استخدام 4 أنظمة محاسبية لرئيس مجلس إدارة شركة فو كوي جولد

اتُهم رئيس مجلس إدارة شركة فو كوي للذهب بالتهرب الضريبي من خلال بيع الذهب دون إصدار فواتير، مما أدى إلى ترك أكثر من 2000 مليار دونج خارج السجلات للتهرب من الضرائب.

رئيس مجلس إدارة شركة فو كوي لي شوان تونغ (يسار) ولي ثوي كوينه - صورة: وزارة الأمن العام

وفي ختام قضية "التهريب" و"التهرب الضريبي" التي حدثت عند بوابة لاو باو الحدودية بمقاطعة كوانج تري ، من قبل شركة فو كوي جولد للاستثمار، اتهمت هيئة التحقيق رئيس الشركة بالتهرب من دفع 6.1 مليار دونج من الضرائب.

اتُهم السيد لي شوان تونغ (رئيس مجلس الإدارة والمدير العام لشركة فو كوي للاستثمار الذهبي) بتوجيه الموظفين لاستخدام 4 برامج لتسجيل تداول الذهب اليومي، لكنه أغفل بعض المعاملات دون فواتير أو وثائق للتهرب من الضرائب.

وفي القضية نفسها، تم اقتراح محاكمة السيدة نجوين ثي هوا (المقيمة في مقاطعة كوانج تري) وشقيقة زوجها نجوين ثي جاي و21 آخرين بتهمة التهريب، بتهمة إنشاء حلقة تهريب الذهب من لاوس إلى فيتنام لبيعه لمحلات الذهب في هانوي .

في عام واحد فقط، تركت شركة Phu Quy Gold أكثر من 2000 مليار دولار خارج السجلات.

وبحسب الاستنتاج، فإن شركة Phu Quy Gold Investment Joint Stock Company لديها رأس مال مؤسسي قدره 250 مليار دونج، ومقرها في شارع تران نهان تونغ (منطقة هاي با ترونغ، هانوي)، مع السيد تونغ كرئيس.

لإدارة تداول الذهب اليومي الفعلي، تستخدم شركة Phu Quy Gold أربعة برامج.

حيث يتم استخدام برنامج ERP لتتبع استيراد وتصدير وشراء وبيع الذهب الخام والذهب الفني (مثل ذهب SJC، والخواتم العادية، وتماثيل الأبراج...).

يُستخدم برنامج المجوهرات لإدارة عمليات شراء وبيع المجوهرات الذهبية. ويُستخدم برنامجا المحاسبة Misa وFAST لتسجيل عمليات الشراء والبيع، وتوزيع التكاليف، وتحصيل تكاليف التقارير الضريبية والمالية.

وقد توصلت نتائج التحقيق إلى أن السيد تونغ أمر موظفيه بتسجيل جميع أنشطة المبيعات على برنامج تخطيط موارد المؤسسات (ERP)، وهو برنامج مخصص للمجوهرات.

في الوقت نفسه، وجّه السيد تونغ محاسبَين لتحديث جزء من البيانات في برنامجي المحاسبة Misa أو FAST لخدمة التقارير والإقرارات الضريبية. أما بالنسبة لبعض المعاملات التي لا تتضمن فواتير أو مستندات، فسيتم حذفها من الدفاتر.

وأوضح السيد تونغ أن أنشطة تجارة الذهب لشركة فو كوي جولد لها 3 مصادر: ذهب SJC، وذهب فو كوي، وذهب السوق الذي تم شراؤه من المنظمات والأفراد.

وعند شراء وبيع الذهب، غالبا ما يتعامل العملاء الأفراد نقدا دون إصدار فواتير، في حين وجه رئيس مجلس إدارة شركة فو كوي جولد المحاسبين بتسجيل المعاملات بالفواتير فقط على البرنامج، مما أدى إلى إعلانات غير صحيحة، وفقا لما جاء في الاستنتاج.

وقد حددت نتائج التحقيق أنه في عام 2021 وحده، حققت شركة Phu Quy Gold إيرادات فعلية تزيد عن 3900 مليار دونج، لكنها أعلنت فقط عن أكثر من 1800 مليار دونج، وهو فارق يزيد عن 2000 مليار دونج.

وقد أدى السلوك المذكور أعلاه لرئيس شركة فو كوي جولد إلى عدم الإقرار الكامل بالضرائب المستحقة، مما تسبب في خسارة للدولة بلغت 6.1 مليار دونج.

ومن بينها خسارة في ضريبة القيمة المضافة تزيد عن 2.1 مليار دونج، وضريبة دخل الشركات تزيد عن 3.9 مليار دونج.

ضبط 21 عقاراً لـ"زعيم" تهريب الذهب

وفقًا للتحقيق، قادت نجوين ثي هوا وأدارت شبكة لتهريب الذهب من العاصمة فيينتيان (لاوس) إلى سوق كارون بمقاطعة سافاناكيت (لاوس). ثم نُقل الذهب من لاوس إلى فيتنام عبر بوابة لاو باو الحدودية (مقاطعة كوانغ تري)، ثم بِيعَ في ستة متاجر ذهب في هانوي.

وحددت نتائج التحقيق أنه في الفترة من ديسمبر 2022 إلى يونيو 2023، قامت شركة هوا بتهريب 310 كيلوغرام من الذهب، بقيمة إجمالية تزيد عن 454 مليار دونج.

المتهمان نجوين ثي هوا (يسار) ونجوين ثي جاي - صورة: وزارة الأمن العام

في 14 يونيو/حزيران 2023، فتش فريق عمل تابع لوكالة التحقيقات 21 مشتبهًا بهم في 29 موقعًا في هانوي وكوانغ تري، وصادر أكثر من 8.4 مليار دونج فيتنامي، و4.2 مليون دولار أمريكي، و36 سبيكة ذهب. وفي الوقت نفسه، ألقت مجموعة عمل أخرى القبض على 3 مشتبه بهم في عصابة تُهرّب 21 كيلوغرامًا من الذهب إلى متاجر ذهب في هانوي.

صادرت هيئة التحقيق 36 عقارا، من بينها 21 عقارا مملوكة لنجوين ثي هوا و5 عقارات مملوكة لشقيقة "زعيم" تهريب الذهب.

توصيات للشركات المؤهلة لاستيراد وتجارة الذهب الخام

وأوصت هيئة التحقيق بأن يقوم بنك الدولة بتقديم المشورة العاجلة للحكومة لتعديل المرسوم ذي الصلة في اتجاه "منح التراخيص للمؤسسات المؤهلة لاستيراد وإنتاج وتجارة الذهب الخام".

تهدف التوصية المذكورة، وفقًا لهيئة التحقيق، إلى ضمان توفير الذهب في السوق. وفي الوقت نفسه، يُوصى بأن تُعزز السلطات إجراءات الإدارة والإشراف لتحسين فعالية وكفاءة العمل الإداري لتلبية احتياجات المواطنين من الذهب ومنع أنشطة التهريب المضاربة.

توصية هيئات إدارة السوق بتعزيز التفتيش والفحص والرقابة على أنشطة تجارة الذهب، ومنع أنشطة التهريب المضاربي.

المصدر: https://tuoitre.vn/chieu-dung-4-he-thong-ke-toan-cua-chu-tich-cong-ty-vang-phu-quy-20250214173351489.htm