Jak podaje VietNamNet, Najwyższa Prokuratura Ludowa właśnie zakończyła postępowanie w sprawie oskarżenia 38 osób, których oskarżono o naruszenie przepisów księgowych, powodując poważne konsekwencje; nielegalne drukowanie, wystawianie i handel fakturami i dokumentami w celu dokonania płatności na rzecz budżetu państwa.

W związku z tą sprawą pan Nguyen Dang Thuyet, dyrektor generalny i jego żona Nguyen Nhat Linh, zastępca dyrektora generalnego Thanh An Hanoi Company Limited, zostali oskarżeni o naruszenie przepisów rachunkowości, co spowodowało poważne konsekwencje.

Zgodnie z oskarżeniem, pan Thuyet założył i zarządzał całą działalnością spółek Thanh An, Danh i Trang Thi. Pan Thuyet był również osobą, która zleciła księgowemu utworzenie dwóch systemów księgowych.

Pod kierownictwem pana Thuyet oskarżeni Nguyen Quy Khai (dyrektor Danh Company), Do Thi Hoa (główny księgowy Thanh An Hanoi Company), Bui Thi Mai Huong (główny księgowy Danh Company), Nguyen Thi Hoa (kierownik ds. księgowości podatkowej Thanh An Hanoi Company, Danh Company, Trang Thi Company) utworzyli i używali 2 systemów księgowych w oprogramowaniu FAST do księgowania, deklarowania, raportowania podatków i monitorowania wyników działalności 3 firm.

Nguyen Dang Thuyet 1009.jpeg
Pan Nguyen Dang Thuyet. Zdjęcie: Ministerstwo Bezpieczeństwa Publicznego

Wewnętrzny system księgowy rejestrował wszystkie rzeczywiste przychody, wydatki, rzeczywiste wyniki działalności, kwoty wydatków bez dokumentów prawnych, a system księgowości finansowej i podatkowej fałszował dane w celu sporządzenia sprawozdań finansowych i podatkowych. Aby kontrolować przepływy pieniężne przychodów i wydatków, pan Thuyet poprosił przedstawicieli firm o upoważnienie go do podpisywania rachunków na dokumentach bankowych tych trzech firm. Następnie pan Thuyet upoważnił swoją żonę, Nguyen Nhat Linh, do podpisywania rachunków.

We wrześniu 2017 roku pani Nguyen Nhat Linh wyszła za mąż za pana Nguyena Dang Thuyeta. Na początku 2018 roku pani Linh objęła stanowisko zastępcy dyrektora generalnego firmy Thanh An, odpowiedzialnego za zasoby ludzkie, finanse i księgowość wszystkich trzech firm: Thanh An Company, Danh Company i Trang Thi Company.

W styczniu 2019 r., pod kierownictwem pana Thuyeta, dyrektorzy trzech spółek upoważnili panią Linh do podpisywania rachunków w celu przeprowadzania transakcji bankowych. Od tego momentu pani Linh brała udział w tworzeniu dwóch systemów księgowości finansowej w trzech spółkach.

W oskarżeniu wskazano, że od czerwca 2021 r. do 2022 r., pomimo ucieczki z Wietnamu, pan Thuyet nadal regularnie kontaktował się z żoną za pośrednictwem aplikacji Viber, aby zlecić jej utworzenie i korzystanie z dwóch systemów księgowych (pani Linh nie musiała udzielać szczegółowych instrukcji, ponieważ księgowi zrobili wszystko wiele lat temu zgodnie z planem pana Thuyeta).

Jeśli chodzi o rzeczywiste codzienne wyniki biznesowe, oskarżony Do Thi Hoa kontrolował i raportował pani Linh, aby monitorować przepływy pieniężne i zyski trzech spółek.

System księgowy służący do raportowania władzom i sporządzania raportów podatkowych związanych z danymi umów kupna i sprzedaży fałszywych faktur został zgłoszony przez oskarżonych Bui Thi Mai Huong i Nguyen Thi Hoa panu Nguyen Dang Thuyet i pani Linh w celu kontrolowania źródła pochodzenia pieniędzy.

Od września 2009 r. pani Linh zatwierdzała „opłatę” za kupno i sprzedaż fałszywych faktur; podpisywała upoważnienie do przekazywania pieniędzy firmom/gospodarstwom domowym na prośbę pani Hoa i pani Huong.

Oskarżenie opiera się na założeniu, że oskarżona Nguyen Nhat Linh pomagała swojemu mężowi w tworzeniu dwóch systemów księgowości finansowej, ukrywając rzeczywiste zyski i dane księgowe trzech spółek w okresie od 2019 do 2022 r., a także wspólnie z panem Nguyen Dang Thuyet spowodowała stratę państwa w wysokości ponad 498 miliardów VND.

Agencja śledcza ustaliła, że ​​w latach 2017–2022 oskarżeni Hoa i Huong zakupili 19 167 fałszywych faktur (przedmiotami tymi były artykuły medyczne ) od 110 firm i gospodarstw domowych o łącznej wartości przed opodatkowaniem przekraczającej 3689 mld VND. Z czego podatek VAT wyniósł ponad 75 mld VND, a po opodatkowaniu – ponad 3765 mld VND.

Łączna kwota faktur wypłaconych tym 110 firmom i osobom prywatnym wyniosła ponad 257 miliardów VND. Pani Hoa i Huong zarejestrowały 19 167 fałszywych faktur w oprogramowaniu do księgowości podatkowej, aby zwiększyć koszty i obniżyć należne podatki. Koszty zakupu fałszywych faktur, innych rzeczywistych paragonów i wydatków były rejestrowane w wewnętrznych księgach rachunkowych.