Laut Anklage ist Nguyen Van Linh Lagerverwalter und Mitglied des Treasury-Management-Boards des Haupttransaktionszentrums der Tien Phong Commercial Joint Stock Bank ( TPBank ). Linh ist für die Aufbewahrung, Überwachung und Inventarisierung der Vermögenswerte im Treasury sowie für die Verwaltung und Verwahrung des Schlüssels zur Innentür des Treasurys zuständig.

Da er Geld für Wertpapiergeschäfte und den persönlichen Gebrauch benötigte, nutzte Nguyen Van Linh am 6. Juli 2017 seine ihm zugewiesene Position und Pflichten aus und eignete sich durch betrügerische Machenschaften 246 Tael SJC-Gold (entspricht mehr als 8,9 Milliarden VND) aus der ihm unterstellten Staatskasse an.

Die Auswertung der Kameradaten der TPBank ergab, dass Nguyen Van Linh am 29. Juni 2023 um 17:00 Uhr eine Metallkiste (mit Goldkisten darin) und zwei Geldsäcke in sein Büro brachte und diese anschließend in den Lagerraum der Bank transportierte.

Gegen 18:50 Uhr brachte Linh die Metallkiste ins Zwischenlager. Am 9. August 2023 um 18:30 Uhr wurde Linh dabei beobachtet, wie sie eine blaue Segeltuchtasche (mit Goldkisten von Kunden) ins Zwischenlager trug, um das Gold zurück ins Goldlager zu bringen.

Bei der Ermittlungsbehörde gestand Linh, dass er 246 Tael SJC-Gold entwendet habe und dass der Tausch des verpfändeten Goldes gegen das gekaufte Gold von ihm allein durchgeführt worden sei, ohne dass jemand davon wusste, ihm dabei half oder es verheimlichte.

Die Ermittlungsbehörde ist der Ansicht, dass die Aussage des Angeklagten mit dem Sachverhalt übereinstimmt. Darüber hinaus dokumentierten die Aufnahmen der Überwachungskameras der TPBank den gesamten Tathergang des Bankangestellten.

Laut Ermittlungsdokumenten gab Linh vor jeder Vermögensprüfung 246 Tael SJC-Gold in den Tresor zurück, in dem sich das von ihm gekaufte und verkaufte Gold befand, um seine Straftat zu verschleiern.

Während des Inspektions- und Inventurprozesses war der Angeklagte selbst aktiv an der Goldinventur beteiligt, las die Daten für die Mitglieder des Inventurteams vor, damit diese sie erfassen und mit den Büchern vergleichen konnten. So stellten die Mitglieder des Schatzamtes und die Mitglieder des Überraschungs- und Stichprobeninspektionsteams über einen langen Zeitraum keinen Fehlbestand im Tresor fest; alle täglichen, periodischen und unangekündigten Inventuraufzeichnungen wiesen eine ausreichende Menge auf.

Die Vermögenswerte wurden direkt vor den Überwachungskameras der Bank gezählt, und es traten keine Probleme auf. Daher stimmten die Ergebnisse der tatsächlichen Vermögensprüfung mit den Buchbeständen überein.

Laut Aussage von Frau Le Thi Hang, Leiterin des Kundenservice im Hauptgeschäftszentrum, wurden bei der täglichen Kassenzählung aufgrund der großen Menge nicht alle Vermögenswerte im Lager erfasst. Bei bereits versiegelten Gegenständen wurde lediglich die auf dem äußeren Clip vermerkte Menge geprüft und dokumentiert.

Frau Hang war an der Zählung des Geldtresors beteiligt und hatte die Aufgabe, die Zählung zu überwachen und die Bestände zwischen den tatsächlichen Büchern und dem System abzugleichen. Da die Zählung von Geld und Gold im Tresor täglich sowie bei unangekündigten und regelmäßigen Kontrollen alle sechs Monate und ein Jahr stattfand und dabei kein Goldmangel festgestellt wurde, wusste Frau Hang nicht, wann Linh das Gold entwendet hatte.

Als Zeitpunkt für die Entnahme des Goldes durch Linh wurde der 6. Juli 2017 ermittelt. Zu diesem Zeitpunkt gehörten dem Vorstand der Lagerverwaltung der Leiter des Hauptgeschäftszentrums, der Kundendienstleiter und der Inspektor an.

Laut der Ermittlungsbehörde gibt es keine Anhaltspunkte für eine Absprache oder Verschwörung der oben genannten Personen mit dem Angeklagten Nguyen Van Linh. Alle oben genannten Personen gaben an, ihre ihnen übertragenen Aufgaben und Pflichten ordnungsgemäß erfüllt zu haben.

Daher besteht keine ausreichende Grundlage, um die oben genannten Personen nach Strafrecht wegen des Verbrechens der fehlenden Verantwortungsübernahme mit schwerwiegenden Folgen zu verfolgen.