ACB en iyi risk yönetim modeline sahip banka olmayı hedefliyor.

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 1.

Yönetim kapasitesi bankaların sağlam durmasına yardımcı oluyor

ESG (Çevresel, Sosyal ve Yönetişim) dendiğinde, özellikle Birleşmiş Milletler İklim Değişikliği Zirvesi COP26'dan sonra, aklımıza sıklıkla iklim değişikliği ve kaynak kıtlığı gibi çevresel sorunlar gelir. Bunun nedeni, S ve G faktörlerinin her işletme için her zaman mevcut ve zorunlu olması, E faktörünün ise teşvik edilen yeni bir faktör olmasıdır.

Aslında, sadece çevresel konulara değil, aynı zamanda Sosyal ve Yönetişim boyutlarına da daha üst düzeyde odaklanılıyor. Özellikle ekonomi üzerinde önemli bir etkiye sahip olan bankacılık sektöründe, yönetişim kapasitesinin önemi daha da artıyor.

Son yıllarda, küresel ekonominin durgunlukta olduğu ve yerel finans piyasalarının büyük dalgalanmalar yaşadığı bir dönemde, bankaların güvenli operasyonlarını sağlamak için risk yönetimi ve finansal sağlık ihtiyacı, kârlılık ve kâr artışından daha fazla önem kazanmıştır. Son 2 yılda ABD ve Avrupa'daki bazı bankaların çöküşüne ve Vietnam bankacılık sisteminin son 10 yıldaki zorlu yeniden yapılandırma sürecine bakıldığında, yönetim derslerinin bir banka için hayati bir faktör olduğu bile görülmektedir.

PwC'ye göre Yönetişim boyutu, işletmeyi yönetmek ve şirketin ortak yararına etkili kararlar almak için gerekli kontrol faaliyetlerini, süreçlerini ve uygulamalarını izleme mekanizması olarak anlaşılabilir. Yönetişimin içeriği, İş Uygulamaları (Etik, Rekabetçi Davranış), Tanıtım ve Şeffaflık (Vergi, Muhasebe ve İç Denetim), Liderlik Kapasitesi (Yönetim Kurulu Profili, İcra Kurulu, Yönetici Ücretlendirmesi, Amaç ve Değerler, Riskler ve Fırsatlar, Sahiplik ve Halefiyet) konularını içerir.

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 2.

ACB, özellikle risk yönetimi olmak üzere yönetişim faaliyetleri açısından, gözlemciler tarafından sıklıkla yüksek ihtiyat ve güvenle bahsedilen tipik bir banka olarak kabul edilmektedir. Ayrıca, ESG Sürdürülebilir Kalkınma Raporu'nu yayınlayan ilk Vietnam bankasıdır ve bu rapor, bankanın Yönetişim açısından neler yaptığına dair daha net bir tablo sunmaktadır.

ACB'de Sürdürülebilir Kalkınma Risk Yönetimi

ACB'ye göre, etkili yönetişim, bir kuruluşun varlığı ve gelişimi için belirleyici faktördür. Banka, her zaman en yüksek iş etiği, yönetişim ilkeleri ve doğru, şeffaf raporlama standartlarını korumaktadır. ACB, yasa ve Devlet hükümlerine sıkı sıkıya uymayı taahhüt ederek, "temiz" bir iş ortamı sağlamayı ve paydaşlarına sürdürülebilir değer katmayı hedeflemektedir.

ACB'de sürdürülebilir kalkınma risk yönetimi, kredi riski, operasyonel risk, piyasa riski, likidite riski ve bankacılık portföyündeki faiz oranı riski gibi belirli riskler için bankanın risk yönetimine entegre edilmiştir. Bu riskler, bankanın faaliyetleri ve hissedarların, müşterilerin ve ortakların çıkarları üzerindeki etkiyi en aza indirmek için düzenli olarak izlenir ve değerlendirilir.

Özellikle kredi riski yönetimi konusunda ACB, çevre konularına odaklanan bir kredi politikası uygulamaktadır; kaynak ve enerji kullanımının verimliliğinin artırılması, çevre kalitesinin iyileştirilmesi ve insan sağlığının korunması, Devlet Bankası'nın 24 Mart 2015 tarihli 03/CTNHNN sayılı "Kredi Verme Faaliyetlerinde Yeşil Kredi Büyümesinin Teşviki ve Çevresel ve Sosyal Risklerin Yönetimi" Direktifi'ndeki hedef ve görevlere uygun olarak sürdürülebilir kalkınmanın sağlanması. ACB'nin müşterilerine verdiği kredi faaliyetlerinin, Çevre Koruma Kanunu ve ilgili genelgeler uyarınca çevre koruma kanunu hükümlerine uygun olması garanti edilmektedir. Son yıllarda ACB, çevresel etkilerle ilgili projelere sağladığı finansmanı sınırlandırmıştır.

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 3.

Likidite risk yönetimi, her zaman "Müşteri odaklı" ve hissedar çıkarlarını koruyan bir risk yönetim sistemini hedefler. ACB, 2022 yılında, KPMG tarafından uyumluluk ve yeterli müdahale açısından bağımsız olarak incelenen Avrupa Merkez Bankası'nın likidite güvenliği değerlendirme yönetmelikleri (ILAAP) ve Basel III standartlarının temel içeriklerinin geliştirilmesini ve resmi olarak uygulanmasını tamamlayacaktır. Basel III ve ILAAP'ın tamamlanması, ACB'nin sistemik risklere karşı dayanıklılığını artırmasına, finansal krizleri yönetmesine ve gerektiğinde sermaye artırım planlarını optimize etmesine yardımcı olacak ve böylece likidite riskleriyle ilgili koşullara proaktif bir şekilde yanıt verecektir.

Ayrıca, PwC, yakın zamanda 8 Aralık 2023 tarihinde, ACB'nin Bankacılık Hesaplarında Faiz Oranı Riski Yönetimine ilişkin Basel III ve Piyasa Riski Yönetimine ilişkin Basel II düzenlemelerine tam uyumunu değerlendirmiş ve onaylamıştır. Bu, özellikle dalgalı ve istikrarsız bir küresel ekonomi bağlamında, ACB'nin etkili ve istikrarlı bir şekilde gelişmesinin temelini oluşturmaktadır. Vietnam'da, bankacılık hesaplarında faiz oranı riski, yasalara göre bankacılık faaliyetlerindeki temel risklerden biridir.

Finansal sağlıkta lider banka

2023, ACB'nin risk yönetimi kapasitesini en açık şekilde ortaya koyan yıldır, çünkü bu yıl Vietnam finans piyasası birçok zorlukla, özellikle de 3 "sıcak nokta" olan gayrimenkul kredisi, şirket tahvilleri ve hayat sigortasıyla karşı karşıyadır. 2023'ün üçüncü çeyreğine ait mali rapor istatistikleri, çoğu bankanın batık kredilerde artış kaydettiğini ve bazılarının %3 sınırını aştığını göstermektedir. Borsada işlem gören bankalar arasında ACB, batık kredilerde hafif bir artışa tanık olan bankalardan biridir ve şu anda ACB, yalnızca %1,2 ile en düşük batık kredi oranına sahip bankadır. Banka ayrıca, şoklara karşı dayanıklılığını gösteren %95'lik batık kredi karşılama oranıyla lider grupta yer almaktadır. Ayrıca, bu bankadaki kredilerin %98'i yalnızca %54'lük bir kredi-değer (LTV) oranıyla teminatlandırılmıştır. ACB ayrıca, Basel II'nin asgari gerekliliğini (%8) fazlasıyla aşan %13'lük lider bir sermaye yeterlilik oranına sahiptir.

ACB, yakın zamanda Fitch Ratings tarafından kredi notu yükseltilen beş Vietnam bankasından biri oldu. Fitch Ratings, Hükümet Destek Notunu (GSR) 'b+'dan 'bb-'ye yükseltti. Bu adım, Fitch Ratings'in, Vietnam'ın 8 Aralık 2023'teki not yükseltmesinde de görüldüğü gibi, devletin ihtiyaç anında bankaları destekleme kabiliyetinin arttığına dair görüşünü yansıtmaktadır.

Fitch Ratings'e göre, ACB'nin NPL oranı sektör ortalamasının altında olup, gayrimenkul geliştiricilerine daha az sermaye yatırımı yapılması nedeniyle diğer bankalara kıyasla daha iyi kredi standartlarını yansıtmaktadır. Kredi derecelendirme kuruluşu ayrıca, daha güçlü bir ekonomik toparlanmanın ortasında, bankanın varlık kalitesi göstergelerinin önümüzdeki 12-18 ay boyunca istikrarlı kalmasını bekliyor. Fitch Ratings, "ACB, yerel derecelendirmeye sahip bankalar arasında en yüksek sermaye tamponuna sahip. ACB'nin sürdürülebilir iç sermaye yaratma kabiliyeti sayesinde sermaye pozisyonunun iyileşmeye devam etmesini ve risk ağırlıklı varlıklardaki büyümeyi geride bırakmaya devam etmesini bekliyoruz," diye ekledi.

Bazı görüşler, risk yönetiminde temkinli ve aşırı katı olmanın bankanın kâr elde etme kabiliyetini etkileyeceğini savunuyor. Ancak gerçekte, ACB'de risk yönetimi sayesinde banka sürdürülebilir kârlılığa ulaşmıştır. ACB, 2023 yılında pozitif kâr büyümesini sürdüren az sayıdaki büyük özel bankadan biridir ve yıllık kârını açıklamamış olsa da, kuruluşundan bu yana geçen 30 yılın en yüksek seviyesi olan 20.000 milyar VND'yi aşması beklenmektedir. ACB, sağlıklı operasyonları, etkili işleyişi ve müşterilerinin, ortaklarının ve hissedarlarının güvenini kazanan bir banka olarak konumunu pekiştirmektedir.

[reklam_2]
Kaynak bağlantısı