Розширення інвестицій у страхування депозитів: Пропозиція щодо ретельної оцінки ризиків

Цього ранку (23 жовтня) Національні збори заслухали презентацію Уряду щодо проекту Закону про страхування вкладів (зі змінами). Однією з помітних поправок до проекту є розширення інвестиційного портфеля Страхування вкладів.

Губернатор Нгуєн Тхі Хонг представляє пропозицію уряду щодо проекту Закону про страхування вкладів (зі змінами). Фото: PT

Представляючи пропозицію уряду щодо проекту Закону про страхування вкладів (зі змінами), голова Державного банку В'єтнаму Нгуєн Тхі Хонг зазначив, що щодо страхових виплат проект Закону передбачає момент, коли зобов'язання щодо сплати страхових коштів виникає з одного з наступних моментів.

По-перше, план банкрутства кредитної установи затверджений Державним банком В'єтнаму, і Державний банк має документ, що підтверджує, що філія іноземного банку не може виплачувати депозити вкладникам.

По-друге, Державний банк В'єтнаму видав документ, що призупиняє діяльність із залучення депозитів спеціально контрольованими кредитними установами, коли кредитна установа накопичила збитки, що перевищують 100% вартості її статутного капіталу та резервних фондів, згідно з останньою перевіреною фінансовою звітністю.

По-третє, це випадок оплати для забезпечення безпеки системи, соціального порядку та безпеки. Додавання часу для виплати соціального страхування має на меті терміново вирішити проблеми з використанням операційного резервного фонду Організації соціального страхування.

Щодо ліміту виплат за страхуванням вкладів, проект Закону доповнює положення: коли виникає зобов'язання щодо виплати страхових коштів відповідно до положень пунктів 2 та 3 статті 21 цього Закону, в особливих випадках Голова Державного банку визначає максимальний ліміт виплат, що дорівнює всім застрахованим вкладам вкладників в організаціях-учасниках страхування вкладів. Ліміт виплат за страхування вкладів у разі реалізації плану банкрутства кредитної установи, що перебуває під спеціальним контролем, застосовується відповідно до положень Закону про кредитні установи.

Щодо страхових внесків, для того, щоб мати основу для застосування гнучкого механізму оплати, який відповідає реальності та водночас забезпечує стабільне джерело надходжень від страхових внесків, проект Закону доручає Голові Державного банку встановлювати рівні страхових внесків, застосовувати єдині страхові внески або диференційовані внески відповідно до особливостей системи кредитних установ В'єтнаму в кожному періоді. Для кредитних установ, що перебувають під спеціальним контролем, проект Закону доповнює положення щодо тимчасового повернення заборгованості за страховими внесками, що виникла до моменту переведення їх під спеціальний контроль, тим самим створюючи основу для того, щоб ця організація не сплачувала негайно недоплачені, прострочені платежі та пені за прострочені платежі (якщо такі є). Кредитні установи несуть відповідальність за розробку плану повернення суми коштів, тимчасово відкладених у плані реструктуризації.

Щодо інвестиційної діяльності організації зі страхування депозитів, проект успадковує та доповнює безпечні форми інвестування, включаючи купівлю-продаж облігацій, депозитних сертифікатів або депонування коштів у комерційних банках з державним капіталом або з капіталом державних підприємств понад 50%. Проект передбачає, що організація зі страхування депозитів повинна контролювати та управляти ризиками в інвестуванні; Голова Державного банку встановлює методи та процедури управління ризиками. Положення про інвестиційну діяльність організації зі страхування депозитів аналогічні інвестиційній діяльності соціального страхування та державного бюджету, передбаченій Законом про соціальне страхування, Декретом № 24/2016/ND-CP, що передбачає режим управління державним бюджетом (зі змінами та доповненнями), в якому інвестиційний портфель розширюється для деяких видів інвестиційної діяльності з низьким рівнем ризику (таких як депонування коштів у комерційних банках з державним капіталом...) з метою підвищення ефективності інвестування цих коштів.

Представляючи звіт про огляд, голова Економічного та фінансового комітету Фан Ван Май заявив, що Економічний та фінансовий комітет в основному погоджується з положеннями законопроекту, і водночас пропонує ретельно вивчити регулювання страхових внесків на депозити, як для забезпечення стабільних джерел доходів для організацій зі страхування депозитів для ефективного впровадження політики страхування депозитів, так і для відповідності фінансовим можливостям організацій, що беруть участь у страхуванні депозитів.

Голова Економічного та фінансового комітету Фан Ван Май. Фото: Дуй Лінь

Аудиторське агентство також вважає, що необхідно регулярно переглядати та мати дорожню карту розрахунку зборів за страхування депозитів на основі оцінки та класифікації організацій-учасниць страхування депозитів, що визначає критерії оцінки та класифікації кредитних установ, методи вимірювання ризиків та методи розрахунку зборів за страхування депозитів на основі рівня ризику; необхідно передбачити та уточнити, що стягнення зборів для компенсації дефіциту Операційного резервного фонду може здійснюватися лише в особливих випадках, що впливають на систему, обмежуючи випадки, коли організації страхування депозитів повинні спеціально позичати кошти у Державного банку; чітко визначити ліміт підвищення зборів, терміни підвищення зборів відповідно до плану компенсації спеціальних позик від Державного банку та повернутися до звичайного рівня зборів одразу після цього.

Щодо політики кредитних установ, що перебувають під спеціальним контролем, щодо тимчасового відтермінування сплати страхових внесків на депозити, рекомендується включити цю політику до плану реструктуризації, затвердженого компетентним органом, для забезпечення всебічності під час розгляду плану реструктуризації кредитних установ, що перебувають під спеціальним контролем; уточнення періоду, протягом якого кредитні установи можуть тимчасово відтермінувати сплату страхових внесків на депозити; та плану дій у випадку, якщо кредитна установа, що перебуває під спеціальним контролем, не може повністю повернути суму коштів, тимчасово відтерміновану відповідно до плану реструктуризації.

Щодо ліміту страхових виплат, експертна установа вважає, що положення Голови Державного банку В'єтнаму щодо лімітів страхових виплат у кожному періоді є доречними, і водночас мають бути конкретні вказівки щодо принципів коригування лімітів страхових виплат відповідно до практики, захищаючи законні права та інтереси вкладників. Щодо виплат, що перевищують ліміт, необхідно визначити підстави для визначення «особливих випадків» перевищення ліміту виплат, а також вивчити прозорий процес затвердження за участю відповідних установ, таких як Державний банк В'єтнаму, Міністерство фінансів тощо.

Щодо інвестиційної діяльності Корпорації страхування вкладів, аудиторське агентство рекомендує виявляти та всебічно оцінювати ризики, пов'язані з розширенням інвестиційної діяльності, розробляти плани запобігання, контролю та управління ризиками, аналізувати та оцінювати ефективність використання капіталу під час розширення інвестиційної діяльності, формувати механізми збереження капіталу, забезпечувати ліквідність та безпеку інвестиційної діяльності; інвестування може здійснюватися лише за умови забезпечення балансу потужностей та резервних потужностей для діяльності зі страхування вкладів.

Водночас, уточнити роль Державного банку як представницького органу державної власності в організації страхування депозитів у визначенні критеріїв інвестиційного портфеля, структури інвестицій, а також контролю та управління ризиками, пов'язаними з інвестиційною діяльністю; та визначити відповідальність відповідних сторін під час управління ризиками.

Страхування депозитів бере участь у подоланні системної кризи

Одним із нових пунктів щодо страхування вкладів у проекті Закону про страхування вкладів (зі змінами) є положення про те, що організація страхування вкладів надаватиме спеціальні позики організаціям-учасникам страхування вкладів: коли організації-учасники страхування вкладів піддаються ранньому втручанню, перебувають під спеціальним контролем та вилучають кошти шляхом операції; для реалізації планів відновлення, планів обов'язкового переказу коштів. Організація страхування вкладів прийматиме рішення про спеціальні позики, включаючи позики із заставою/без застави, з відсотками/без відсотків.

Проект Закону доповнює положення про платежі для забезпечення безпеки системи, соціального порядку та безпеки, а також передбачає, що організація страхування вкладів отримує спеціальні позики від Державного банку з 0% процентною ставкою без застави у випадку, якщо суми в операційному резервному фонді недостатньо для виплат вкладникам; організація страхування вкладів розробляє план авансування внесків зі страхування вкладів для компенсації спеціальної позики.

Крім того, проект Закону доповнює положення: У разі інциденту або кризи, що загрожує безпеці системи кредитних установ, організація страхування депозитів бере участь у врегулюванні інциденту або кризи відповідно до положень цього Закону. Уряд приймає рішення про інші заходи щодо врегулювання інциденту або кризи.

Щодо цього питання аудиторське агентство запропонувало мати конкретні інструкції щодо максимального розміру спеціальних позик на загальний операційний резервний фонд; розробити набір прозорих критеріїв для затвердження спеціальних позик; посилити механізм моніторингу використання спеціальних позик від організації страхування вкладів, уточнити, в яких випадках кредитні установи позичають спеціальні позики від Державного банку; в яких випадках спеціальні позики від організації страхування вкладів; мати конкретні інструкції щодо умов, процентних ставок та забезпечення спеціальних позик організації страхування вкладів для кредитних установ.

Щодо участі у врегулюванні інцидентів та криз у діяльності кредитних установ, Економічний та фінансовий комітет рекомендує розглянути можливість нерегулювання цього змісту, оскільки зміст політики перетинається з положеннями пункту 4 статті 162 Закону про кредитні установи.

Джерело: https://baodautu.vn/bao-hiem-tien-gui-duoc-mo-rong-dau-tu-de-nghi-danh-gia-ky-rui-ro-d419657.html