ACB si klade za cíl být bankou s nejlepším modelem řízení rizik.

Řídicí kapacita pomáhá bankám udržet si pevnou pozici

Pokud jde o ESG (environmentální, sociální a správní), často přemýšlíme o environmentálních otázkách, jako je změna klimatu a nedostatek zdrojů, zejména po summitu OSN o změně klimatu COP26. Je to proto, že faktory S a G jsou vždy přítomny a povinné pro každou firmu, zatímco faktor E je nový faktor, který je propagován.

Ve skutečnosti se pozornost věnuje nejen environmentálním otázkám, ale na vyšší úrovni se zaměřuje i na sociální aspekty a aspekty správy a řízení. Zejména v bankovním sektoru, který má významný dopad na ekonomiku , se příběh kapacity správy a řízení stává ještě důležitějším.

V posledních letech, kdy se globální ekonomika nacházela v recesi a domácí finanční trh procházel velkými výkyvy, se potřebě řízení rizik a finančního zdraví pro zajištění bezpečného provozu bank věnovala větší pozornost než ziskovosti a růstu zisku. Při pohledu na kolaps některých bank v USA a Evropě v posledních 2 letech a na namáhavý proces restrukturalizace vietnamského bankovního systému za posledních 10 let jsou manažerské lekce dokonce považovány za zásadní faktor pro banku.

Podle PwC lze aspekt správy a řízení chápat jako mechanismus pro monitorování kontrolních činností, procesů a postupů nezbytných pro řízení podniku a přijímání efektivních rozhodnutí ve prospěch společnosti. Obsah správy a řízení zahrnuje obchodní praktiky (etika, konkurenční chování), publicitu a transparentnost (daně, účetnictví a interní audit) a vůdčí schopnosti (profil představenstva, výkonné rady, odměňování managementu, účel a hodnoty, rizika a příležitosti, vlastnictví a nástupnictví).

V současné době jeACB považována za typickou banku, pokud jde o aktivity v oblasti správy a řízení, zejména v oblasti řízení rizik, a pozorovatelé ji často zmiňují s vysokou mírou obezřetnosti a bezpečnosti. Je také první vietnamskou bankou, která zveřejnila Zprávu o udržitelném rozvoji ESG, jež ukazuje konkrétnější obraz toho, co tato banka dělá z hlediska správy a řízení.

Řízení rizik udržitelného rozvoje ve společnosti ACB

Podle ACB je efektivní řízení a správa rozhodujícím faktorem pro existenci a rozvoj organizace. Banka vždy dodržuje nejvyšší standardy obchodní etiky, zásad řízení a přesného a transparentního reportingu. ACB se zavazuje k přísnému dodržování ustanovení zákona a státu, s cílem vytvořit „čisté“ podnikatelské prostředí a přinášet udržitelnou hodnotu zúčastněným stranám.

Řízení rizik udržitelného rozvoje v ACB je integrováno do řízení rizik banky pro specifická rizika, včetně úvěrového rizika, operačního rizika, tržního rizika, rizika likvidity a úrokového rizika v bankovní knize. Tato rizika jsou pravidelně monitorována a vyhodnocována s cílem minimalizovat dopad na operace banky a zájmy akcionářů, zákazníků a partnerů.

Zejména v oblasti řízení úvěrových rizik uplatňuje ACB úvěrovou politiku zaměřenou na environmentální otázky; zlepšování efektivity využívání zdrojů a energie; zlepšování kvality životního prostředí a ochranu lidského zdraví; zajištění udržitelného rozvoje v souladu s cíli a úkoly uvedenými ve směrnici Státní banky č. 03/CTNHNN ze dne 24. března 2015 „O podpoře růstu zelených úvěrů a řízení environmentálních a sociálních rizik při poskytování úvěrů“. Úvěrové aktivity ACB vůči klientům jsou zaručeně v souladu s ustanoveními zákona o ochraně životního prostředí v souladu se zákonem o ochraně životního prostředí a souvisejícími směrnicemi. V posledních letech ACB omezila financování projektů souvisejících s dopady na životní prostředí.

Řízení rizika likvidity se vždy zaměřuje na systém řízení rizik s cílem „zaměřit se na zákazníka“ a chránit zájmy akcionářů. V roce 2022 ACB dokončí vývoj a oficiální implementaci klíčových prvků nařízení Evropské centrální banky pro hodnocení bezpečnosti likvidity (ILAAP) a standardů Basel III, které byly nezávisle přezkoumány společností KPMG z hlediska souladu a adekvátní reakce. Dokončení Basel III a ILAAP pomůže ACB zlepšit její odolnost vůči systémovým rizikům, zvládat finanční krize a v případě potřeby optimalizovat plány navyšování kapitálu, a tím proaktivně reagovat na podmínky související s riziky likvidity.

Společnost PwC dále nedávno, 8. prosince 2023, posoudila a uznala, že ACB plně splňuje předpisy Basel III o řízení úrokového rizika v bankovní knize a Basel II o řízení tržních rizik. To je základ pro efektivní a stabilní rozvoj ACB, zejména v kontextu volatilní a nestabilní globální ekonomiky. Ve Vietnamu je úrokové riziko v bankovní knize podle zákona také jedním z klíčových rizik v bankovních obchodních činnostech.

Přední banka v oblasti finančního zdraví

Rok 2023 nejzřetelněji demonstruje schopnost ACB v oblasti řízení rizik, protože právě v tomto roce vietnamský finanční trh čelí mnoha obtížím, zejména třem „horkým bodům“: hypotečním úvěrům, korporátním dluhopisům a životnímu pojištění. Statistiky finančních zpráv za třetí čtvrtletí roku 2023 ukazují, že většina bank zaznamenala nárůst nedobytných úvěrů a některé překročily hranici 3 %. Mezi bankami kótovanými na burze cenných papírů je ACB jednou z bank, které zaznamenaly mírný nárůst nedobytných úvěrů, a v současné době je ACB bankou s nejnižším poměrem nedobytných úvěrů, a to pouze 1,2 %. Banka se také s 95 % nachází v přední skupině, pokud jde o poměr krytí nedobytných úvěrů, což ukazuje její odolnost vůči šokům. Kromě toho je 98 % úvěrů v této bance zajištěno poměrem úvěru k hodnotě (LTV) pouze 54 %. ACB má také špičkový poměr kapitálové přiměřenosti 13 %, což výrazně překračuje minimální požadavek (8 %) Basel II.

ACB je nedávno jednou z pěti vietnamských bank, kterým agentura Fitch Ratings zvýšila úvěrový rating. Konkrétně Fitch Ratings zvýšila rating podpory vlády (GSR) z „b+“ na „bb-“. Toto opatření odráží názor agentury Fitch Ratings na zlepšenou schopnost státu podporovat banky v nouzi, jak dokazuje zvýšení ratingu Vietnamu 8. prosince 2023.

Podle ratingové agentury Fitch Ratings je poměr nesplácených úvěrů ACB pod průměrem v odvětví, což odráží lepší úvěrové standardy než u jiných bank díky menším kapitálovým investicím do developerských společností. Ratingová agentura rovněž očekává, že ukazatele kvality aktiv banky zůstanou v příštích 12–18 měsících stabilní v důsledku silnějšího ekonomického oživení. „ACB má mezi bankami s domácím ratingem nejvyšší kapitálovou rezervu. Očekáváme, že kapitálová pozice ACB se bude i nadále zlepšovat díky její schopnosti generovat udržitelný interní kapitál a pravděpodobně bude i nadále překonávat růst rizikově vážených aktiv,“ dodala ratingová agentura Fitch Ratings.

Některé názory uvádějí, že opatrnost a přílišná přísnost v řízení rizik ovlivní schopnost banky zvyšovat zisky. Ve skutečnosti však ACB díky řízení rizik dosáhla udržitelné ziskovosti. V roce 2023 je ACB jednou z mála velkých soukromých bank, které si udržely pozitivní růst zisku, a ačkoli neoznámila svůj roční zisk, očekává se, že přesáhne 20 000 miliard VND, což je nejvíce za 30 let od založení této banky. ACB potvrzuje svou pozici banky se zdravým provozem, efektivním podnikáním a získává si důvěru zákazníků, partnerů a akcionářů.

Zdrojový odkaz: https://thanhnien.vn/acb-huong-den-muc-tieu-ngan-hang-co-mo-hinh-quan-tri-rui-ro-tot-nhat-185240102165035896.htm