ACB își propune să fie banca cu cel mai bun model de gestionare a riscurilor.

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 1.

Capacitatea managerială ajută băncile să rămână ferme

Când vine vorba de ESG (Mediu, Social și Guvernanță), ne gândim adesea la probleme de mediu precum schimbările climatice și deficitul de resurse, în special după Summitul Națiunilor Unite privind Schimbările Climatice COP26. Acest lucru se datorează faptului că factorii S și G sunt întotdeauna prezenți și obligatorii pentru fiecare afacere, în timp ce factorul E este un factor nou care este promovat.

De fapt, nu doar problemele de mediu primesc atenție, ci și aspectele sociale și de guvernanță sunt abordate la un nivel mai înalt. În special în sectorul bancar, care are un impact semnificativ asupra economiei , problema capacității de guvernanță devine și mai importantă.

În ultimii ani, când economia globală a fost în recesiune și piața financiară internă a suferit fluctuații majore, nevoia de gestionare a riscurilor și sănătate financiară pentru a asigura operațiuni sigure pentru bănci a primit mai multă atenție decât profitabilității și creșterii profiturilor. Privind prăbușirea unor bănci din SUA și Europa în ultimii 2 ani; privind retrospectiv procesul dificil de restructurare a sistemului bancar vietnamez din ultimii 10 ani, lecțiile de management sunt chiar considerate un factor vital pentru o bancă.

Conform PwC, aspectul Guvernanței poate fi înțeles ca mecanismul de monitorizare a activităților, proceselor și practicilor de control necesare pentru a gestiona afacerea și a lua decizii eficiente în beneficiul comun al companiei. Conținutul Guvernanței include Practici de Afaceri (Etică, Comportament Competitiv), Publicitate și Transparență (Fiscalitate, Contabilitate și Audit Intern), Capacitatea de Leadership (Profilul Consiliului de Administrație, al Directoratului, Remunerația Managementului, Scop și Valori, Riscuri și Oportunități, Proprietate și Succesiune).

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 2.

În prezent,ACB este considerată o bancă tipică în ceea ce privește activitățile de guvernanță, în special managementul riscurilor, adesea menționate de observatori cu prudență și siguranță sporite. Aceasta este, de asemenea, prima bancă vietnameză care publică Raportul ESG privind Dezvoltarea Durabilă, prezentând o imagine mai specifică a ceea ce face această bancă în materie de Guvernanță.

Managementul riscului pentru dezvoltare durabilă la ACB

Conform ACB, guvernanța eficientă este factorul decisiv pentru existența și dezvoltarea unei organizații. Banca menține întotdeauna cele mai înalte standarde de etică în afaceri, principii de guvernanță și raportare precisă și transparentă. ACB se angajează să respecte cu strictețe prevederile legii și ale statului, vizând un mediu de afaceri „curat” și aducând valoare durabilă părților interesate.

Managementul riscului de dezvoltare durabilă la ACB este integrat în managementul riscului băncii pentru riscuri specifice, inclusiv riscul de credit, riscul operațional, riscul de piață, riscul de lichiditate și riscul ratei dobânzii din portofoliul bancar. Aceste riscuri sunt monitorizate și evaluate periodic pentru a minimiza impactul asupra operațiunilor băncii și a intereselor acționarilor, clienților și partenerilor.

În special, pentru gestionarea riscului de credit, ACB aplică o politică de creditare axată pe aspectele de mediu; îmbunătățirea eficienței utilizării resurselor și energiei; îmbunătățirea calității mediului și protejarea sănătății umane; asigurarea dezvoltării durabile în conformitate cu obiectivele și sarcinile din Directiva 03/CTNHNN a Băncii de Stat din 24 martie 2015 „Privind promovarea creșterii creditului verde și gestionarea riscurilor de mediu și sociale în activitățile de acordare a creditelor”. Activitățile de creditare ale ACB către clienți sunt garantate în conformitate cu prevederile legii privind protecția mediului, în conformitate cu Legea privind protecția mediului și cu circularele de îndrumare aferente. În ultimii ani, ACB și-a limitat finanțarea proiectelor legate de impactul asupra mediului.

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 3.

Managementul riscului de lichiditate vizează întotdeauna un sistem de management al riscurilor cu obiectivul „centrat pe client” și protejarea intereselor acționarilor. În 2022, ACB va finaliza dezvoltarea și implementarea oficială a conținuturilor cheie ale regulamentelor Băncii Centrale Europene privind evaluarea siguranței lichidității (ILAAP) și ale standardelor Basel III, care au fost revizuite independent de KPMG pentru conformitate și răspuns adecvat. Finalizarea standardelor Basel III și ILAAP va ajuta ACB să își îmbunătățească rezistența la riscurile sistemice, să gestioneze crizele financiare și să optimizeze planurile de majorare a capitalului atunci când este necesar, răspunzând astfel proactiv la condițiile legate de riscurile de lichiditate.

În plus, recent, pe 8 decembrie 2023, PwC a evaluat și a recunoscut conformitatea deplină de către ACB cu reglementările Basel III privind gestionarea riscului ratei dobânzii în portofoliul bancar și Basel II privind gestionarea riscului de piață. Aceasta este baza pentru ca ACB să se dezvolte eficient și constant, în special în contextul unei economii globale volatile și instabile. În Vietnam, riscul ratei dobânzii în portofoliul bancar este, de asemenea, unul dintre riscurile cheie în activitățile bancare, conform legii.

Bancă lider în sănătate financiară

2023 este anul care demonstrează cel mai clar capacitatea de gestionare a riscurilor a ACB, deoarece acesta este anul în care piața financiară vietnameză se confruntă cu numeroase dificultăți, în special cele 3 „puncte fierbinți”: creditul imobiliar, obligațiunile corporative, asigurările de viață. Statisticile raportului financiar pentru al treilea trimestru al anului 2023 arată că majoritatea băncilor au înregistrat o creștere a datoriilor neperformante, iar unele au depășit pragul de 3%. Printre băncile listate la bursă, ACB este unul dintre numele care au înregistrat o ușoară creștere a datoriilor neperformante, iar în prezent ACB este banca cu cel mai mic raport datorii neperformante, de doar 1,2%. Banca se află, de asemenea, în grupul lider în ceea ce privește raportul de acoperire a datoriilor neperformante, cu 95%, demonstrând rezistența sa la șocuri. În plus, 98% din creditele de la această bancă sunt garantate cu un raport împrumut-valoare (LTV) de doar 54%. ACB are, de asemenea, un raport de adecvare a capitalului de top de 13%, depășind cu mult cerința minimă (8%) a Basel II.

Recent, ACB este una dintre cele cinci bănci vietnameze al căror rating de credit a fost îmbunătățit de Fitch Ratings. Mai exact, Fitch Ratings a îmbunătățit ratingul de sprijin guvernamental (GSR) de la „b+” la „bb-”. Această acțiune reflectă opinia Fitch Ratings privind capacitatea îmbunătățită a statului de a sprijini băncile în perioadele de nevoie, așa cum este demonstrat de îmbunătățirea ratingului Vietnamului la 8 decembrie 2023.

Conform Fitch Ratings, rata creditelor neperformante (NPL) a ACB este sub media industriei, reflectând standarde de credit mai bune decât alte bănci, datorită investițiilor de capital mai mici în dezvoltatorii imobiliari. Agenția de rating de credit se așteaptă, de asemenea, ca indicatorii calității activelor băncii să rămână stabili în următoarele 12-18 luni, pe fondul unei redresări economice mai puternice. „ACB are cel mai mare buffer de capital dintre băncile autohtone cotate. Ne așteptăm ca poziția de capital a ACB să continue să se îmbunătățească datorită capacității sale de a genera capital intern sustenabil și este probabil să continue să depășească creșterea activelor ponderate în funcție de risc”, a adăugat Fitch Ratings.

Unele opinii spun că o atitudine precaută și prea strictă în gestionarea riscurilor va afecta capacitatea băncii de a crește profiturile. Cu toate acestea, în realitate, la ACB, datorită gestionării riscurilor, banca a atins o profitabilitate sustenabilă. În 2023, ACB este una dintre puținele bănci private mari care au menținut o creștere pozitivă a profitului și, deși nu și-a anunțat profitul anual, se așteaptă ca acesta să depășească 20.000 de miliarde VND, cel mai mare după 30 de ani de la înființarea acestei bănci. ACB își afirmă poziția de bancă cu operațiuni sănătoase, afaceri eficiente și câștigând încrederea clienților, partenerilor și acționarilor.

Legătură sursă