Berkenaan kes itu, defendan Nguyen Thi Ngoc Anh (yang menjaga Jabatan Am Syarikat Hai Ha) telah didakwa kerana melanggar peraturan perakaunan yang menyebabkan akibat yang serius; Le Thi Hue (bekas Pengarah Eksekutif dan Ketua Akauntan Syarikat Hai Ha) telah didakwa kerana melanggar peraturan mengenai pengurusan dan penggunaan aset negara yang menyebabkan kerugian dan pembaziran serta melanggar peraturan perakaunan yang menyebabkan akibat yang serius.

Mengikut pertuduhan, Syarikat Hai Ha telah diberikan Sijil Kelayakan untuk bertindak sebagai pemborong petroleum oleh Kementerian Perindustrian dan Perdagangan pada 17 Mac 2017. Dari 2017 hingga 12 Januari 2024, Syarikat Hai Ha memperuntukkan lebih daripada VND 612 bilion untuk Dana Penstabilan Harga (BOG).

Walau bagaimanapun, mengambil kesempatan daripada ditugaskan untuk menguruskan dana ini, Cik Tran Tuyet Mai mengarahkan Cik Le Thi Hue membayar hanya 295 bilion VND untuk menubuhkan Dana BOG; baki 317 bilion VND telah digunakan terhadap peraturan.

img 0709 1500 47338.jpeg
Defendan Tran Tuyet Mai, Pengerusi Lembaga Pengarah dan Ketua Pengarah Syarikat Hai Ha. Foto: Kementerian Keselamatan Awam

Pada 12 Januari 2024, Kementerian Perindustrian dan Perdagangan mengeluarkan keputusan untuk membatalkan Sijil kelayakan untuk bertindak sebagai peniaga borong petroleum Syarikat Hai Ha.

Selepas Sijil Kelayakan mereka untuk menjadi pemborong petroleum dibatalkan, Cik Tran Tuyet Mai dan Le Thi Hue tidak segera membayar keseluruhan Dana BOG ke dalam belanjawan negeri seperti yang ditetapkan, menyebabkan kerugian kepada keadaan lebih daripada 317 bilion VND.

Berkenaan tindakan memalsukan dan memalsukan dokumen perakaunan, tuduhannya ialah, semasa proses operasi, ketua akauntan dan Nguyen Thi Ngoc Anh, yang bertanggungjawab di Jabatan Am Syarikat Hai Ha, menubuhkan dua sistem buku perakaunan untuk memantau, mengurus dan melaporkan aktiviti pengeluaran dan perniagaan.

Khususnya, Perisian perakaunan Pantas untuk pelaporan cukai mengikut peraturan dan perisian Perakaunan Visoft (buku perakaunan dalaman) untuk memantau dan mengurus aktiviti jualan sebenar Syarikat Hai Ha.

Hasil siasatan menentukan bahawa dalam perisian perakaunan Fast, jumlah petrol A95 yang dijual dan diisytiharkan untuk pembayaran cukai perlindungan alam sekitar adalah lebih daripada 150 juta liter. Dalam perisian Visoft, jumlah sebenar petrol A95 yang dijual adalah lebih daripada 154 juta liter.

Oleh itu, Syarikat Hai Ha meninggalkan buku perakaunan dan tidak mengisytiharkan dan membayar cukai ke atas lebih daripada 3 juta liter petrol A95. Jumlah petrol A95 ini tertakluk kepada cukai perlindungan alam sekitar pada tahun 2010.

Dakwaan itu menentukan bahawa sejak Syarikat Hai Ha telah diberikan lesen perniagaan untuk mengeksport dan mengimport petrol dan minyak, Syarikat Hai Ha telah mengutip dan menguruskan cukai perlindungan alam sekitar yang dibayar oleh pembeli petrol dan minyak kepada Negara, jadi ia mesti bertanggungjawab untuk menguruskan cukai perlindungan alam sekitar yang dikutip; isytiharkan sepenuhnya 3 juta liter petrol A95 yang dinyatakan di atas, kira cukai pada 4,000 VND/liter dan bayar cukai pada 25 haribulan setiap bulan.

Walau bagaimanapun, Cik Mai mengarahkan defendan Le Thi Hue, ketua akauntan, dan Nguyen Thi Ngoc Anh, yang bertanggungjawab ke atas Jabatan Am, untuk menubuhkan dan menggunakan dua sistem perakaunan untuk mengekalkan jumlah yang dinyatakan di atas petrol A95 yang sebenarnya dijual di luar buku perakaunan (laporan cukai) dengan jumlah lebih daripada 15 bilion VND dalam cukai perlindungan alam sekitar, menyebabkan kerosakan kepada Negara.

Pada 31 Disember 2024, pakar forensik Jabatan Percukaian Am mengeluarkan kesimpulan penilaian, yang menentukan bahawa tindakan Syarikat Hai Ha meninggalkan buku perakaunan dan tidak mengisytiharkan cukai perlindungan alam sekitar yang dijual menyebabkan kerugian kepada Belanjawan Negeri sebanyak lebih daripada 15 bilion VND dalam cukai.