekményét elkövető kereskedelmi jogi személy további büntetésekre is számíthat, például 50 000 000 és 300 000 000 VND közötti pénzbírsággal, üzleti tevékenység eltiltásával, bizonyos területeken való működés eltiltásával, vagy 1 évtől 3 évig terjedő tőkebevonási tilalommal (a 2015. évi Büntető Törvénykönyv 188. cikkelyének 6. szakaszának d) és e) pontja, 2017-ben módosítva és kiegészítve).

„Adócsalás” bűncselekménye esetén a 2015. évi Büntető Törvénykönyv 200. cikkének 3. szakasza, amelyet 2017-ben módosítottak és kiegészítettek, rendelkezései alapján bűncselekményt elkövető (1 000 000 000 VND vagy annál nagyobb összegű) kereskedelmi jogi személyek 3 000 000 000 és 10 000 000 000 VND közötti pénzbírsággal sújthatók, vagy működésüket 6 hónaptól 3 évig terjedő időtartamra felfüggeszthetik. Ugyanakkor az e bűncselekményt elkövető kereskedelmi jogi személy további büntetésekre is számíthat, mint például 50 000 000 és 200 000 000 VND közötti pénzbírság, üzleti tevékenység megtiltása, bizonyos területeken való működés megtiltása, vagy 1 és 3 év közötti tőkebevonási tilalom (a 2015. évi Büntető Törvénykönyv 200. cikkelyének 5. szakaszának c) és d) pontja, 2017-ben módosítva és kiegészítve).

Amennyiben megállapítást nyer, hogy „negatívan befolyásolta a biztonságot, a rendet és a társadalmi biztonságot, és nem tudta elhárítani a következményeket”, a „csempészet” vagy „adócsalás” bűncselekményét elkövető kereskedelmi jogi személy működését véglegesen felfüggeszthetik a 2015. évi Büntető Törvénykönyv 79. cikke és 188. cikke d) pontjának 6. alpontjának, valamint 200. cikke d) pontjának 5. alpontjának rendelkezései szerint, amelyeket 2017-ben módosítottak és kiegészítettek.

Nguyễn Hiủ (VOV.VN)

Hasznos
Érzelem
Alkotó
Egyedülálló

Forrás: https://vtc.vn/vu-an-buon-lau-3-tan-vang-dac-biet-nghiem-trong-xam-pham-trat-tu-quan-ly-kinh-te-ar801756.html