TPBank implementeert geavanceerd Basel III-niveau

Nu TPBank aan de Basel III-normen voldoet, blijft zij deze norm naar een hoger niveau tillen bij het inzetten van kapitaal volgens de interne ratingmethode (basis en geavanceerd).

De Bank heeft zojuist een lanceringsceremonie gehouden voor het Basel III-kapitaalberekeningsproject op basis van de interne ratingmethode, inclusief zowel basis- als geavanceerde berekeningen (FIRB & AIRB). Aanwezig waren vertegenwoordigers van de Staatsbank, de afdeling Toezicht op de Veiligheid van het Kredietinstellingenstelsel en vertegenwoordigers van KPMG Company Limited, de implementatiepartner van het project.

De implementatie van IRB helpt banken niet alleen bij het optimaliseren van kapitaalkosten, maar draagt ook bij aan het verbeteren van de managementcapaciteit bij het toepassen van IRB-resultaten op de bedrijfsvoering. Een van de meest prominente toepassingen van IRB is kredietmanagement, zoals het bepalen van limieten, het vaststellen van kredietprijzen en het meten van efficiëntie. Tegelijkertijd biedt het proactief portefeuillebeheer op basis van risiconiveaus, risicogecorrigeerde winsten en de risicobereidheid van de bank voor elke specifieke risicoportefeuille, en draagt het zo bij aan beslissingen over kapitaalallocatie en effectieve kapitaalplanning/-strategie. Naast deze toepassingen zal TPBank IRB-resultaten blijven onderzoeken en toepassen bij de implementatie van toekomstige projecten om bij te dragen aan de verdere verbetering van de risicomanagementcapaciteit van de bank.

Tijdens het evenement sprak de heer Le Trung Kien, adjunct-directeur van de afdeling Toezicht op de veiligheid van kredietinstellingen, zijn waardering uit voor de oriëntatie en het initiatief van TPBank bij de implementatie van het Basel III-project.

Volgens de heer Kien vormt het toepassen van standaarden bij de ontwikkeling van kredietinstellingen, naast het vergroten van de schaal, de basis voor het handhaven en waarborgen van de veiligheid van het banksysteem. Dit project, met de voorgestelde korte doorlooptijd, zal een grote uitdaging vormen voor TPBank, maar bij succes zal het een nieuwe stap voorwaarts betekenen in risicomanagement en de kernwaarden op lange termijn verhogen.

De heer Le Trung Kien, adjunct-directeur van de afdeling Toezicht op de Veiligheid van Kredietinstellingen, sprak tijdens het evenement. Foto: TPBank — De heer Le Trung Kien, adjunct-directeur van de afdeling Toezicht op de Veiligheid van Kredietinstellingen, sprak tijdens het evenement. Foto: *TPBank*

Bazel verwijst naar de verdragen inzake bankentoezicht die zijn opgesteld door het Bazels Comité voor Bankentoezicht, met als doel de financiële stabiliteit te vergroten door de kwaliteit van het bankentoezicht wereldwijd te verbeteren. Het Bazel III-akkoord stelt met name de eisen aan kapitaal- en liquiditeitsbeheer vast. Hoe hoger de norm, hoe strenger de kapitaalvereisten, samen met de verplichte toepassing van grotere buffers om operationele risico's te verminderen. Onder de vorige Standaardbenadering (SA) kregen bankactiva vaste risicogewichten, die voor elke activagroep werden gespecificeerd op basis van het bijbehorende risiconiveau. Dit hielp banken om liquiditeitsratio's, leverage en voldoende kapitaalreserves te waarborgen om zich aan te passen aan marktschommelingen en economische schokken op te vangen.

"Maar de kans dat er meer kapitaal moet worden gereserveerd dan nodig is, is een suboptimaal punt van deze methode, omdat het direct van invloed is op de winstgevendheid en winst van de bank", aldus een vertegenwoordiger van TPBank.

IRB stelt banken in staat om hun eigen interne risicomanagementmodellen en -praktijken te gebruiken om de risicocomponenten en risiconiveaus van hun activaportefeuilles zelf te beoordelen, waardoor kapitaalvereisten nauwkeuriger worden berekend dan met de eenvoudige risicowegingspercentages die door de SA worden voorgeschreven. In plaats van een rigide risicoweging toe te passen zoals in de oude methode, helpt het schatten van risicoparameters met behulp van specifieke modellen om risico's nauwkeuriger te meten, waardoor het risiconiveau van elke klant/lening beter wordt weerspiegeld en mogelijkheden voor kapitaalbesparing worden geboden als de bank een goede kredietportefeuille aanhoudt.

Vertegenwoordigers van TPBank, gasten en partners bij de lanceringsceremonie van het project — Vertegenwoordigers van TPBank, gasten en partners bij de lanceringsceremonie van het Basel III-kapitaalberekeningsproject van TPBank. Foto: *TPBank*

In november 2021 kondigde TPBank de voltooiing aan van alle Basel III- en IFRS 9-vereisten en implementeerde deze vanaf het vierde kwartaal volledig. TPBank was destijds de eerste Vietnamese bank die onafhankelijk werd beoordeeld en erkend door een externe partij, KPMG Vietnam Co., Ltd. In 2022, toen veel banken in Vietnam Basel II nog toepasten, voltooide TPBank de implementatie van Basel III en de Basel III-hervormingen volgens SA. In mei van dit jaar zette de bank de implementatie van het Basel III Capital Calculation Project voort op basis van de interne ratingmethode (FIRB & AIRB).

Om IRB-berekeningen uit te voeren, moeten banken voldoen aan de eisen voor datakwaliteit en model governance. De data die gebruikt wordt om IRB-modellen te bouwen, moet volledig, integer en relevant zijn met een minimale looptijd van 5-7 jaar. Banken moeten daarom investeren in het verzamelen van data en het bouwen en beheren van datamarts met zeer grote hoeveelheden data. Tegelijkertijd vereist het grote aantal modellen dat gebouwd, gemonitord en getest moet worden, ook dat banken een sterk model governance-framework hebben met een team van hooggekwalificeerd personeel.

De gegevensverzameling en de ontwikkeling van modellen voor het beoordelen van verwachte kredietverliezen volgens IFRS-9, die eerder zijn gecontroleerd door een onafhankelijke derde partij - Ernst & Young Maleisië - hebben aangetoond dat de kwantitatieve modellen in het interne meetsysteem van goede kwaliteit zijn. Dit vormt een gunstige basis voor TPBank om PD-, LGD- en EAD-modellen te blijven onderzoeken, implementeren, ontwikkelen en aanpassen volgens IRB - Basel III. Daarnaast heeft deze bank geavanceerde technologieën zoals AI-algoritmen en machine learning ingezet ter ondersteuning van het bouwen en beheren van modellen.

Volgens vertegenwoordigers van de banken moeten banken hiervoor kortetermijnwinsten opofferen om het probleem van grote investeringskosten op te lossen, met name investeringen in informatietechnologiesystemen, gegevensverwerking, toepassing van geavanceerde algoritmes en kosten voor het werven, opleiden en behouden van hooggekwalificeerd personeel om aan de eisen van de bank te voldoen.

"TPBank's ontwikkelingsoriëntatie is erop gericht een van de leidende banken te worden in het naleven en toepassen van internationale normen voor risicomanagement in de dagelijkse bedrijfsvoering. We beschikken over voldoende basistechnologie, data en hoogwaardige human resources om dit jaar de kapitaalberekening volgens IRB te blijven implementeren", aldus de heer Nguyen Hung, algemeen directeur van TPBank.

Volgens de vertegenwoordiger van de bank vergt het toepassen van deze geavanceerde internationale normen veel inspanning, kosten en zelfbeperkende activiteiten volgens de strenge eisen van de normen.

An Nhien

Bronlink