يهدف بنك ACB إلى أن يكون البنك الذي يتمتع بأفضل نموذج لإدارة المخاطر.

[إعلان 1]

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 1.

القدرة الإدارية تساعد البنوك على الصمود

عندما يتعلق الأمر بالقضايا البيئية والاجتماعية والحوكمة، فإننا غالبًا ما نفكر في القضايا البيئية مثل تغير المناخ وندرة الموارد، خاصة بعد قمة الأمم المتحدة لتغير المناخ COP26. يأتي هذا من حقيقة أن العاملين S و G موجودان دائمًا وإلزاميان في كل عمل تجاري، في حين أن العامل E هو عامل جديد يتم الترويج له.

وفي الواقع، لا تحظى القضايا البيئية فقط بالاهتمام، بل يتم التركيز أيضًا على الجوانب الاجتماعية والحوكمة على مستوى أعلى. وخاصة في القطاع المصرفي الذي له تأثير كبير على الاقتصاد ، تصبح قصة القدرة الإدارية أكثر أهمية.

في السنوات الأخيرة، عندما كان الاقتصاد العالمي في حالة ركود وكانت السوق المالية المحلية تشهد تقلبات كبيرة، تم إعطاء متطلبات إدارة المخاطر والصحة المالية لضمان العمليات الآمنة للبنوك المزيد من الاهتمام مقارنة بالربحية ونمو الأرباح. بالنظر إلى انهيار بعض البنوك في الولايات المتحدة وأوروبا في العامين الماضيين؛ عند النظر إلى عملية إعادة الهيكلة الشاقة التي مر بها النظام المصرفي الفيتنامي على مدى السنوات العشر الماضية؛ وتعتبر دروس الإدارة حيوية للغاية بالنسبة للبنك.

وفقًا لشركة PwC، يمكن فهم جانب الحوكمة على أنه الآلية لمراقبة أنشطة الرقابة والعمليات والممارسات اللازمة لإدارة الأعمال واتخاذ قرارات فعالة لصالح الشركة. يتضمن محتوى الحوكمة ممارسات الأعمال (الأخلاقيات والسلوك التنافسي) والإفصاح والشفافية (الضرائب والمحاسبة والتدقيق الداخلي) والقدرة القيادية (ملف مجلس الإدارة والفريق التنفيذي وتعويضات الإدارة والغرض والقيم والمخاطر والفرص والملكية والخلافة).

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 2.

ويعتبر بنك ACB حاليا بنكا نموذجيا من حيث أنشطة الإدارة، وخاصة إدارة المخاطر، وكثيرا ما يذكره المراقبون بأنه حذر وآمن للغاية. وهذا أيضًا هو أول بنك فيتنامي ينشر تقرير الاستدامة ESG، والذي يُظهر صورة أكثر تحديدًا لما يفعله البنك من حيث الحوكمة.

إدارة مخاطر التنمية المستدامة في ACB

وفقا لـ ACB، فإن الإدارة الفعالة هي العامل الحاسم لوجود وتطور المنظمة. ويحافظ البنك على أعلى معايير أخلاقيات العمل ومبادئ الحوكمة والتقارير الدقيقة والشفافة. تلتزم ACB بالامتثال الصارم لأحكام القانون والدولة، بهدف تحقيق بيئة عمل "نظيفة" وتحقيق قيمة مستدامة لأصحاب المصلحة.

يتم دمج إدارة مخاطر التنمية المستدامة في بنك ACB في إدارة المخاطر بالبنك لمخاطر محددة، بما في ذلك مخاطر الائتمان، ومخاطر التشغيل، ومخاطر السوق، ومخاطر السيولة ومخاطر أسعار الفائدة في دفتر البنوك. ويتم مراقبة هذه المخاطر وتقييمها بشكل منتظم لتقليل تأثيرها على عمليات البنك ومصالح المساهمين والعملاء والشركاء.

وعلى وجه الخصوص، فيما يتعلق بإدارة مخاطر الائتمان، يطبق بنك ACB سياسة ائتمانية تركز على القضايا البيئية؛ تحسين الكفاءة في استخدام الموارد والطاقة؛ تحسين جودة البيئة وحماية صحة الإنسان؛ ضمان التنمية المستدامة وفقًا للأهداف والمهام الواردة في التوجيه 03/CTNHNN لبنك الدولة بتاريخ 24 مارس 2015 "بشأن تعزيز نمو الائتمان الأخضر وإدارة المخاطر البيئية والاجتماعية في أنشطة منح الائتمان". وتضمن أنشطة الإقراض التي تقدمها ACB للعملاء الامتثال للوائح القانونية المتعلقة بحماية البيئة وفقًا لقانون حماية البيئة والنشرات الإرشادية ذات الصلة. في السنوات الأخيرة، كان تمويل البنك المركزي العراقي محدودا في المشاريع المرتبطة بالتأثيرات البيئية.

ACB hướng đến mục tiêu ngân hàng có mô hình quản trị rủi ro tốt nhất - Ảnh 3.

تهدف إدارة مخاطر السيولة دائمًا إلى نظام إدارة المخاطر بهدف "التركيز على العملاء" وحماية مصالح المساهمين. في عام 2022، سيستكمل البنك المركزي الأوروبي تطوير وتنفيذ المحتويات الرئيسية للوائح تقييم كفاية السيولة لدى البنك المركزي الأوروبي (ILAAP) ومعايير بازل 3 رسميًا، والتي تمت مراجعتها بشكل مستقل من قبل شركة KPMG للتأكد من الامتثال والكفاية. يساعد استكمال اتفاقية بازل 3 وخطة العمل الدولية لتقييم السيولة البنك المركزي الأردني على تحسين قدرته على الصمود في مواجهة المخاطر النظامية، والتعامل مع الأزمات المالية، وتحسين خطط زيادة رأس المال عند الحاجة، وبالتالي الاستجابة بشكل استباقي للظروف المتعلقة بمخاطر السيولة.

بالإضافة إلى ذلك، قامت PwC مؤخرًا في 8 ديسمبر 2023 بتقييم والاعتراف بالامتثال الكامل لـ ACB لقواعد بازل 3 لإدارة مخاطر أسعار الفائدة في دفتر البنوك وبازل 2 لإدارة مخاطر السوق. وهذا هو الأساس الذي يمكن أن يتطور به البنك التجاري الدولي بشكل فعال ومطرد، وخاصة في سياق الاقتصاد العالمي المتقلب وغير المستقر. وفي فيتنام، يعد خطر أسعار الفائدة في دفتر البنوك أيضًا أحد المخاطر الرئيسية في أنشطة الأعمال المصرفية وفقًا لأحكام القانون.

البنك الرائد في مجال الصحة المالية

إن عام 2023 هو العام الذي يوضح بشكل واضح قدرة بنك ACB على إدارة المخاطر، لأن هذا هو العام الذي يواجه فيه السوق المالية الفيتنامية العديد من الصعوبات، وخاصة 3 "نقاط ساخنة": الائتمان العقاري، وسندات الشركات، والتأمين على الحياة. وتشير إحصائيات التقارير المالية للربع الثالث من عام 2023 إلى أن معظم البنوك سجلت ارتفاعاً في الديون المعدومة، وتجاوز بعضها حاجز الـ3%. ومن بين البنوك المدرجة في البورصة، يعد بنك ACB أحد الأسماء التي شهدت أقل زيادة في الديون المعدومة، وحاليا يعد بنك ACB هو البنك الذي لديه أقل نسبة ديون معدومه، بنحو 1.2% فقط. ويعد البنك أيضًا من بين البنوك الأولى من حيث نسبة تغطية الديون المعدومة بنسبة 95%، مما يدل على قدرته على الصمود في مواجهة الصدمات. وبالإضافة إلى ذلك، فإن 98% من القروض في هذا البنك مضمونة بنسبة قرض إلى القيمة (LTV) تبلغ 54% فقط. ويتمتع البنك أيضًا بنسبة كفاية رأس مال رائدة تبلغ 13%، وهو ما يتجاوز بكثير الحد الأدنى المطلوب (8%) لبازل 2.

في الآونة الأخيرة، أصبح بنك ACB واحدًا من خمسة بنوك فيتنامية قامت وكالة فيتش للتصنيف الائتماني برفع تصنيفها الائتماني. وعلى وجه التحديد، قامت وكالة فيتش للتصنيف الائتماني برفع تصنيف الدعم الحكومي (GSR) من "b+" إلى "bb-". يعكس هذا الإجراء وجهة نظر وكالة فيتش للتصنيف الائتماني بشأن تحسن قدرة الحكومة على دعم البنوك في أوقات الحاجة، كما انعكس في ترقية تصنيف فيتنام في 8 ديسمبر 2023.

وبحسب وكالة فيتش للتصنيف الائتماني، فإن نسبة الديون المعدومة لدى بنك ACB أقل من متوسط الصناعة، مما يعكس معايير ائتمان أفضل من البنوك الأخرى بسبب الاستثمار الرأسمالي الأقل في مطوري العقارات. وتتوقع وكالة التصنيف الائتماني أيضا أن تظل مؤشرات جودة أصول البنوك مستقرة على مدى الأشهر الـ12 إلى 18 المقبلة وسط تعاف اقتصادي أقوى. وأضافت وكالة فيتش للتصنيف الائتماني: "يتمتع البنك التجاري الأردني بأعلى احتياطي رأس مال بين البنوك المصنفة محليًا. ونتوقع أن يستمر تحسن وضع رأس مال البنك التجاري الأردني بفضل قدراته المستدامة على توليد رأس المال الداخلي، ومن المرجح أن يواصل نموه بوتيرة أسرع من نمو الأصول المرجحة بالمخاطر".

وتقول بعض الآراء إن الحذر الشديد والصرامة الشديدة في إدارة المخاطر من شأنه أن يؤثر على قدرة البنوك على تحقيق الأرباح. لكن في الواقع، وبفضل إدارة المخاطر، يحقق البنك في الواقع ربحية مستدامة. في عام 2023، سيكون بنك ACB أحد البنوك الخاصة الكبيرة القليلة التي تحافظ على نمو إيجابي في الأرباح، وعلى الرغم من أنه لم يعلن عن أرباحه السنوية، فمن المتوقع أن تتجاوز 20 مليار دونج، وهو أعلى مستوى بعد 30 عامًا من تأسيس هذا البنك. يؤكد بنك ACB على مكانته كبنك يتمتع بعمليات صحية وأعمال فعالة، ويكتسب ثقة العملاء والشركاء والمساهمين.

[إعلان 2]
رابط المصدر