A Procuradoria Popular de Alto Nível em Hanói decidiu recorrer da decisão do diretor de uma empresa em Hai Phong, que orientou sua nora a ocultar mais de 12 bilhões de VND dos livros contábeis para despesas pessoais.
De acordo com o processo, o Sr. Nguyen Van Xien, Diretor da Binh Minh Food Company (em Hai Phong ), assinou um aviso solicitando aos distribuidores dos produtos da empresa que transferissem parte do dinheiro para a conta da empresa e parte para a conta pessoal da Sra. Tran Ngoc Mai Lien (Vice-Chefe do departamento de contabilidade da empresa e nora do Sr. Xien).
A conclusão da investigação da Polícia da Cidade de Hai Phong, a acusação do Ministério Público da Cidade de Hai Phong e a sentença de primeira instância do Tribunal Popular de Hai Phong demonstram que: De junho de 2017 a dezembro de 2018, os distribuidores transferiram parte do dinheiro para a conta da empresa e parte para a conta pessoal de Lien.
O montante transferido pelos distribuidores para a conta de Tran Ngoc Mai Lien ultrapassou 18,6 bilhões de VND, correspondendo à receita de vendas da empresa. Posteriormente, Lien pagou à empresa apenas 6,5 bilhões de VND. O restante, mais de 12 bilhões de VND, foi omitido dos registros contábeis e gasto integralmente conforme as instruções do Sr. Xien.
A avaliação do Departamento de Impostos de Hai Phong concluiu que o valor do imposto de renda corporativo e do imposto sobre valor agregado (IVA) não contabilizados nos livros contábeis da empresa acima mencionada, e que devem ser pagos, é superior a 3,6 bilhões de VND.
Fábrica da Companhia Alimentícia Binh Minh.
Pelos atos acima mencionados, a Procuradoria Popular da Cidade de Hai Phong processou Nguyen Van Xien e Tran Ngoc Mai Lien pelo crime de violação das normas contábeis com consequências graves, conforme previsto no inciso 3 do artigo 221 do Código Penal, com pena de 10 a 20 anos de prisão.
Na sentença criminal de primeira instância do Tribunal Popular da Cidade de Hai Phong, o réu Nguyen Van Xien foi condenado a 18 meses de prisão, e Tran Ngoc Mai Lien a 12 meses de prisão com pena suspensa, ambos por sonegação fiscal.
Imediatamente após o julgamento em primeira instância, a Alta Procuradoria Popular em Hanói assinou uma decisão de apelação da sentença de primeira instância do Tribunal Popular da Cidade de Hai Phong, sob o argumento de que o tribunal de primeira instância ignorou o crime de peculato de bens cometido por Nguyen Van Xien e Tran Ngoc Mai Lien.
O recurso considerou que os réus usaram artifícios fraudulentos para se apropriarem de mais de 12 bilhões de VND da empresa.
Os réus transferiram mais de 6,6 bilhões de VND para a conta pessoal de Nguyen Thanh Trung (filho de Xien, irmão do marido de Lien); pagaram mais de 733 milhões de VND pela compra da casa de Lien e seu marido; transferiram 1 bilhão de VND para Tran Thi Diem (esposa de Xien) e o utilizaram para outros fins pessoais... valores que não foram recuperados nem devolvidos à empresa.
Pelos motivos acima expostos, a Procuradoria Popular de Alto Nível em Hanói decidiu recorrer ao Tribunal Popular de Alto Nível em Hanói para que este revise o recurso com o objetivo de anular integralmente a sentença criminal de primeira instância do Tribunal Popular da Cidade de Hai Phong, para nova investigação e novo julgamento, de acordo com as disposições legais.
No entanto, após quase um ano, a Alta Procuradoria Popular em Hanói emitiu uma decisão de apelação, mas o caso acima ainda não foi levado a julgamento.
O artigo 346 do Código de Processo Penal estipula o prazo para a audiência de recurso: O Tribunal Superior Popular deve instaurar a audiência de recurso no prazo de 90 dias a contar da data de recebimento do processo...
No prazo de 75 dias a contar da data em que o Tribunal Superior Popular aceitar o caso, o juiz presidente deverá proferir uma das seguintes decisões: suspender o julgamento do recurso, levar o caso a julgamento do recurso...
Fonte: https://vtcnews.vn/giam-doc-chi-dao-con-dau-de-ngoai-so-sach-ke-toan-12-ty-dong-ar910034.html
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