Mengubah Undang-Undang tentang Penjaminan Simpanan untuk menciptakan landasan hukum penerapan mekanisme premi penjaminan simpanan yang fleksibel, sesuai dengan situasi praktis sistem lembaga kredit pada setiap periode.

Dalam penyampaian draf Undang-Undang Penjaminan Simpanan (UU Penjaminan Simpanan) (perubahan), Bank Negara (BPN) menyampaikan bahwa setelah 12 tahun berjalan, UU Penjaminan Simpanan (UU Penjaminan Simpanan) di samping telah banyak hasil yang dicapai, masih timbul kesulitan dan permasalahan yang perlu diselesaikan, yaitu perlu dilakukan perubahan dan penambahan ketentuan mengenai biaya UU Penjaminan Simpanan.

Mekanisme biaya Penjaminan Simpanan yang Fleksibel di setiap periode

Rancangan Undang-Undang tentang Penjaminan Simpanan (yang diamandemen) mengusulkan: Gubernur Bank Negara akan menetapkan tingkat premi penjaminan simpanan, penerapan tingkat premi penjaminan simpanan pada tingkat yang sama atau membedakannya sesuai dengan karakteristik sistem lembaga kredit Vietnam pada setiap periode. Ini dianggap sebagai amandemen ke arah pembentukan dasar hukum untuk menerapkan mekanisme biaya fleksibel (pada tingkat yang sama atau membedakannya) sesuai dengan situasi praktis sistem lembaga kredit pada setiap periode; pada saat yang sama, mendesentralisasikan kewenangan untuk memutuskan premi penjaminan simpanan kepada Gubernur Bank Negara. Sementara itu, menurut ketentuan Undang-Undang tentang Penjaminan Simpanan saat ini, Perdana Menteri menetapkan kerangka kerja premi penjaminan simpanan; Bank Negara akan menetapkan tingkat premi penjaminan simpanan khusus untuk organisasi yang berpartisipasi dalam penjaminan simpanan berdasarkan hasil penilaian dan klasifikasi organisasi-organisasi ini.

Foto ilustrasi

Dalam mengevaluasi usulan amandemen dan suplemen, para ahli menyatakan bahwa desentralisasi kewenangan pengaturan iuran penjaminan simpanan kepada Gubernur Bank Negara sejalan dengan kebijakan untuk mendorong desentralisasi dan pendelegasian wewenang Partai dan Negara; sekaligus sejalan dengan kewenangan, fungsi, dan tugas Bank Negara. Bank Negara merupakan lembaga pengelola negara yang bertugas memeriksa dan mengawasi sistem lembaga perkreditan, dan Bank Negara juga merupakan lembaga pengelola negara untuk kegiatan penjaminan simpanan. Oleh karena itu, Bank Negara memiliki dasar yang memadai untuk mengatur besaran iuran penjaminan simpanan dan menerapkan iuran penjaminan simpanan yang sama atau berbeda sesuai dengan situasi praktis.

Selain itu, pengaturannya bersifat fleksibel (Gubernur Bank Negara mengatur penerapan biaya penjaminan simpanan yang sejenis atau membedakannya sesuai dengan karakteristik sistem lembaga perkreditan pada masing-masing periode) berdasarkan:

Pertama, sistem biaya tetap dan sistem biaya diferensial memiliki kelebihan dan kekurangannya masing-masing; tidak ada sistem biaya yang memiliki keunggulan absolut. Oleh karena itu, sistem biaya diferensial (lembaga kredit dengan peringkat rendah dan risiko tinggi harus membayar biaya yang lebih tinggi; lembaga kredit dengan peringkat tinggi dan operasi yang aman harus membayar biaya yang lebih rendah) memiliki keunggulan karena konsisten dengan prinsip pasar, mendorong lembaga kredit untuk meningkatkan kapasitas tata kelola, beroperasi secara hati-hati dan aman untuk membayar biaya penjaminan simpanan yang lebih rendah. Namun, sistem biaya diferensial memiliki kelemahan, yaitu lembaga kredit dengan peringkat rendah dan situasi keuangan yang lebih sulit harus membayar biaya yang lebih tinggi; oleh karena itu, sistem biaya ini dapat mempersulit lembaga kredit berperingkat rendah.

Kedua, dalam konteks terbatasnya kesadaran deposan terhadap kebijakan Asuransi Simpanan, penerapan biaya diferensial secara langsung dapat berdampak langsung pada perilaku deposan; hal ini dapat menyebabkan risiko deposan menarik uang secara massal dari lembaga kredit berperingkat rendah untuk beralih ke lembaga kredit berperingkat lebih tinggi (karena informasi peringkat yang digunakan untuk menghitung biaya asuransi simpanan kemungkinan besar tidak sepenuhnya rahasia). Oleh karena itu, transisi ke sistem biaya diferensial perlu diperhitungkan secara cermat berdasarkan praktik pasar.

Saat ini, Vietnam masih menerapkan mekanisme premi penjaminan simpanan tetap (tarif biaya sebesar 0,15%/tahun dihitung berdasarkan total rata-rata saldo simpanan seluruh simpanan yang dijamin pada lembaga penjamin simpanan peserta). Penerapan mekanisme premi penjaminan simpanan ini sejalan dengan praktik operasional lembaga kredit di Vietnam, yang membantu dana cadangan operasional Penjaminan Simpanan Vietnam untuk tumbuh secara stabil, menjadi sumber keuangan penting untuk membayar premi penjaminan dan menangani lembaga kredit yang lemah.

Praktik internasional menunjukkan bahwa jumlah negara yang menerapkan premi tetap atau diferensial cukup merata. Menurut survei tahunan Asosiasi Penjamin Simpanan Internasional (IADI) 2024, dari 110 penjamin simpanan yang menjawab pertanyaan tentang premi asuransi simpanan, 50 penjamin simpanan (46%) menerapkan premi tetap, 52 penjamin simpanan (47%) menerapkan premi diferensial, dan 8 penjamin simpanan (7%) menerapkan premi tetap dan diferensial. Keseimbangan ini mencerminkan fakta bahwa negara-negara juga mempertimbangkan dengan cermat kelebihan dan kekurangan masing-masing sistem premi sebelum memutuskan untuk menerapkannya di negara mereka.

Oleh karena itu, konten yang diusulkan seperti dalam rancangan Undang-Undang Penjaminan Simpanan (yang telah diubah) memastikan fleksibilitas dalam menerapkan mekanisme biaya yang seragam atau berbeda yang sesuai untuk setiap periode, dengan karakteristik sistem lembaga kredit di Vietnam.

Meningkatkan premi asuransi simpanan untuk mengimbangi pinjaman khusus dari Bank Negara

Rancangan Undang-Undang Penjaminan Simpanan (perubahan) mengusulkan: Dalam hal lembaga penjaminan simpanan meminjam pinjaman khusus dari Bank Negara, lembaga penjaminan simpanan wajib menyusun rencana peningkatan premi penjaminan simpanan untuk mengkompensasi pinjaman khusus dari Bank Negara dan menyampaikannya kepada Bank Negara untuk dipertimbangkan dan diputuskan .

Bersamaan dengan itu, RUU ini juga mengusulkan pengaturan mengenai pinjaman khusus dari Bank Negara sebagai berikut: Lembaga Penjamin Simpanan menyusun rencana peningkatan premi penjaminan simpanan untuk mengimbangi pinjaman khusus; penggunaan dana untuk membayar kembali pinjaman khusus lembaga perkreditan, penerimaan dari penjualan surat berharga milik Lembaga Penjamin Simpanan, penerimaan dari likuidasi aset lembaga perkreditan yang memperoleh pinjaman khusus, dan penggunaan premi penjaminan simpanan untuk memprioritaskan pembayaran kembali pinjaman khusus kepada Bank Negara.

Diketahui bahwa usulan di atas diajukan untuk menyelaraskan dengan ketentuan Undang-Undang Lembaga Perkreditan 2024. Selain itu, berdasarkan ketentuan rancangan Undang-Undang tersebut, Lembaga Penjamin Simpanan Vietnam hanya meminjam secara khusus dari Bank Negara ketika Dana Cadangan Operasional tidak cukup untuk membayar deposan. Dengan demikian, kenaikan biaya hanya diterapkan dalam situasi khusus, sehingga menciptakan dasar bagi Lembaga Penjamin Simpanan Vietnam untuk memiliki kondisi yang lebih menguntungkan dalam perencanaan keuangan, menyeimbangkan sumber modal; memastikan kemampuan membayar deposan, sekaligus memastikan akumulasi yang lebih cepat untuk membayar kembali pinjaman dari Negara (Bank Negara).

Menurut para ahli, pada prinsipnya, aktivitas perbankan memiliki efek berantai dan dipengaruhi oleh efek "domino"; kegagalan suatu bank dapat menyebabkan serangkaian penarikan dana dan memengaruhi keamanan bank lain (meskipun bank lain beroperasi dengan aman dan sehat). Oleh karena itu, ketika Dana Cadangan Operasional tidak cukup untuk membayar deposan dalam skala besar, bank-bank sehat yang tersisa bertanggung jawab untuk memberikan biaya tambahan guna menjaga kepercayaan deposan; menghindari situasi penarikan dana massal di bank-bank yang sehat. Hal ini memastikan prinsip penggunaan sumber daya pasar untuk menangani masalah pasar itu sendiri, sehingga membatasi penggunaan anggaran negara. Kenaikan biaya ini hanya berlaku untuk jangka waktu tertentu sesuai dengan rencana kompensasi pinjaman Penjaminan Simpanan Vietnam dari Bank Negara; penerapannya tidak akan berlangsung lama.

Berdasarkan standar internasional tentang penjaminan simpanan, mekanisme pendanaan darurat untuk sistem penjaminan simpanan direkomendasikan untuk dipublikasikan dalam Undang-Undang atau peraturan perundang-undangan. Berdasarkan survei tahunan IADI tahun 2024 tentang sumber pendanaan tambahan atau cadangan bagi lembaga penjaminan simpanan dalam keadaan darurat, 76 dari 108 (70,3%) lembaga penjaminan simpanan menyatakan memiliki mekanisme untuk memungut premi penjaminan simpanan tambahan, dan 16 dari 108 (14,8%) lembaga penjaminan simpanan memiliki mekanisme untuk memungut premi penjaminan simpanan di muka.

Tunda pembayaran premi asuransi simpanan

Rancangan Undang-Undang Penjaminan Simpanan juga mengusulkan agar lembaga kredit yang ditempatkan di bawah pengawasan khusus (KSDB) diizinkan untuk menunda sementara pembayaran premi penjaminan simpanan yang kurang dibayar, keterlambatan pembayaran, dan keterlambatan pembayaran (jika ada) yang timbul sebelum lembaga kredit tersebut ditempatkan di bawah pengawasan khusus. Lembaga kredit yang ditempatkan di bawah pengawasan khusus bertanggung jawab untuk menyusun rencana pelunasan penuh jumlah yang ditangguhkan dalam rencana restrukturisasi yang diajukan kepada otoritas yang berwenang untuk disetujui.

Dalam mengevaluasi usulan ini, para ahli menyatakan bahwa Pasal 166, Pasal 3 Undang-Undang Lembaga Perkreditan, menyatakan: "Lembaga perkreditan yang berada di bawah pengawasan khusus dibebaskan dari kewajiban membayar premi penjaminan simpanan". Namun, undang-undang yang berlaku saat ini tidak mengatur penundaan pembayaran premi dalam kasus lembaga perkreditan yang berada di bawah pengawasan khusus. Kenyataannya, terdapat situasi di mana lembaga perkreditan, setelah berada di bawah pengawasan khusus, mengalami kesulitan keuangan, yang mengakibatkan ketidakmampuan membayar premi penjaminan simpanan yang menjadi kewajiban lembaga perkreditan tersebut sebelum berada di bawah pengawasan khusus. Pada saat itu, lembaga-lembaga ini harus menanggung beban pembayaran premi penjaminan simpanan dan denda untuk setiap hari keterlambatan pembayaran, sementara lembaga perkreditan tersebut tidak memiliki kapasitas keuangan untuk membayar premi tersebut.

Menurut para ahli, peraturan tentang penundaan pembayaran premi penjaminan simpanan yang kurang bayar atau terlambat sebelum ditempatkan di bawah pengawasan khusus tidak hanya menciptakan kondisi yang menguntungkan bagi lembaga penjamin simpanan untuk memiliki waktu memulihkan operasi, tetapi juga membantu lembaga penjamin simpanan untuk secara proaktif memantau, menangani, dan menagih biaya terutang dengan cara yang lebih wajar. Biaya yang ditunda tidak akan dihapus, tetapi lembaga kredit bertanggung jawab untuk menyusun rencana pelunasan penuh jumlah yang ditunda dalam rencana restrukturisasi yang diajukan kepada otoritas yang berwenang untuk disetujui.

Sumber: https://congthuong.vn/sua-doi-luat-bao-hiem-tien-gui-de-tao-co-so-phap-ly-ap-dung-co-che-phi-bao-hiem-tien-gui-linh-hoat-phu-hop-thuc-tien-he-thong-to-chuc-tin-dung-tung-thoi-ky-429286.html